Atgaiwa
2
#1400042 2018-09-16 23:12 Atgaiwa
Laba diena,
Gal galit pagelbėti ir paaiškinti kaip teisingai apskaityti pardavimus.
Mūsų įmonė yra PVM mokėtoja ir parduoda internetinėse platformose savo pagamintas prekes kitos valstybės nariams, dažniausiai fiziniams asmenims, ne PVM mokėtojams ES valstybėse. Tiekiamos prekės išgabenamos iš Lietuvos į kitą ES valstybę narę. Šiuo atveju prekių tiekimo vieta yra Lietuva, o tiekiamos prekės
apmokestinamos taikant 21 proc. Atrodo kaip ir viskas būtų aišku, bet kaip teisingai išrašyti sąskaitą, jei internetinėje platformoje sufomuotas užsakymas, pateikiu pvz.:
Item subtotal €19.99
Shipping total €3.99
Item total €23.98
Ar reiktų suprati, kad šioje sumoje jau yra PVM ir turiu išrašyti sąskaitą (vadovai patys nieko nežino, o platformose yra nurodytas mūsų PVM kodas, bet niekas nerašo, kad TAX included.
Ar būtų teisinga taip išsirašyti sąskaitą:
Prekės kaina 15,83 Eur
Pristatymas 3,99 Eur
Bendra suma 19,82 Eur
21 proc. PVM 4,16,Eur
Iš viso 23,98 Eur
Ar tą galutinę sumą, kurią sumokėjo pirkėjas 23,98 Eur apmokestinti PVM???

linasjukna
83
#1400742 2018-09-27 13:52 linasjukna
Laba diena,
Dalyvausime parodoje Didžiojoje Britanijoje, ruošiamės pasirašyti sutartį ir vėliau jie mums išrašys sąskaitą už dalyvavimą parodoje, už parodos vietos nuomą ir t.t. Sąskaita bus be PVM, tai kiek suprantu Lietuvoje tiesiog paskaičiuosiu menamą PVM ir viskas?

Saule65
1193
#1400980 2018-10-02 11:49 Saule65
Nupirkta prekė skirta perpardavimui iš Švedijos. Bet pardavėjas išrašė sąskaitą su PVM, ir neina į klabas, kad reikėjo rašyti be PVM. Ką daryti su tuo PVM, ar jį galiu dėti į gautiną ar iš kart į neleidžiamus atskaitymus?

Tininga
49047
#1400982 2018-10-02 11:51 Tininga

Saule65 rašė:


Nupirkta prekė skirta perpardavimui iš Švedijos. Bet pardavėjas išrašė sąskaitą su PVM, ir neina į klabas, kad reikėjo rašyti be PVM. Ką daryti su tuo PVM, ar jį galiu dėti į gautiną ar iš kart į neleidžiamus atskaitymus?

Manau, kad į neleidžiamus. Nors gal švedai grąžina ir už prekes?



Saule65
1193
#1400995 2018-10-02 14:55 Saule65
Grąžina. Tik galvoju, kad jie yra PVM mokėtojai ir turėjo rašyti be PVM. O kaip man reikia vis tiek priskaičiuoti menamą 21proc. PVM vedant į SAF?

Tininga
49047
#1400996 2018-10-02 14:57 Tininga

Saule65 rašė:


Grąžina.

Tikrai? Nes daugelis negrąžina už prekes, kadangi sąskaitos turi būti išrašomos be PVM. smile



Saule65
1193
#1401016 2018-10-03 07:52 Saule65
Mums už 2017m. grąžino, gal čia laimės dalykas. Bet kaip su tuo ISAF man daryti?

ausyte
5175
#1401046 2018-10-03 12:50 ausyte
Sveiki,
mes UAB PVM mokėtojai, parduodam į Airiją prekes, įmonei PVM mokėtojai,
1. Ar sąskaita išrašoma be PVM
2. Ar reikia nurodyti kokį PVM str ar direktyvą? Jeigu taip, tai kokį?
3. Koks iSAF kodas
4. KOkias eilutes 0600 dekl. pildyti?
5. Ar reikia mums prisiskaičiuoti menamą Pardavimo PVM?
Ačiū

trolis77
453
#1401062 2018-10-03 14:41 trolis77

ausyte rašė:


Sveiki,
mes UAB PVM mokėtojai, parduodam į Airiją prekes, įmonei PVM mokėtojai,
1. Ar sąskaita išrašoma be PVM
2. Ar reikia nurodyti kokį PVM str ar direktyvą? Jeigu taip, tai kokį?
3. Koks iSAF kodas
4. KOkias eilutes 0600 dekl. pildyti?
5. Ar reikia mums prisiskaičiuoti menamą Pardavimo PVM?
Ačiū


1) Sąskaita išrašoma su PVM, nulinis tarifas.
2) Nurodomas PVMĮ 49 str., Direktyva 2006/112/EB 138(1) str.
3) PVM13
4) 18 eilutėje įrašote prekių apmokestinamąją vertę.
5) Taip, jūs priskaičiuojate ne "menamą", o "tikrą" PVM - 0 €, nes taikomas nulinis tarifas.

ausyte
5175
#1401066 2018-10-03 15:36 ausyte
ačiū

Fin24
557
#1401143 2018-10-04 11:12 Fin24
sveiki,
pvz situacija. perkame paslauga is ES imones pagal 13str.4 d.
tai PVM objektas ES salyje, jie israso su PVM saskaita, mes galime susigrazinti, teisingai?
del PVM registravimo ES salyje. Gal kas susidurete, kiek mazdaug tai butu , iki kurios nereikia registruotis?

Saule65
1193
#1401700 2018-10-15 09:18 Saule65
Sveiki. Įmonė pirko bilietus iš Rygos. sąskaitoje nurodyta, kad bilietai neapmokestinti, o internetinė pirkimo paslauga apmokestinama ir išskyrė savo 21proc. PVM. kaip su deklaravimu tokios sąskaitos, ar yra prievolė priskaityti ir atskaityti Lietuvišką PVM? ačiū

Fan
226
#1401915 2018-10-18 09:48 Fan
Sveiki, gauta sąskaitą iš ES, ilgalaikis turtas pirktas mūsų vardu, bet gavėjas (consignee) bus kita įmonė Latvija.
Kaip su PVM ir i.saf registru?

Fin24
557
#1402179 2018-10-24 10:23 Fin24
sveiki,
kai siunciami darbuotojai i uzsieni. paprastai sutartis sudaromai kaip darbuotoju nuoma ar ivardijama ka ten darys (darbai susije su NT)

Saule65
1193
#1402234 2018-10-24 19:49 Saule65
Pirkom prekes iš Švedijos, skirtas perparduoti. Švedai PVM mokėtojai, bet išrašė mums sąskaitą su savo 25proc. PVM. O kaip tokią traukti į PVM deklaraciją, ar bereikia priskaičiuoti menamą lietuvišką PVM?

Norvile
27
#1402313 2018-10-26 09:30 Norvile
Sveiki,
FA ne PVM mokėtojas , nevykdantis ekonominės veiklos
nori įsigyti prekę iš PVM mokėtojo ES šalyje.
Sąskaita išrašoma nurodant tos šalies PVM.
Sumokėjus tiekėjui visą sumą, kaip LT su PVM.
Ačiū

Norvile
27
#1402314 2018-10-26 09:30 Norvile
Sveiki,
FA ne PVM mokėtojas , nevykdantis ekonominės veiklos
nori įsigyti prekę iš PVM mokėtojo ES šalyje.
Sąskaita išrašoma nurodant tos šalies PVM.
Sumokėjus tiekėjui visą sumą, kaip LT su PVM.
Ačiū

Norvile
27
#1402315 2018-10-26 09:30 Norvile
Sveiki,
FA ne PVM mokėtojas , nevykdantis ekonominės veiklos
nori įsigyti prekę iš PVM mokėtojo ES šalyje.
Sąskaita išrašoma nurodant tos šalies PVM.
Sumokėjus tiekėjui visą sumą, kaip LT su PVM.
Ačiū

ras123
681
#1402465 2018-10-30 19:44 ras123
Sveiki. Ar galima susigrąžinti PVM už stovėjimo aikštelę, jei tai tik kvitas ir be rekvizitų? Ar neleidžiami ?

Sauleteka
2
#1403555 2018-11-20 15:03 Sauleteka
Sveiki,
MB, ne PVM mokėtoja, perkame prekes iš Olandijos PVM mokėtojo ir parduodame jas Lietuvoje. Visad išrašinėję su 0 PVM dabar Olandai sako, kad reikia perrašyti sąskaitas, jei nesame PVM mokėtojai ir nori pridėti mums 21% pvm. Juk 0 pvm ES??

Ačiū!


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis