Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Iki spalio 1 dienos

tai metine FR0475 forma uz 2005 metus galima supildyti ir pateikti iki siu metu spalio 1 dienos???

nes man kilo neaiskumu ir bijau, kad nebuciau praziopsojus deklaravimo....

Pelno - nuostolio ataskaitoje - nuostolis. Pildau Zipinę FR0475 formą ir kadangi daug išlaidų, nemažinančių apmokestinamo pelno, man paskaičiuoja mokėtiną pelno mokestį Pernai turėjau tokią pat situaciją ir man liepė pataisyti 475 formikę Netaip senai pradėjau skaičiuoti nuostolius Ko aš nežinau

Kas liepė ir kodėl?

Visai logiška, jei daug išlaidų nemažinančių AP, jūs turite mokėti pelno mokestį.Kas čia Jums neaiškaus?

Nepatikėsit, žinoma bet pataisyti liepė mokesčių inspektorė. Nelogiška, užtat ir kreipiausi Į vmielus kolegas Ačiū

Gal kas galite man paaiškinti kaip su tom steigimo išlaidomis jeigu mes iškart traukiame į sąnaudas ,kaip tuos 3m koreguoti niekaip nedaplaukia per Fr475

Jei įmonė įsteigta 2006 metais, viskas gerai - ir finansinėje apskaitoje ir mokestinėje - sąnaudos ir niekas nesikoreguoja.
Jei jūsų įmonė įsteigta anksčiau, galėjote nurašyti į sąnaudas, o mokesčiams reik skaičiuoti nusidėvėjimą.
Pvz. jei tai būtų (sąlyginai) 3000 įsigijimo savikaina, 3 m. nusidėvėjimas.
Pirma 475 - neleidžiami 3000-1000=2000 ....nes 3000 nurašėte į sąnaudas, o nusidėvėjimas 1000;
Antra 475 - papildomai įrašote 1000 sąnaudų, nes FA jų jau nėra, o mokesčiams yra 1000 Lt nusidėvėjimas;
Trečia 475 - papildomai įrašote 1000 sąnaudų, nes FA jų jau nėra, o mokesčiams yra 1000 Lt nusidėvėjimas;

Įmonė įsteigta 2004m ir viskas nurašyta įsąnaudas tai man reikia koreguoti Fr475 2004m buvo 1678Lt reiškia galima buvo į leidžiamus 373lt o likusi sumą į neleidžiamus 1305Lt, 2005m aš turiu į leidžiamus didinti Fr475 559lt
ar taip mastau

Dan
Juk "pagavote" esmę- 475 į sąnaudas turi patekti tiek, koks būtų nusidėvėjimas, jei skaičiuotumėte jį.
Kadangi pirmais metais į sąnaudas nurašome viską, tai skirtumas tarp to "visko" ir nusidėvėjimo-neleidžiami.
O kitais metais reik didinti sąnaudas , nes apskaitoje jų nebėra..o mokesčiams vis dar skaičiuojamas metinis nusidėvėjimas.

Tai reiškia kad man reikia patikslinti už 2004m FR475 į 29eil. įrašyti 1305Lt kadangi visą sumą įtraukė į leidžiamus(1678-1305) turėjo įtraukti tik 373Lt į leidžiamus.Ir sumokėti nuo tos sumos pelno mok.nes baigė su pelnu.
2005m 559Lt aš turiu didinti sąnaudas Fr475 tai kur turėčiau įtraukti tą sumą

2005m 559Lt gal turėčiau įtraukti į 70eil.

29-30-31-32 pirmiems metams
74-75-76 kitiems metams

Didelis ačiū"Loreta 13"
O kai aš sumokėsiu papildomai pelno mokestį 196Lt kaip aš turėčiau buh.atvaizduoti
D651 K445 ir D3421 K651 sumokėjus D445 K27

Dan
Na nežinau ten pas jus kaip su avansiniu pelno mokesčiu. Gal ten galima dengti su juo.
Šiuo atveju nepamirškite, kad pasikeis sąnaudos, taip kad nepamirškite atlikti klaidų taisymo finansinėje apskaitoje, ne tik 475 formoje.

Tai už 2004m aš tik patikslinu FR475
2005m12 mėn. kadangi dar balansas nepateiktas registrų centrui aš surašysiu buh.pažymą papildomai prisk.už 2004m pelno mok.,o jau 2006m liks pateikti dengimo Fr781 ar gerai bus taip?

Draudimo išmoka gauta 2006, draudiminis įvykis vyko 2005m. Remonto įmonė PVM SF išrašė 2005m 1000Lt . Traukiau į 2005 m. sąnaudas. Ar reikia pildant 2005m. FR 0475 iškelti į neleidžaimus atskaitymus?
Dėkoju

Noriu pasitikslinti. Ar 0475 formos I dalyje turi matytis visi nepadengti mokestiniai nuostoliai, kurie susidarė iki 2005 metų? O II dalyje rodome nuostolius, kuriuos dengiame 2005 metu pelnu?

Reikia