Prekių grąžinimas

Dar kartą sakau - pirmiausiai tarkitės su tiekėjais.
Kreditinę rašo tiekėjai.
Jei jau griežtai atsisakys tą daryti (nemanau), tada jūs grąžinsite jiems prekes pagal DEBETINĮ dokumentą.
Bet tik tiekėjui SUTIKUS.

Laba diena.

Dar 2008 m. pirkejui pardavem prekes. Nezinau kokiu pagrindu jos su kreditine saskaita jau siais metais grizo atgal.
Kaip man apskaitoje parodyti prekiu pargrizima i sandeli?

K241
D sandeli
D PVM
???



Dekoju labai uz pagalba

Iš pirkėjo su kreditine? Taip nebūna.
Gal jūs patys rašėte tą kreditinę?
Jei rašėte jūs patys, tai bus:
D Pardavimai
D Pardavimo PVM (tokiu tarifu, koks buvo 2008 metais)
K Pirkėjų skolos.
Ir antra korespondencija:
D prekės
K Parduotų prekių savikaina.

Taip, pirkejes israse kreditine saskaita ir taip grazina prekes...
Tai as turiu teise nepriimti tokios saskaitos?

Negali pirkėjas rašyti kreditinės - tai nesąmonė. Jis gali rašyti jums debetinį dokumentą, bet tik tuo atveju, jei jūs sutinkate.
O ar tos prekės realiai grąžintos?

Jie jas grąžins artimiausiu metu...

Tiekėjai, t.y. jūs rašote kreditinę PVm s/f.
Pirkėjas rašo debetinį dokumentą.
Pastarasis rašomas tik abipusiu sutarimu ir tik tuomet, jei pirkėjas yra PVM mokėtojas.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Sveiki,


situacija tokia: gavome is pirkeju debetini dokumenta(grazinima) kur man si dokumenta itraukti ( i kokius registra), o man jiems nereikia israsyti kreditini dokumenta?

Įtraukiate į gaunamų s/f registrą.
Kreditinio dokumento nereikia jums išrašyti.

Dekui uz atsakyma , dabar tas prekes mes utilizuosim, kas is vet puses tai man viskas aisku, bet tu prekiu panaikinima kaip sutvarkyti buhalterijoje??

Nurašyt nurašymo aktu.

Sveiki,
mes sumokėjome už lėktuvo biletą 2010-03-26
2710 K 1909,00
4501 D 1909,00

Pagal sąskaita 2010-03-24
4501 K 1909,00
2042 D 1909,00

Skrydis neįvyko dėl oro pažadėjo agentūra gražinti visus pinigus bet gražino 50 Lt mažiau :
Išrašė Kreditinė sąskaita 2010-05-13sumai 1859,00 Lt
4501 D 1859,00 Lt
2042 K 1859,00 Lt sandėlis
2042 K 50,00 Lt
2090 D 50,00 Lt apvalinimo paklaidos

Gavome pinigus į banko sąskaitą 1859,00 Lt :
2710 D 1859,00 Lt
2411 K 1859,00 Lt

Padareme sudengimą :
4501 D 1859,00 Lt
2411 D 1859,00 Lt

Ar turėjo teisė mums agentūra negražinti visa suma ???? Juk mes mokėjome už biletus 1909,00 Lt, o ne 1859,00 Lt. Čia matyt už aptarnavimą jie sau pasiliko.
Ar taisingos šios korespondencijos, nes taip programa sudeliojo viska ?
Ir kaip elgtis ištikruju su tais 50 Lt ???
Ačiu.

Man čia yra keistų korespondencijų :))
Tarkime, kas yra sąskaita 2042
Ir kaip su tuo susijęs "sandėlis"
Ir sąskaita 2090 - kas čia per "apvalinimo klaidos"

Sąskaita 2042 - yra sandėlis. Juk biletai nepanaudoti buvo. Nurašičiau tada, kai biletai butu panaudoti.
Sąskaita 2090 - apvalinimo paklaidos

Programai parodėte lėktuvo bilietą ir ji taip viską sudėliojo? Puiki programa, kur tik tokią ir gauti?
Nekabinkite savo klaidų programai - ji dirba taip, kaip jai liepta.
O klaidos tokios:
Pervedant pinigus avansu už bilietus:
2021 Išankstiniai mokėjimai tiekėjams
271 Bankas.
Gavus sąskaitą už bilietus:
D 2042 (gali būti tas "sandėlys", jei kitaip neišeina)
K 443 Skolos tiekėjams
Ir sudengiama skola:
D 442 Skolos tiekėjams
K 2021 Išankstiniai mokėjimai tiekėjams.
Gavote kreditinę sąskaitą:
D 443 Skolos tiekėjams
D 2434 Kitos gautinos skolos 50 Lt
K 2042 Sandėlys.
Gavus pinigus:
D 271
K 443.
Tada išsiaškinti su bilietų pardavėjais - prieš tai atidžiai paskaitykite sutartį su jais - ir tuos 50 Lt nurašote į leidžiamus arba neleidžiamus atskaitymus.
O "apvalinimo klaidos" tai tikrai išradingumo viršūnė. Daug tokių pas jus būna? Ir dėl visų programa kalta?

Tada išsiaškinti su bilietų pardavėjais - prieš tai atidžiai paskaitykite sutartį su jais - ir tuos 50 Lt nurašote į leidžiamus arba neleidžiamus atskaitymus.
O "apvalinimo klaidos" tai tikrai išradingumo viršūnė. Daug tokių pas jus būna? Ir dėl visų programa kalta?[/quote]

Ačiu labai už atsakymą. Ir aš suprantu, kad kalta tik aš, o ne programa, bet ištikruju ivedus į programą skaičius - dave tokius rezultatus kaip ir parašiau. Pataisiau sąskaita 2090 į 2434 (kitos gautinos skolos).
GAVOSI ŠITAIP:

Gavome SĄSKAITA FAKTŪRA 2010-03-24 už biletą :
4501 K 1909,00 Lt (skolos tiekėjams)
2042 D 1909,00 Lt (sandėlis)

Pervedem pinigus už biletus pagal Sąskaita-Faktūra 2010-03-26:
271 K 1909,00 Lt (bankas)
4501 D 1909,00 Lt (skolos tiekėjams)

Gavome kreditinė sąskaita :
4501 D 1859,00 Lt (skolos tiekėjams)
2042 K 1859,00 Lt (sandėlis)
2042 K 50,00 Lt (sandėlis)
2434 D 50,00 Lt (kitos gautinos skolos)

Gavome pinigus:
271 D 1859,00 Lt (pirkėjuų skolos )
2411 K 1859,00 Lt (pirkėjų skolos)

Padareme sudengimą :
2411 D 1859,00 Lt (pirkėjų skolos)
4501 K 1859,00 Lt (skolos tiekėjams)

sveikos mielosios sakykite prasom pirkejai grazino prekes ir israse debetini dokumenta, jiems pardaveme prekes uz 3,75 LTL nors savikaina prekiu 2,74 LTL kaip per programa padaryti prekiu grazinima? rodyti kaip 3,75 LTL savaikaina ar 2,74 LTL, o kur tas skirtumas nueis?

Su vienu įrašu neapsieisit.
Pirma mažinate pirkėjų skolą ir pajamas:
D Pajamos
D Pardavimo PVM
K Pirkėjų skolos 3,75 Lt
Tada atstatote savikainą ir prekes:
D Prekės pardavimui 2,74 Lt
K Parduotų prekių savikaina 2,74 Lt

Aciu labai Raini uz atsakyma :) geros Jums dienos

Gerbiamas respondente,



Esu, Vilniaus Universiteto Ekonomikos fakulteto II – o magistrantūros kurso apskaitos ir audito programos studentė Justina Adlytė, atlieku tyrimą apie atsargų apskaitos vedimos ypatumus Lietuvos prekybos įmonėse. Atsakę į pateiktus klausimus Jūs padėsite išsiaiškinti svarbiausias problemas su kuriomis susiduria finansininkai vesdavi atsargų apskaitą. Jums atsakyti į pateiktus klausimus užims tik keleta minučių.



www.apklausa.lt/f/atsargu-apskaita-ir-auditas-hga38g5




Iš anksto dėkoju už atsakymus ir bendradarbiavimą