Akmena
887
#1239082 2014-09-03 11:37 Akmena
Sveiki,
1) Sumokejau nuslėptą PVM ir PM už praejusius laikotarpius imokos kodu 6930 (pagal ikiteisminio tyrimo bylą nr... 00001, specialisto išvadoje nr. 22222 nustatyta žalą valstybės biudžetui,
Ar tai neleidžiami atskaitymai ?
D6
K27 ?
ir ši suma bus niekada neliečiama ir užskaitos nebebus galima daryti jokios ? smile

2) Tikslinu deklaracijas už praėjusius laikotarpius pagal bylos duomenis .
Pagal patikslintas deklaracijas už praėjusius laikotarpius nusiskaitys įmokos kodas 1001.
Kokia korespondencija įmokos kodui 1001 už praėjusius laikotarpius ?
Sakykim patikslinu PVM dekl. už 2013-01 ir gaunasi mokėtino PVM 5000
Kokia korespondencija ? smile


таракан верят, что он хозяин кухня

Luka_Paciolis
3709
1   #1239085 2014-09-03 12:02 Luka_Paciolis
Laba diena,
Buhalterinę pažymą surašykite, pagal Specialisto išvadą ir joje nurodykite, kad apskaitoje registruojami papildomai apskaičiuoti mokėtini mokesčiai įrašu:

1.PVM žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pardavimo PVM už 20XX m. 01 mėn. - 20XX m. ...mėn.–....mėn:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
D 3411 Pripažintas atask. m. nepask. pelnas (jei buvo ir už šiuos metus, 2014m.)
K 4484 Įprastinių prekių tiekimo, paslaugų teikimo mokėtinas PVM

2. Pelno mokesčio žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pelno mokestis už 20XX metus:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai

Kadangi papildomai priskaičiuotus mokesčius sumokėjote kodu kitu nei 1001 tai reikės pateikti VMI FR0781 formą. Tik pirma teikite šią formą dėl užskaitos, o tik po to jau teikite patikslintas ankstesnių laikotarpių deklaracijas.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Akmena
887
#1239104 2014-09-03 13:33 Akmena
smile
Ačiū
Ir dar klausimas PVM deklaracijoje taisomas 11 ir 29 laukeliai ?
Ar tik 29 ?

таракан верят, что он хозяин кухня

Luka_Paciolis
3709
1   #1239105 2014-09-03 13:52 Luka_Paciolis
PVM deklaracijoje tikslinate 11 ir atitinkamai 29 laukelius, nes papildomai priskaičiavo gautų pajamų, nuo kurių turi būti sumokėtas ir PVM.

Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Akmena
887
#1239762 2014-09-09 14:10 Akmena
Sveiki,
kas galėtų patarti kaip koreguoti 2013 m. PLN204, FNTT rado pajamų ...
Bandžiau pagal jų pateiktą lentelę pagal eilutes sutvarkyti... smile
Galima rastas nuslėptas pajamas pridėti koreguojant 1 eilutę ?

таракан верят, что он хозяин кухня

Akmena
887
#1239763 2014-09-09 14:15 Akmena
Gal 39 laukelis ?

таракан верят, что он хозяин кухня

Loreta13
31055
1   #1239854 2014-09-09 19:12 Loreta13
22 ar 23 rašyčiau

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Akmena
887
#1272783 2015-05-14 13:55 Akmena

Luka_Paciolis rašė:


Laba diena,
Buhalterinę pažymą surašykite, pagal Specialisto išvadą ir joje nurodykite, kad apskaitoje registruojami papildomai apskaičiuoti mokėtini mokesčiai įrašu:

1.PVM žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pardavimo PVM už 20XX m. 01 mėn. - 20XX m. ...mėn.–....mėn:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
D 3411 Pripažintas atask. m. nepask. pelnas (jei buvo ir už šiuos metus, 2014m.)
K 4484 Įprastinių prekių tiekimo, paslaugų teikimo mokėtinas PVM

2. Pelno mokesčio žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pelno mokestis už 20XX metus:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai

Kadangi papildomai priskaičiuotus mokesčius sumokėjote kodu kitu nei 1001 tai reikės pateikti VMI FR0781 formą. Tik pirma teikite šią formą dėl užskaitos, o tik po to jau teikite patikslintas ankstesnių laikotarpių deklaracijas.




Laba diena,
turiu klausimą:
ar dabar 3411 sąsk. 2014 m. klasės debetai atsispindės NKP ataskaitoje 2014 m eilutėje ?
ir 3421 debetai taip pat NKP ataskaitoje 2014 m. eilutėje ?
Pildant 2014m. PN ataskaitą suskaičiuoti kaip iprastai pelną prieš apmokestinimą ir grynąjį pelną?


Ar aiškinamajame rašte reikia akcentuoti apie 3-ios kl. debetus ?
Jei reikia tai taip ir rašyti po FNTT patikrinimo ... smile


таракан верят, что он хозяин кухня

Luka_Paciolis
3709
1   #1272795 2015-05-14 14:09 Luka_Paciolis

Akmena rašė:


Laba diena,
turiu klausimą:
ar dabar 3411 sąsk. 2014 m. klasės debetai atsispindės NKP ataskaitoje 2014 m eilutėje ?
ir 3421 debetai taip pat NKP ataskaitoje 2014 m. eilutėje ?
Pildant 2014m. PN ataskaitą suskaičiuoti kaip iprastai pelną prieš apmokestinimą ir grynąjį pelną?


Ar aiškinamajame rašte reikia akcentuoti apie 3-ios kl. debetus ?
Jei reikia tai taip ir rašyti po FNTT patikrinimo ... smile


Taip 2014 m. NKP 3 kl. debetus reikės parodyti.
Pildant 2014 m. PLN204 tai įprastai suskaičiuojate faktiškai gautas pajamas bei patirtas išlaidas per 2014 m. ir jei 2014 m. per patikrinimą buvo rasta papildomai neapskaitytų pajamų ar sumažino esamas sąnaudas, tai PLN2014 formoje tai atspindėkite, t.y. apskaitoje papildomai nuslėptų pajamų neregistruojate, o sąnaudas jei jos buvo sumažintos tai jas parodysite kaip neleidžiamus atskaitymus.

Aiškinamajame rašte reikia paminėti FNTT patikrinimo išvadas, nes manau kad sumos yra reikšmingos ir akcininkai bei išoriniai vartotojai turi apie tai žinoti.


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Akmena
887
#1272804 2015-05-14 14:25 Akmena
Ačiūkas smile
PLN2014
FNTT pajamas parodyti 25 eikutėje ?


таракан верят, что он хозяин кухня

Akmena
887
#1272811 2015-05-14 14:35 Akmena
VMI yra kuku-maku, kuku-maku
jiem labai keista kaip galima FNTT pajamų neregistruoti ..

таракан верят, что он хозяин кухня

Luka_Paciolis
3709
1   #1272812 2015-05-14 14:42 Luka_Paciolis

Akmena rašė:


Ačiūkas smile
PLN2014
FNTT pajamas parodyti 25 eikutėje ?


Negaliu pasakyti kurioje eilutėje, nes neturiu formos po ranka. Tiesiog pridedate prie pagrindinių pajamų ir ta pačia suma turi padidėti apmokestinamas pelnas.

Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


Luka_Paciolis
3709
1   #1272813 2015-05-14 14:43 Luka_Paciolis

Akmena rašė:


VMI yra kuku-maku, kuku-maku
jiem labai keista kaip galima FNTT pajamų neregistruoti ..

O kas gali būti keisto, juk pajamas apskaitoje registruojame pagal tų pajamų gavimo dokumentus, t.y. pagal PVM s.f. Tai jei patikrinimo metu bnustatė nuslėptas pajamas, tai logiška, kad joms ir nebus jokio pardavimo dokumento, priešingai jei tokie dokumentai būtų ir jie įtraukti į apskaitą tai negalima laikyti tokių pajamų nuslėptomis smile


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.


maira
49
#1292608 2015-11-04 14:22 maira
Po fntt patikrinimo sumokėjom mokesčius 6930 kodu, pateikiau deklaracijas, norėjau pateikti FR 0781 formą, paskambinus į VMI, man pasakė, kad turiu iš FNTT gauti pažymą, kad tie mūsų sumokėti mokesčiai nepanaudoti ir gali juos užskaityti 1001 kodu. smile

Serebro
2182
#1419848 2020-01-23 14:27 Serebro
Gal kas nors gali įvardinti sąrašą kokių žurnalų ir kt. dokumentų reikia buhalterinėje įmonėje dėl pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos?

Girele
9657
#1419849 2020-01-23 14:31 Girele

Serebro rašė:


Gal kas nors gali įvardinti sąrašą kokių žurnalų ir kt. dokumentų reikia buhalterinėje įmonėje dėl pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos?


www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.C44837068B55/asr

Amžius skaičiuojamas ne metais, o nužudytomis iliuzijomis.

Serebro
2182
#1419853 2020-01-23 15:22 Serebro
Suprantu taip:
1. Turi būti aprašyta tvarka+priemonės įgyvendinti prevenciją. Supažindinti darbuotoją.
2. 3 žurnalai:
-kai 15 tūkst. grynais atliekama operacija,
-kai įtartinos operacijos,
-kai nutraukiama sutartis su klientu dėl jo nenoro bendradarbiauti fntt tikslais
3. Įsakymas su atsakingo asmens paskyrimu.
4. Pranešti fntt, kad turi šiuos popierius

Ar kas yra pranešę fntt pavėluotai? Ar nubaudė, ar patikrino ar kas pan.?

Eurika71
45
#1419874 2020-01-23 19:41 Eurika71

Serebro rašė:


Suprantu taip:
1. Turi būti aprašyta tvarka+priemonės įgyvendinti prevenciją. Supažindinti darbuotoją.
2. 3 žurnalai:
-kai 15 tūkst. grynais atliekama operacija,
-kai įtartinos operacijos,
-kai nutraukiama sutartis su klientu dėl jo nenoro bendradarbiauti fntt tikslais
3. Įsakymas su atsakingo asmens paskyrimu.
4. Pranešti fntt, kad turi šiuos popierius

Ar kas yra pranešę fntt pavėluotai? Ar nubaudė, ar patikrino ar kas pan.?



Kaip pranešti gal tiksliai žinote?

Serebro
2182
#1419919 2020-01-24 12:40 Serebro
Aš tai galvoju fntt psl susirasiu kontaktą ir parašysiu smile nežinau net ką su jais reikia suderinti smile įsivaizduoju, kad gal savo žurnalus reikia nusiųst parodyt ar kažką pan. :) kažkur čia taxe buvo įdėta lydraščio kopija, tai man atrodo žurnalus siuntė suderinti. Jei ką sužinosiu, parašysiu čia. Jei jūs pirmiau prisiduosit, tai praneškite.

Dorota1
13391
#1419920 2020-01-24 12:45 Dorota1
aš išsiunčiau, net nepatvirtino gavimo kaip paprašiau

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis