Užskaitos, tarpusavio skolų sumažinimo aktas

Pardavėjas ir pirkėjas sudarė statybinių medžiagų pirkimo pardavimo sutartį sumai 30000 Lt. Medžiagų pardavėjas vietoj neturėjo, nes jos unikalios, todėl buvo sumokėtas 50 proc. avansas iš pirkėjo. Kitą įmokos dalį pirkėjas pagal sutartį įsipareigojo sumokėti prieš atsiimdamas prekes. Gaunasi taip, kad faktiškai prekės apmokamos avansu, bet per du mokėjimus. Kai pardavėjas gavo prekes jis informavo pirkėją, tačiau pirkėjo situacija per tą laiką kol buvo gabenamos prekės, pasikeitė ir jam tos prekės tapo nereikalingos. Nenorint prarasti avansą buvo sutarta, kad pardavėjas atidės mokėjimą ir pirkėjas pardavėjui mokės už prekių sandėliavimą po 1000 Lt/mėn.
Esmė tame, kad apskaitoj pas pardavėją dabar matosi gautas avansas 15000 Lt, tačiau pirkėjas yra įsipareigojęs sumokėti už prekes dar 15000 Lt ko apskaitoj nesimato, nes prekės neperduotos ir sąskaita neišrašyta. Pirkėjui kiekvieną mėnesį išrašoma sąskaita už prekių sandėliavimą, kurią jis priima, tačiau jis norėtų, kad sandėliavimo skola būtų užskaitoma iš jo sumokėto avanso.
Klausimas:
Kaip rašytumėte užskaitos aktą iš pardavėjo pusės, kad nekiltų problemų po to su pirkėjo užbalansiniais įsipareigojimais?

1. Teisiškai reika žiūrėti į sutartį. Jei joje yra įsipareigojimas pirkti prekes, o klientui atsisakius avansas lieka jums kaip sankcija, tuomet jūs (jei nebetieksite jiems tų prekių) turėtumėt išrašyti sąskaitą faktūra 15000 lt kaip baudą už sutarties nevykdymą. Niekas niekam neskolingas, jūs turite 15000 ir tebeturite prekes, kurias gal parduosit kažkam kitam.
2. Jei jūs su klientu sutarėte, kad atiduosite tą avansą, tai galit padaryti paprastu pavedimu. Nereikėtų rašyti sąskaitų už sandėliavimą ir mokėti PVM'o. Taip gaunasi, kad jūsų klientai nepraranda to avanso, nes jūs jiems dovanojate ne tik jį, bet ir atskaitomą pvm'ą

P.S. man iki galo liko neaiškios aplinkybės kaip jūs toliau elgsitės - kiek laiko rašysit s-tas už sandėliavimą

Čia pirma parašiau, po to dašuto, kad reikėjo klausti šiek tiek kito dalyko. Grąžint avanso jam niekas negrąžins, o ir prekes jis kaip ir sutinka pasiimt tik vėliau. Čia gal esmė yra tame, kada yra momentas kada reikia išrašyti sąskaitą ir kada pereina nuosavybė į tas prekes. Nes nors prekės ir neperduotos tačiau jis sutiko mokėti už prekių sandėliavimą ir paprašė atidėjimo mokėjimui, tai kaip ir gaunasi, kad tuo momentu nuosavybė ir turėjo pereiti, reiškia ir sąskaitą reikėjo ko gero išrašyti tada. Ir nebus tada jokių užskaitų, o jie liks skolingi.

Būtent taip ir reikėtų daryti. Išrašyti jiems sąskaitą pilnai sumai (30 tūkst) su kažkokiu atidėjimo terminu. Tas 15t.avansas susidengs iš karto, o likusius apmokės sutartu laiku. Susiderinkit likučius. O jei jie neapmokės, jūs turėsite visas priemones skolų išieškojimui- ir sutartį, ir PVM s-tą, ir suderinimo aktą.

Sveiki, įmonėj daugelio tiekėjų trūksta tai sąskaitų, tai apmokėjimų (mokėta grynais, per banką). Kaip dabar suktis iš situacijos? Ar pakanka skolų suderinimo akto, kuriame nurodyta, kad nėra skoloj, kad tas skolas sudengti?

Siunti suderinimus, su prierašu, kad jeigu iki tos tai dienos nesulauksi atsakymo sumą laikysi teisinga. Lauki atsakymo, jei nesutampa prašai detalizacijos. Pagal detalizaciją žiūri ko trūksta ir prašai patvirtintų kopijų. Banko mokėjimai turi matytis visi, jei per ebankininkystę kažkokių išrašų jau nesimato kreipiesi į banką ir jie ištraukia išrašus, už pinigus aišku.
Sunkiausia yra tada kai yra įmonės kortelė, ja dirikas moka, s/f neima, o kvitus pameta. Tada antra pusė gali net nežinoti, kad su tavim turėjo reikalų. Tokiu atveju manau reikėtų nurašinėti tiesiog į neleidžiamus atskaitymus tas sąnaudas.

Dėl paskutinės situacijos pats neesu labai tikras. Gal reikėtų vis tik tas sumas nenurašinėti, o kabinti ant atskaitingo asmens turinčio tą kortelę ir iš jo išsireikalauti pinigėlius, nes gali būti taip, kad kortele pirkti asmeniniai daiktai ir jie turėtų būti pripažinti pajamom natūra.

Tai situacija tokia, kad yra IĮ ir paprašė manęs pažiūrėti, kaip ten su apskaita, nes nori likviduot. Tai vnž, nuo 2010 m. matosi, kad trūksta sąskaitų ir yra apmokėjimų, kur moka tiesiogiai per banką, tarkim koks klaipėdos vanduo, tiesiogiai jam mokama per banko tarpinę sąskaitą, o tų lapelių, kad apmokėta, nėr.. Ir kažin ar pats tiekėjas tokio seno laikotarpio sąskaitas mum duos

Turiu klausimą. Atskaitingas asmuo gavo pinigų išlaidoms. Bet jie liko nepanaudoti ir panaudoti nebus. Ar galima paskaičiavus DU išminusuoti šią sumą iš DU ir padaryti užskaitymą šiai sumai tarp atskaitingo asmens ir DU?

Tvarkingiau būtų, jei nepanaudotus pinigus įneštų ar "įneštų" į kasą, o tada jam išmokėtumėte ar "išmokėtumėte" atlyginimą.
Bet jei atlyginimai daromi pavedimu į atsiskaitomą sąskaitą, tada gražiai susitvarkykite.
Lai parašo prašymą, direktorius vizuoja, o buhalteriui teliks įvykdyti vadovo nurodymą.

Atlyginimai vedami per banką. Ar teisingai supratau, kad darbuotojas parašo prašymą dėl tipo "užskaitymo"... ?

Ačiū labai, susitvarkysiu

Na taip, jis prašo.
Direktorius sutinka.
Tuo remiantis jūs užregistruojate.

Dėkoju

ar galima pasirašyti trišali skolų užskaitos akta kai

UAB aaaaa skolinga UAB bbbb
UAB bbbb skolinga UAB ccccc
norima taip padaryti kad UAB aaaa nebutų skolinga UAB bbbb, o skolinga ant tos sumos taptu UAB ccccc, o UAB aaaa sumažintu skola UAB cccc


ar či akitokia sutartis turi buti kaip skolos perpirkimas ar panašiai?

Reikalavimo perleidimo sutartis.

o čia to perleidžiamo skolos UAB aaaaa, nereikai sutikimo? ir kaip pagal tai UAB bbbbb sumažins skola UAB ccccc.

Skolininko (debitoriaus) niekas neturi atsiklausti.

bet ar teisingai suprantu jai PVZ UAB aaaa skola UAB bbbb yra 600 000, o UAB bbb skolinga UAB cccc 1000000
tai pagal šia sutarti perdavus UAB aaa skola UAB cccc 600 0000, tai UAB bbb liktu skoloj UAB ccc 400 000?????

ar teisingai galvoju?