Tax.lt narys Gintarike

Tax.lt narys nuo
2003-08-04
Gintarike
forume parašė 106 žinučių

Gintarike naujausios žinutės:

2008-06-09 18:13 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #530008

Loreta13 rašė:



Gintarike rašė:

gaunamas nuostolis, reikia įvertinti neleidžiamus atskaitymus, vadinasi nuostolis didėja?. Matematiškai skaičiuojant, gaunasi, kad nuostolis mažinamas, bet kai bandau koresponduoti, tuomet gaunasi, kad nuostolis didinasi.

Mokestinis ir finansinis nuostoliai nesutampa.
Finansinis didesnis, nes ten visos sąnaudos tinka.
Mokestinis mažesnis, nes neleidžiami atskaitymai jį mažina.
[quote:584c85d65d]Pelno prieš apmokestinimą padidinimo (nuostolių sumažinimo) bendra suma

Finansinis rodomas P/N atskaitoje.
Mokestinis teikia informaciją ateinantiems metams.
Juo galėsite dengti ateinančių metų mokestinį pelną.
Tokiu būdu susimažinsite pelno mokestį.[/quote]

Kad sumažinsiu pelno mokestį, tai suprantu.
...bet nebesuprantu kitko:
P/N gaunu (-) 5422, t.y. (-) 5476 bendras nuostolis - 54 (neleidžiami atskaitymai)
Kai užpildau PLN204, rezultate gaunu (-) 5368
Kai užpildau balansą, gaunu (-) 5476 Lt
Tai kur klaida? Vadinasi, jei gaunu nuostolį ir yra sąnaudos iš pelno, tai nuostolis didėja? ir jau finansinis, o nebe mokestinis nuostolis persikelia į kitus metus?
2008-06-01 01:16 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #527553
..na visai susipainiojau ir nebeatsipainioju, ar teisinga, uždarinėjant 5 ir 6 klases bei gaunant rezultatą:

gaunamas nuostolis, reikia įvertinti neleidžiamus atskaitymus, vadinasi nuostolis didėja?. Matematiškai skaičiuojant, gaunasi, kad nuostolis mažinamas, bet kai bandau koresponduoti, tuomet gaunasi, kad nuostolis didinasi.

Tai kaip čia? Visai susipainiojau. Kai buvo rezultate pelnas, viskas aišku, o dabar? smile
2007-02-26 12:58 PVM » kaip isškirti 2 pozicijas PVM s/f » #375572

bondar rašė:

Galima ir ten paklaisti buvo, nebutinai apie kiekviena punkta fakturos kurti tema.



nebūtinai smile
2007-02-26 12:18 PVM » kaip isškirti 2 pozicijas PVM s/f » #375541

bondar rašė:

--------------------------------------------------------------------------------
Yra temu kur galima klausti, nereikia kurti nauju temu
www.tax.lt/postt3877.html&highlight=saskaita+faktura
www.tax.lt/postt2689.html&highlight=saskaita+faktura
www.tax.lt/postt3104.html&highlight=saskaita+faktura




Tema, gal ir atitinka antraštę "saskaita+faktura ", bet situacija visiškai kita, nei aptartosios pagal minėtas nuorodas.

Kadangi tas pats direktorius ir yra vienintelis akcininkas, padengsime iš jo pelno.
2007-02-26 10:55 PVM » kaip isškirti 2 pozicijas PVM s/f » #375470
Situacija tokia: įmonės kortele pirkta kanceliarija. Išrašyta PVm s/f, bet kartu įtraukta ir cigaretės (savo poreikiams - direktoriaus). Kaip elgtis? Ar galiu trakti į apskaitą: kanceliarija - leidžiami atskaitymai, cigaretės - iš pelno? Jei būtų mokėta grynais, tuomet direktorius susimokėtų pats ir už cigaretes, ir už kanceliariją, bet pasinaudota įmonės kortele.
2006-06-23 11:14 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #289196

Loreta rašė:

Dolli, reikėtų konkretumo.
Jei esat PVM mokėtojai ir nurodėt tiekėjui savo PVM kodą, o taip ir tiekėjas sąskaitoje nurodė savąjį - tuomet tvarkinga sąskaita turėtų būti su 0% PVM.
1200EUR verti litais ir nuo tos sumos skaičiuoji menamą PVM. Būtų
4143,36 Lt - 18% = 746 Lt
Į FR0600 19 eilutę rašai 4143 Lt, o į 22 ir 29 - 746 Lt.
Šie duomenys gaunami užpildžius žurnaliuką pagal VA-19. Jis pas mus čia kažkurioje temoje apie ES yra prikabintas keliose vietose.



O jei gavom netvarkingą sąskaitą, kurioje nurodytas mūsų PVM kodas ir tiekėjo PVM kodas bet prekei išskirtas 18 % PVM? (18,90 LVL + 3,40 LVL PVM, viso 22,30 LVL). Kaip parodyti šias sumas deklaracijoje? Kokiose eilutėse/ Prašau, patarkite. smile
Pavyko išsiaiškinti tik tiek, jog toks PVM į atkaitą neleidžiamas, vadinami visų pirkimų PVM rodau 22 eil., o 30 eil. iš pirkimų PVM'o išminusuoju tą 3,40 LVL (16,87 Lt)? AR TAIP? O kaip su PVM deklaracijos II dalimi ("Kiti prekių tiekimo (įsigijimo) ir paslaugų teikimo sandoriai") - AR REIKIA kurioje nors eilutėje įrašyti tą apmokestinamąją vertę 18,90 LVL (93,76 Lt)?
2006-06-22 14:30 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #288813

Kristiana__ rašė:



Gintarike rašė:



Kristiana__ rašė:



Gintarike rašė:

Jei Lietuvos įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?

O pildyti ĮSIGYTŲ PREKIŲ / PASLAUGŲ PARDAVIMO PVM REGISTRAVIMO ŽURNALĄ reikia, jei prekė įsigyta savo reikmėms, bet ne pardavimui?



Ir prekėms , ne tik paslaugos taikoma 18 %. Juk ir žurnalas vadinasi "Įsigytų prekių/ paslaugų".



O PVM deklaracijoje kur nors rodomos šios sumos? (tik 22 eil.?, ar 23 eil.?)

Nebelabai suprantu, nes vienas iš forumo partnerių į tą patį klausimą atsakė: Taip, sąskaitą iš Latvijos PVM mokėtojo turėjote gauti su 0% PVM, nes jų jų išrašyto PVM į atskaitą traukti negalite. Tas PVM net nebus leidžiami atskaitymai."
Tai kur teisybė?
Ačiū



Sorry, nesupratau, kad toj sąskaitoj jau yra nurodytas PVM.

2006-06-22 10:40 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #288589

Kristiana__ rašė:



Gintarike rašė:

Jei Lietuvos įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?

O pildyti ĮSIGYTŲ PREKIŲ / PASLAUGŲ PARDAVIMO PVM REGISTRAVIMO ŽURNALĄ reikia, jei prekė įsigyta savo reikmėms, bet ne pardavimui?



Ir prekėms , ne tik paslaugos taikoma 18 %. Juk ir žurnalas vadinasi "Įsigytų prekių/ paslaugų".



Nebelabai suprantu, nes vienas iš forumo partnerių į tą patį klausimą atsakė: Taip, sąskaitą iš Latvijos PVM mokėtojo turėjote gauti su 0% PVM, nes jų jų išrašyto PVM į atskaitą traukti negalite. Tas PVM net nebus leidžiami atskaitymai."
Tai kur teisybė?
Ačiū
2006-06-22 10:35 PVM » PVM » #288584

Cha-cha rašė:

Taip, sąskaitą iš Latvijos PVM mokėtojo turėjote gauti su 0% PVM, nes jų jų išrašyto PVM į atskaitą traukti negalite. Tas PVM net nebus leidžiami atskaitymai.



Na taip, turėjome gauti su O%, o gavom su 18%, tai, kaip suprantu, t1 i6skirt1 PVM dedam ne 5 251x, o į 69x. Vadinasi ir deklaracijoje 23 eil. nerodome?
Ačiū.
2006-06-22 10:03 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #288541
Jei Lietuvos įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?

O pildyti ĮSIGYTŲ PREKIŲ / PASLAUGŲ PARDAVIMO PVM REGISTRAVIMO ŽURNALĄ reikia, jei prekė įsigyta savo reikmėms, bet ne pardavimui?
2006-06-22 09:52 PVM » PVM » #288535

Gintarike rašė:



naujokyte rašė:

Jei vežame prekes iš Lietuvos į Latviją, koks bus PVM 18 ar 0 proc?



o jei Lietuvo įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?



Manau, kad kuris nors iš dalyvių galėtumėte paaiškinti smile
2006-06-22 09:50 PVM » Ganamų ir išrašomų PVM s/f registrai » #288533
...norėjosi kaip geriau, o gavosi - kaip visada smile Gal ir susipainiojau, bet atsakinėjau pagal temos antraštę "gaunamų/siunčiamų...".
2006-06-22 09:47 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #288529

Benas rašė:

laisvos. Ieškok tarp failų, atrodo, buvo.


Ačiū, radau.
2006-06-22 09:31 PVM » Ganamų ir išrašomų PVM s/f registrai » #288515
Tiesiog netraukiami, skaičiau komentarą, tad turėjau tikslinti registrus, nes pildydavau, įtraukdama PVM iš kuro čekiukų.
2006-06-22 09:27 PVM » PVM » #288513

naujokyte rašė:

Jei vežame prekes iš Lietuvos į Latviją, koks bus PVM 18 ar 0 proc?



o jei Lietuvo įmonei PVM mokėtojai išrašyta sąskaita Latvijoje PNM mokėtojos už auto detalę, kaip su PVM? Sąskaitoje nurodytas 18 % PVM, ar galiu šią sumą traukti į atskaitą? Nes finansininkė liepė išsiaiškinti, kadangi jos manymu tik paslaugos iš ES gali būti apmokestinamos PVM, o prekėms t.b. taikomas O %?
Deklaracijoje, kaip suprantu, ta suma parodoma 23 eil. ir jei ji atskaitoma, 30 eil.? Ar taip?
2006-06-22 09:11 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #288499
Ar "Iš kitos ES valstybės narės įsigytų prekių registravimo žurnalas" yra laisvos formos? Gal turit pavyzduką?
2006-06-07 16:51 PVM » Ganamų ir išrašomų PVM s/f registrai » #283953
Taigi, jeigu kuriai aktualu, reikia traukti visas gaunamas PVM s/f, neatsižvelgiant į tai ar pildančioji registrą įmonė PVM traukia į atskaitą ar ne.
2006-06-07 15:04 PVM » Ganamų ir išrašomų PVM s/f registrai » #283856
Niekas nesusidūrėte su tokia situacija?
2006-06-07 14:45 PVM » Ganamų ir išrašomų PVM s/f registrai » #283839
Susipainiojau tarp duomenų, kokius reikia pateiktii Formoje FR00671 (gaunamų PVM sf registras): ar Lizingo PVM s/f duomenis reikia įtraukti, jei yra lizingo nuoma, išskirtas PVM, kurio įmonė į atskaitą netraukia. Pagal taisykles reikia įtraukti visas PVM s/f "pagal kurias atsiranda PVM mokestinė prievolė", tad jei įmonė tokio PVM'o neatskaito, tai ir į registrą nereikia traukti duomenų?

Ačiū.
2005-02-24 12:50 Bendra » SAD grąžinimas, saugojimas ir sunaikinimas » #147954

areta rašė:

VMi pati nežino kaip ir ką...
Man neliepė pristatyti anuliuotų blanku, nors mes ir likviduojames...
Sake tik pristatyt nepanaudotų sunaikinimo aktą...
Tiesa, niekaip nerandu to akto blanko...
Nurarime rašo, kad aktas t.y. "priedas pridedamas" , jokio priedo nera...
Gal kitur ieskoti???



Tame pačiame nutarime yra nuoroda "Priedai Nr.1".
2005-01-03 15:13 Apskaita & Auditas » direktorių kaita » #134202
...pasirodo, pirmiausia reikia pranešti Registrų Centrui su gausybe užpildytų formų.
2005-01-03 12:51 Apskaita & Auditas » direktorių kaita » #134132

Loreta rašė:

SODR-ai savaime suprantama - vieno atleidimas, kito priėmimas. VMI - FR0038. Plius akcininkų susirinkimas UAB-e.



Atleidimas (Sodrai) tai taip, bet jei diektoriumi paskiriamas esantis darbuotojas (t.y. pats akcininkas), tai papildomai nieko pranešinėti Sodrai nereikia? Su banku dėl parašo ir taip aišku (nors pavedimai ir atliekami VB Internetu).
2005-01-03 12:39 Apskaita & Auditas » direktorių kaita » #134126
Kokioms institucijoms turiu pranešti dėl direktorių kaitos? Bankui dėl parašo. O Sodrai ir mokesčams irgi reikia? Gal yra kokios spec. formos?
2004-12-03 13:57 Bendra » DU permoka » #127491
...šitoje situacijoje mokesčiai - neteisingi, nes išmokėta 219 Lt, o ir mokesčiai sumokėti nuo 219 Lt...
Ar mokesčiai vėliau neprisikabins prie to fakto, kad pervesta mažiau mokesčių, nors ir yra darbuotojo permokos grąžinimas?
2004-12-03 13:41 Bendra » DU permoka » #127471
Atsitiko taip, kad darbuotojui, gaunančian pastovų atlyginimą buvo pervesta ne apskaičiuota suma, o priskaityta. Mokesčiai pervesti tokie patys, kaip ir visada (nuo priskaityto DU). Ką daryti: ar gali darbuotojas grąžinti permoką ar butina pervesti mokesčių nepriemoką, o sekantį mėnesį darbuotojui išmokėti mažiau, t.y. atminusavus permoką.
P.s. pirmas variantas būtų priimtinesnis, o kuris teisingesnis?

Ačiū labai
2004-09-01 14:56 Gyventojų pajamų mokestis » darbo sutartis + autorine sutartis » #103796
...naudingiau, kad į pareigas neįeitųsmile Be to, įmonės veiklos rūšis - ryšiai su visuomene, renginių organizavimas, tad "nenusikalsim" gi, kad nenutrauksim autorinės, AR NE?
2004-09-01 10:46 Gyventojų pajamų mokestis » darbo sutartis + autorine sutartis » #103732
Pasiskaitinėjau forume jūsų diskusijas dėl autorinių sutarčių, bet taip ir neišsiaiškinau man rūpimo klausimo, tad
UŽKLAUSIMAS:
Paslaugų įmonė, kurios pagrindinė veikla pagal EKV 74.14 (toliau Vykdytojas) yra sudariusi sutartį su televizija (toliau Užsakovas) dėl laidų parengimo ir jų vedimo. Vykdytojas sutarties vykdymui yra sudaręs autorinę darbo sutartį su fiziniu asmeniu. Jeigu Vykdytojas sudaro darbo sutartį su tuo fiziniu asmeniu (projektų vadovo pareigoms užimti), ar tebegalioja su tuo fiziniu asmeniu sudaryta autorinė darbo sutartis Užsakovo darbams vykdyti?

Ačiū.
2004-08-10 12:47 Įvairūs » Privalomi įmonės rekvizitai ant sąskaitos-faktūros? » #98942
Dėl kodo išsiaiškinau, o kaip dėl prašų? Gavau sąskaitą iš tiekėjo, kurioje nėra nei parašų, nei asmens v., pavardės. Tai galiojanti laisvos formos sąskaita-faktūra???
2004-08-10 11:40 Įvairūs » Privalomi įmonės rekvizitai ant sąskaitos-faktūros? » #98919
Tikrai taip??? (laisvos formos dokumentuose) Beje, o ar būtinas asmens, pasirašiusio dokumentą vardas, pavardė, parašas, pareigos???
2004-03-19 15:00 Apskaita & Auditas » Pradiniai likučiai » #69797
Problema ta, kad PĮ buvo vedama supaprastinta apskaita (vedamas ūk.op. žurnalas), o UAB'e - dvejybinio įrašo principu, tad kokia išeitis???


Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR