linlek
106
#954580 2011-05-25 18:20 linlek
Pirktas prekes is ES, reikia įrašyti į 21 langelį? Pirmą kartą papuolė toks pirkimas, tai norisi pasitikslinti. O 34 langelis? Kokią čia sumą reikia įrašyti? 21 langelio suma x 21 proc.? Visai pasimečiau, gal kas gali padėti

Loreta
28819
#954595 2011-05-25 18:46 Loreta redaguota: 2011-09-11 07-22

linlek rašė:

Pirktas prekes is ES, reikia įrašyti į 21 langelį? O 34 langelis? Kokią čia sumą reikia įrašyti? 21 langelio suma x 21 proc.?


Kokios prekės?

Špyga taukuota...

linlek
106
#954598 2011-05-25 18:48 linlek redaguota: 2011-09-11 07-22

Loreta rašė:



linlek rašė:

Pirktas prekes is ES, reikia įrašyti į 21 langelį? O 34 langelis? Kokią čia sumą reikia įrašyti? 21 langelio suma x 21 proc.?


Kokios prekės?


Pirktos maisto prekės ES, po to atvežamos į LT ir čia parduodamos

Loreta
28819
#954603 2011-05-25 18:50 Loreta redaguota: 2011-09-11 07-22

linlek rašė:

Pirktos maisto prekės ES, po to atvežamos į LT ir čia parduodamos


Tada taip - pirmiausiai pildomas iš ES įsigytų prekių žurnaliukas, kur priskaičiuojamas menamas PVM.
O FR0600 - 21 eilutėje apmokestinamoji vertė litais, o nuo tos vertės 21 proc. - 25, 34 ir 35 eilutėse

Špyga taukuota...

linlek
106
#954610 2011-05-25 19:00 linlek redaguota: 2011-09-11 07-22

Loreta rašė:



linlek rašė:

Pirktos maisto prekės ES, po to atvežamos į LT ir čia parduodamos


Tada taip - pirmiausiai pildomas iš ES įsigytų prekių žurnaliukas, kur priskaičiuojamas menamas PVM.
O FR0600 - 21 eilutėje apmokestinamoji vertė litais, o nuo tos vertės 21 proc. - 25, 34 ir 35 eilutėse


Menamas PVM, tai įsigytų prekių iš ES savikaina dauginta iš 21 proc., turbut taip suprantu.
25 langelyje rašau gautų sąskaitų Lietuvoje PVM ir dar reikia paskaičiuoti menamą PVM nuo iš ES pirktų prekių? O 34 ir 35 taip pat menamas PVM? O tai jeigu tos prekės jau yra parduotos, tai į 29 langelį rašyti pardavimo PVM?

Loreta
28819
#954626 2011-05-25 19:39 Loreta
Nu grybaujat čia kažką, tamstyte.
Pardavėt jūs tas prekes jau, ar ne - nesvarbu. Ten bus jau kitos operacijos.
Kalbam apie prekių įsigijimą iš ES.
Kartoju.
Nusipirkot, sakykim, iš ES dešrų už 1000 EUR. Verčiat tuos EUR į litus - 3452,80 Lt. ir šią sumą įrašot į 21 eilutę. Nuo 3452,80 Lt paskaičiuojat 21 proc. PVM - 725,09 Lt, juos įrašot į 25, 34 ir 35 eilutes. Taip gaunasi sumoje nulis mokėtino ar grąžintino PVM-o.
O jau toliau kai tas dešras pardavinėsit, pildysit kaip paprastai tokiais atvejais.

Špyga taukuota...

Dalia29
12709
#954629 2011-05-25 20:03 Dalia29
Grybauja žmonės, nes gal nesupranta to mistinio menamo PVM prasmės.
Ūkiškai.
PVM yra netiesioginis mokestis, kurį privalo sumokėti galutinis vartotojas. Įsigyję prekes (paslaugas), kurios buvo parduotos su "0" PVM , tam momentui jūs tampate galutiniu vartotoju (perkant iš Lietuvos, gaunate ir PVM; iš trečiųjų šalių- importo PVM), nes PVM kažkas sumokėti turi. Ir VMI nelaukia, kol parduosite. Tai vat tas menamas PVM yra nuo įsigytų prekių(paslaugų) priskaičiuotas PVM, kurį jūs turite sumokėti biudžetui. Bet, ES egzistuoja nuostata, kad asmenys, vykdantys ekonominę veiklą, tas prekes kažkam parduos, paslaugos bus susijusios su veikla ir etc., tai kaip ir nesąžininga, kad nėra PVM atskaitos (juk kitais atvejais turime), todėl šią sumą leidžia dėti į atskaitą. Taip ir gaunasi nulis.
Sakysit, kam to reikia, jei nulis. Taip, jei visas PVM 100 procentų yra atskaitomas, tada tai tik formalumas, bet jei vykdote mišrią veiklą, atskaita bus ne 100-procentinė ir tada dalis to menamo PVM pateks į biudžetą.

linlek
106
#954642 2011-05-25 20:27 linlek redaguota: 2011-09-11 07-22

Loreta rašė:


Nusipirkot, sakykim, iš ES dešrų už 1000 EUR. Verčiat tuos EUR į litus - 3452,80 Lt. ir šią sumą įrašot į 21 eilutę. Nuo 3452,80 Lt paskaičiuojat 21 proc. PVM - 725,09 Lt, juos įrašot į 25, 34 ir 35 eilutes. Taip gaunasi sumoje nulis mokėtino ar grąžintino PVM-o.
O jau toliau kai tas dešras pardavinėsit, pildysit kaip paprastai tokiais atvejais.


Nu va dabar jau lyg ir aisku pasidare, nes su tuo menamu PVM visai neaisku buvo, dabar viskas atsistojo i savo vietas, aciu jums labai

akiniuota
881
#954802 2011-05-26 09:45 akiniuota
laba diena.
gal galiu paklaust?
mes esam valstybine imone, ne pvm moketoja. tera mazos sumos, bet vistiek noriu pasitikslint..
tarkim, PVM apmokestinami sandoriai uz 24Lt. Kaip toliau dėliojasi tie man grazintini 5Lt? smile

Rainis
15064
#954808 2011-05-26 09:52 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-22

akiniuota rašė:

laba diena.
gal galiu paklaust?
mes esam valstybine imone, ne pvm moketoja. tera mazos sumos, bet vistiek noriu pasitikslint..
tarkim, PVM apmokestinami sandoriai uz 24Lt. Kaip toliau dėliojasi tie man grazintini 5Lt? smile


Ne PVM mokėtojams joks PVM negrąžinamas.
Priskirkite sąnaudoms ar kur ten jūsų verslo standartai ar apskaitos politika numato.

akiniuota
881
#955078 2011-05-26 15:11 akiniuota redaguota: 2011-09-11 07-22

Rainis rašė:



akiniuota rašė:

laba diena.
gal galiu paklaust?
mes esam valstybine imone, ne pvm moketoja. tera mazos sumos, bet vistiek noriu pasitikslint..
tarkim, PVM apmokestinami sandoriai uz 24Lt. Kaip toliau dėliojasi tie man grazintini 5Lt? smile


Ne PVM mokėtojams joks PVM negrąžinamas.
Priskirkite sąnaudoms ar kur ten jūsų verslo standartai ar apskaitos politika numato.
aciu, perduosiu vedejai , kad su Rainiu pasikonsultuotu :)

smile

Ingusia22
2383
#959712 2011-06-10 13:43 Ingusia22
Jei perkam mes kurą iš Latvijos, sąskaitoje suma parašyta viena, bet mums dar reikia paskaičiuoti ir sumokėti patiems akcizą, tai 21 eilutėje reikia rašyti sumą iš sąskaitos ar tą kur jau su akcizu smile

Tu juokiesi, nes aš kitokia. Aš juokiuosi, nes tu toks kaip kiti...

Rainis
15064
#959808 2011-06-10 16:10 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-23

Ingusia22 rašė:

Jei perkam mes kurą iš Latvijos, sąskaitoje suma parašyta viena, bet mums dar reikia paskaičiuoti ir sumokėti patiems akcizą, tai 21 eilutėje reikia rašyti sumą iš sąskaitos ar tą kur jau su akcizu smile


Tą, kuri sąskaitoje.
Pagalvokite - visų ES įmonių PVM deklaracijos suvedamos į vieną informacinę sistemą. Sumos tarp įmonių turi daugmaž sutapti. Iš kur latviai žino, kad jūs turite skaičiuoti kažkokį akcizą, kokio dydžio jis? Jie deklaruoja tai, ką pardavė, o jūs turite deklaruoti tai, ką pirkote.
O jau akcizą skaičiuojate vėliau.

nezi
275
#960061 2011-06-13 10:23 nezi
Sveiki.

Transporto priemonė atliko remontą Belgijos įmonėje. Belgijos įmonė mums išrašė sąskaitą sumai be PVM. Po keletos mėnesių skambina Mokesčių inspekcijos darbuotoja ir paaiškina, kad Belgijos įmonė nurodė, kad deklaravo PVM, o mes tuo tarpu PVM deklaracijoje nieko nenurodėme.
Nelabai suprantu ką mes turime nurodyti, kai sąskaitoje PVM yra 0.
Atrašykit prašau, ar aš turiu nurodyti duomenis FR0600, kodėl ir kurioje vietoje. Jeigu kas susidūrėt su tokia situacija, gal galite paaiškinti ir padėti.

Ačiū:)

Kristiana__
8297
#960065 2011-06-13 10:32 Kristiana__ redaguota: 2011-09-11 07-23
Belgijos įmonė deklaravo suteiktas paslaugas ES šalims, t.y. Jums, o Jūs turėjote pasiskaičiuoti menamą PVM ir deklaruoti PVM deklaracijos 25, 24, 32 ir 35 eilutėse smile


nezi rašė:

Sveiki.

Transporto priemonė atliko remontą Belgijos įmonėje. Belgijos įmonė mums išrašė sąskaitą sumai be PVM. Po keletos mėnesių skambina Mokesčių inspekcijos darbuotoja ir paaiškina, kad Belgijos įmonė nurodė, kad deklaravo PVM, o mes tuo tarpu PVM deklaracijoje nieko nenurodėme.
Nelabai suprantu ką mes turime nurodyti, kai sąskaitoje PVM yra 0.
Atrašykit prašau, ar aš turiu nurodyti duomenis FR0600, kodėl ir kurioje vietoje. Jeigu kas susidūrėt su tokia situacija, gal galite paaiškinti ir padėti.

Ačiū:)



Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.

nezi
275
#960068 2011-06-13 10:37 nezi
Sąskaita išrašyta sumai 609,26 Eur.
Kaip tiksliai apskaičiuoti tą menamą PVM?
Nesu tikrai susidūrusi su tokia situacija.

Kristiana__
8297
#960084 2011-06-13 11:02 Kristiana__ redaguota: 2011-09-11 07-23
EUR paversti į Litus ir paskaičiuoti 21 %.
2103,65 Lt.
PVM 21 % - 441,77 Lt.

O čia Jūsų vienkartinis atvejis su ES šalies paslaugomis?


nezi rašė:

Sąskaita išrašyta sumai 609,26 Eur.
Kaip tiksliai apskaičiuoti tą menamą PVM?
Nesu tikrai susidūrusi su tokia situacija.



Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.

nezi
275
#960089 2011-06-13 11:11 nezi
Taip, tai vienkartinis atvejis.
Surašiau skaičius į deklaraciją ir gaunasi, jog aš turiu mokėti PVM 1662 Lt, manau, kad taip neturėtų būti.

Deklaracijoje surašau taip:

25 ir 35 eil. 442 Lt
24 ir 32 eil 2104 Lt

Ką aš neteisingai parašiau, kad gaunasi mokėtinas PVM? Ar man jį iš tikrųjų ir reikia sumokėti?
Ačiū už atsakymą

wolf
11149
#960092 2011-06-13 11:18 wolf
32 laukelis - ne apmokestinamoji vertė, o pardavimo PVM

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Misumi
316
#960098 2011-06-13 11:24 Misumi redaguota: 2011-09-11 07-23

nezi rašė:


Deklaracijoje surašau taip:

25 ir 35 eil. 442 Lt
24 ir 32 eil 2104 Lt



2104Lt į 23, 24 eil.
442Lt į 25, 32, 35.

Žmogus pailsi nuo vieno darbo tik tada, kai pradeda kitą. (A.F.)



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis