Tax.lt narys trolis77

Mid
Tax.lt narys nuo
2016-06-24
trolis77
forume parašė 383 žinučių

trolis77 naujausios žinutės:

2019-02-20 11:02 Įvairūs » Ilgalaikio turto esminis pagerinimas » #1410087

Serebro rašė:


Nusipirko uab pastatą už 10 tūkst. eur+žemė už 10 tūkst. Pradėjo jį eksploatuoti. Per 2 m. atliko remonto už 12 tūkst. eur. Įmonėje tik vienas darbuotojas-direktorius. Jis nusprendžia, kad atlikti remonto darbai per dvejus metus nėra esminis pastato pagerinimas.
Man, kaip buhalteriui, tik labai užkliūna dviejų metų remonto sąnaudos-arti 12 tūkst. Žinau, kad ne nuo sumos sprendžiama, ar tai esminis pagerinimas, bet vis tiek neramu, kad viršija pastato vertę. Atlikti darbai buvo: keisti langai, durys, krosnies ir dūmtraukio sistema, cementuotos grindys, tiesintos sienos, kosmetinis remontas smile Iš esmės, tai visi šitie dalykai buvo ir iki remonto, tik, kad pakeisti į naujus. Tai to esminio pagerinimo gal ir neatsiranda, nes vėjai pro langus ir iki šiol nepūtė, tik kad sienos ir grindys lygesnės dabar, patalpų šildymas patogesnis smile


Tai leidžiami atskaitymai - PMĮ 20 straipsnis. Nepergyvenkite dėl sumos.
2019-02-20 10:51 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1410084
[quote=Ssilvijaa]
Aš žinau, kad čia totali nesamonė, bet kaip vadovas pasakė, kaip dariau taip ir toliau darysiu, o man belieka tik...... Išimti galiu, bet man skola anuliuojasi jei tarkime darau kaip su bankine kortele tarkime, bet vėliau nebegalėsiu valdyti skolų, tai gaunasi totali nesamonė,k ir nesugalvoju korespondencijos.




[quote=Ssilvijaa]

Na čia dabar - vadovas buhalteriui nurodinės, kaip apskaitą tvarkyti? Kokius jis mokslus baigęs? tarp kitko, už tokias daromas nesąmones tai visų pirma atsakote jūs, buhalteris.
2019-02-20 10:47 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1410081

Fan rašė:


Sveiki,
ar esant tirkampei prekybai reikia priskaityt menamą PVM?



Kurioj vietoj?
Na klausdami tai bent klausimą teisingai surašykite - trikampėje prekyboje yra 3 subjektai (tiekėjas, tarpininkas, gavėjas), dėl kurio klausiate?
2019-02-20 09:26 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1410072

Ssilvijaa rašė:


Labas rytas, gal kas patars, nes jau pati nebesugalvoju..arba perdaug sunkiai galvoju. Situacija: Įmonė išrašo PVM sąskaitą faktūra, kuri bus kažkada apmokėta pavedimu, plius tą sąskaitą imušą į kasos aparatą. (Sviestas sviestuotas, bet..taip daro ir viskas..)Pajamas susidėlioju viskas gerai, bet kokia korespondecija daryti tam pavedimui..Nes iš Kasos tą dieną privalau parodyti kad kažkur į K sąskaita nukeliauja ir laukia savo apmokėjimo, bet negaliu mažinti 2410 nes tada nebematysiu ar padengė skolą..čia ir pastringu.Tikiuosi supratote situacija, ir gal kas pagelbės? Ačiū


Tokį elgesį galima paaiškinti tik pilnatimi...
Į kasos aparatą "įmušate" tik gautus konkrečius pinigus arba nuskaitote nuo kortelės.. Sąskaitos išvis neturi būti net arti to aparato.
Išimkite tą sumą iš EKA, situacija kitaip neištaisoma.
2019-02-12 15:29 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1409478

Novilaura rašė:


Noriu paklausti dėl išsimokėto pelno avansu. Ar ji galima išsimokėti tik kas ketvirtį, ar galima kad ir kas mėnesį išsimokėti?


Išmokite klausinėti smile
Apie kokio tipo įmonę klausiate - AB, UAB, MB, IĮ,IDV?
Juk kiekvienam tipui skirtingas tas "pelno išsimokėjimas".
2019-02-09 12:29 Bendra » Atostogų rezervas » #1409214

KALANKE rašė:


Bet buvo į forumą kolėgė, (tik nežinau kuri) įmetusi, kad reikia perskaičiuoti. Turiu tik iškarpą ..vadinasi, jeigu ėmonė tiksliai apskaičiuoja darbuotojų uždirbtą atostogų laiką ir darbo užmokesčio sumą, kuri bus išmokėta , kai darbuotojui bus suteiktos atostogos, tai šie susidarę įmonės įsipareigojimai darbuotojams priskiriami leidžiamiems atskaitymams tą mokestinį laikotarpį, kurį šie įsipareigojimai faktiškai susidaro. Taigi, kaupinių dalis, kuri susidarys 2018 m. gruodžio 31 d. vidutinį darbo užmokestį padidinus 1,289 karto, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, bus pripažinta 2018 m. mokestinio laikotarpio leidžiamais atskaitymais". Atsakymas parašytas 2018.11.02 data. Tik tiek turiu atsispausdinusi.

Na jei nutariau skaičiuoti indeksuojant, kaip yra su tomis korespondencijomis? Tikrai ieškau informacijos, bet nerandu. Padėkit su korespondencijomis.


Tokios ten ir korespondencijos - jei didinate atlyginimą, perskaičiuokite ir kaupimus Sodrai, kurie yra neleidžiami atskaitymai ir tokiu būdu jie sumažės, nes persikels į darbo užmokesčio kaupimus, leidžiamus atskaitymus.
2019-02-08 10:14 Bendra » Pakuotės mokestis » #1409141

IrenaU rašė:


Labas rytas,
norėjau pasiteirauti. Jei tik pernai įkurta įmonė, perka pakuotes ir išleidžia į rinką , pakuoja saldumynus ir parduoda gyvemtojams. Ar irgi reikia registruotis GPAIS? Nėra išimčių, kad naujai registruota?


Tai kad jūs nei pakuotės importuotojai, nei gamintojai, kur ten registruositės?
Nebent tą pakuotę iš užsienio perkate.
2019-02-07 15:01 Bendra » Buvusios įmonės konsultavimas » #1409069
Nuo IDV ir mokesčiai nemaži, ir net neužsiimant vėliau ta veikla, mokesčius teks mokėti, uždaryti ją irgi ne taip lengva - nepatarčiau, jei neplanuojate pastoviai ką nors konsultuoti.
2019-02-07 14:58 Įvairūs » Plepalynas » #1409068

pabiruciai2 rašė:


Sveiki,
Skaičiuoju pelną, pelno mokestį ir dividendus už 2018 metus. Suma pelno mokesčio ir dividendų nemaža.
Parodžiau vadovui, o jo pirmas klausimas buvo kur visi šitie pinigai šiai dienai?
Mano klausimas butu, kaip issiaskinate vadovui paprastais zodziais kur jo visi pinigai. 2018 metais jis sau issimokejo visus dividendus už 2017 metus suma irgi nemaža.


Man labai nepatinka tas "skaičiuoju dividendus".
Neskaičiuojate smile
Apskaičiuojate pelną, pelno mokestį ir pateikiate akcininkams, kokie rezultatai, kiek yra grynojo pelno paskirstymui.
O tada dividendus jau skaičiuoja jie... kiek gali išsimokėti, o gal paliks investavimams kokiems.
O jei mato pelną, bet nėra grynųjų pinigų, tai kokie dividendai? Pelnas jau turbūt panaudotas kam nors įsigyti - ilgalaikiam turtui, atsargų prisipirkta - taip ir paaiškinkit.
2019-02-07 14:53 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1409067

Jurginelis rašė:


Išsiėmė kaip dividendus, 15 proc.GPM iškart sumokėjom tą pačią dieną. Bet metų gale pelnas gavosi mažesnis, nei išimta dividendais. (neįvyko vienas planuotas pelningas sandoris, jis persikėlė į 2019m)


Dividendai avansu nemokami.
Bet buvo galima kažkuriam ketvirčiui pasibaigus sudaryti finansinių ataskaitų komplektą ir tada skirstyti pelną, ar būtent taip ir buvo?
Aišku, išmokėtus dividendus jau deklaravote GPM313 ir GPM312?
Na galima bandyti tokią išeitį: tikslinti tas deklaracijas, viršijančią dalį registruoti atskaitingo asmens skolą, tuomet turėsite GPM permoką.
O ankstesnių metų pelno nebuvo nei kiek?
2019-02-07 13:23 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1409050

Jurginelis rašė:


Įmonės akcininkas 20018m. išsiėmė visą esamą ir dar numatomą pelno dalį, GPM susimokėjo. Bet pasibaigus metams, paaiškėjo kad už 2018m. pelnas gaunasi žymiai mažesnis nei buvo tikėtasi. Kaip pasielgti buhalterijoje darant balansą? Dabar gaunasi minusas...


Kokiu pagrindu "išsiėmė"?
2019-02-07 13:22 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1409049

Rimzy rašė:


Dividendai - A ar B klasė?


A
2019-02-06 17:04 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1408984

Novilaura rašė:


Buvo aiškinimas dėl 5% pelno mokesčio turint 50% akcijų. Norėčiau pasiaiškinti.
A ir B įkūrė MB X ir kiekvienas turi po 50% akcijų. Po kiek laiko B narys įkūrė MB Y su C nariu, vėl lygiomis teisėmis po 50%.
Klausimas: Ar gali MB Y taikyti 5% pelno mokestį?


Gali
2019-02-06 13:47 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #1408959

Daivulia rašė:



Atkreipkite dėmesį, kad tai galioja M1 ir N1 kategorijoms


Nereikia N1 ar M1
Svarbu, ar yra įrengta išmetamųjų dujų neutralizavimo sistema.
O EURO5 ar EURo6 tikrai tokias turi.
2019-02-05 09:22 PVM » del PVM » #1408801

ModeMB rašė:


Sveiki, MB yra PVM moketoja. Importuojamos prekes is Lenkijos, saskaitos gaunamos su 0 % PVM, tai PVM deklaracijoje pildau 21 lauk. (Prekes isigytos is ES), 25 lauk. paskaiciuojamas pirkimo PVM ir 34 lauk.(Is ES isigytu prekiu pardavimo PVM), is isigytu prekiu surenkamos kompiuterines sistemos ir iseksportuojamos i ES sali.

Jei is Lenkijoj isikurusio PVM moketojo isigyjamos ne fizines prekes, bet jei galima taip ivardinti, intelektine preke (t.y. duomenu failas su 3D modeliu). Gautoje saskaitoje kaip ir nera jokio PVM (nepaminetas ne nulinis), ar toks pat butu apskaitoj registravimo ir PVM deklaracijos pildymo procesas, kaip ir su fiziniu prekiu isigyjimu? smile


Problema tik ta, ar tokį pirkinį laikysime preke, ar paslauga. VMI paprastai konsultuoja, kad tai prekė, todėl PVM deklaracijoje atvaizduojate taip pat, kaip ir fizines prekes.
2019-02-04 10:17 PVM » del PVM » #1408682

smalsuole rašė:


Sveiki, UAB A pirko paslaugas, kurios apmokestinamos atvirkštiniu PVM.
Dalį tų paslaugų, UAB A perparduoda/perleidžia kitam UAB B. Klausimas: ar išrašant tam kitam UABui B PVM sf. UAB A turi taikyti standartinį 21 proc. PVM, ar sąskaitoj turi nurodyti, kad parduodami tokie ir tokie atlikti darbai ir apmokestinti atvirkštiniu PVM, nors ne mes tuos darbus atlikom? smile


Apmokestinate standartiniu tarifu, jei perleidžiate lLietuvos pirkėjui.
2019-02-02 11:54 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1408668

smagi rašė:


Laba diena
Gal galite padėti: uab įregistruota individualiam name (savininko name). Darbas vyksta pas klientus (santechnikos darbai). Klientai čia neatvyksta. Na tai kaip ir galima sakyti, kad ir buveinė ir veikla, būtų tas pats namas.
Savininkas turto mokesčio asmeniškai nemoka, nes gyv.namas randasi sodų bendrijoje. Jam rašo 0 Eur mokesčio.
O sakykite kaip tada su tuo UAB reikia skaičiuoti tą NT mokestį? O gal nereikia? Sutartis nuomos ar panaudos nesudaryta jokia. Tiesiog buvo užregistruota uab tuo adresu ir viskas.
VMi niekaip nepavyksta prisiskambinti, o mūsų vietinės vmi gūžčioja pečiais ir sako, kad nereikia. Bet aš kažko netikiu.


Na bet ir bjaurių būna buhalterių...
Jai visi, net VMI, aiškiai sako, kad NEREIKIA jokio NTM.
Tai ne, kad tik kaip nors pakenkti, mokesčių prigalvoti, kurgi, buržujus, verslininkas, per daug pelno.
2019-02-01 10:59 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1408599

Saule65 rašė:



Saule65 rašė:


Sveiki, kaip tvarkotėse su tokiu dalyku. Atvažiavo pirkėjas iš Latvijos - PVm mokėtojas, jam pardavėmė prekes su 0 PVM tarifu. Kokių prašote įdodančių dokumentų, dėl prekės išgabenimo?Pasidalinkite patirtimi. Ačiū





Atidžiai pasiskaitykite PVMį 56-o straipsnio komentarą. Jums tinkamą ištrauką įdedu;
'. 3.3. kai prekes veža prekių pirkėjas savo transportu, prekių išgabenimo faktą galėtų patvirtinti:
- pirkėjo atsiųstas patvirtinimas, kad konkrečios prekės buvo išsivežtos iš Lietuvos, nurodant išsivežtų prekių pavadinimą, kiekį, atsivežimo į kitą ES valstybę datą, transporto priemonės markę, valstybinį numerį ar pan.
4. Lietuvos tiekėjas (pardavėjas) gali susitarti su ES pirkėju, kad šis jam atsiųstų važtaraščių kopijas su atitinkamomis žymomis ir parašais ir/ar kitus pirkėjo patvirtinimus, pagrindžiančius išgabenimą iš Lietuvos. Kai kuriose ES valstybėse tiekėjai, norėdami užsitikrinti reikalingų dokumentų gavimą, iš pirkėjo paima užstatą, kuris grąžinamas po dokumentų pateikimo"
2019-02-01 10:50 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1408596

Denise rašė:


Ačiū.
Mes taip pat esame LV filialas Lietuvoje, tai irgi pasitaiko, kad iš mūsų sandėlio latviai perka (EXW sąlygos), tai jau niekaip nepervešiu pirma savo latviui verslo tikslais ir tada jie parduotų vietiniu pardavimu, nes vien tai, kad CMR rašomas pirkėjui ir jo žyma, kad gavo bus.
Na žiūrėsiu su kokiais dokumentais atvyks, nes jei CMR tiesiai mums pirkėjui, aš galvočiau, kad PL turi rašyti su PL VAT. Nes jei VMI užginčytų tokį pirkimą, kažin, ar 21 proc. galėčiau traukti į atskaitą, o sumokėtas jau bus.


Deja, pagal jūsų visiškai suveltą aprašymą neįmanoma suprasti situacijos. LV filialas - latviams verslo tikslais, parduoti latviams - chaosas kažkoks.
Jei PL perveža prekes į kitą ES šalį, nesvarbu, verslo tikslais ar parduoda PVM mokėtojui, tai PVM ne lenkiškas standartinis, o nulinis ir taip toliau.
2019-02-01 10:18 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1408585

Denise rašė:


Laba diena, norėčiau trolis77 nuomonės :)

PL turi filialą Lietuvoje ir LT PVM kodą. Tas filialas Lietuvos įmonei parduoda prekes su 21 proc. PVM, bet paaiškėja, kad prekės atvažiuoja tiesiai iš to filialo PL pagr. įmonės. Tai ne teisingiau būtų lietuviškai įmonei rašyti Invoisą su PL įmonės PL PVM kodu ir 0 proc. PVM tarifu? Na suprasčiau, kad lenkai pirma prekes pervežtų savo filialui verslo tikslais į sandėlį, bet tuomet jie ir CMR turi gauti, o ne LT pirkėjas?
Dėkui už nuomonę.


O gal kaip tik lenkams toks variantas geresnis.
Iš pradžių rašo sąskaitą sau, kaip pervežimas iš PL į LT verslo tikslais, tada jau pardavinėja iš LT filialo su lietuvišku PVM (jis ko gero mažesnis negu PL).
Jums tai jokio skirtumo, net sakyčiau geriau - galite PVM traukti į atskaitą.
O jei pirktumėte iš PL su nuliniu PVM, priskaičiuotumėte (ir atskaičiuotumėte) lietuvišką, o tada pardavinėtumėte su lietuvišku PVM, ir jokios atskaitos.
2019-01-29 11:39 Bendra » Parama (labdara) » #1408108

nemos rašė:



Aš be sutarties, nutarimo, įsakymo, susitarimo ir panašiai (be pagrindo) iš banko sąskaitos pinigų nepervedinėčiau.



Būtent.
Nemanau, kad tokius smulkius pervedinėjimus galima laikyti paramos sąnaudomis.
2019-01-29 08:52 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1408061

Saule65 rašė:


Dėl normalių suabejojau, nes Parkavimui sąskaitos neturiu, o tik faktą, kad sumokėjo, pridedant prie Tele2 sąsk. ir mokesčių sufleryje aiškino, kad Tele 2 nei parkavimo, nei kitokių susijusių ne su ryšių sąnaudomis neteikia,. Tai ir susibalamutinau.


Tele2 teikia ne parkavimo, o tarpininkavimo surenkant pinigus už stovėjimą paslaugą.
2019-01-29 08:47 Blevyzgos » Darbas - SAU » #1408059

Sita rašė:



Kai dirbsite sau, dirbsite ne nuo 8 iki 5, o nuo 8 iki 20 ir dar savaitgaliais.



Kokias dvi savaites per mėnesį.
Likusį laiką galima atostogauti.
2019-01-29 08:45 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1408058

Baikjuokus rašė:


Parduodama įranga Lenkijos įmonei PVM mokėtojai, kažkada pirkta iš Šveicarijos. Kokį PVM straipsnį turiu paminėti sąskaitoje faktūroje? PVM 0% ?
Įranga parduodama pagal jų užsakymą ir įrangą jie susimontuos Lietuvoje.


Norint taikyti nulinį PVM tarifą pagal PVMĮ 49 straipsnį, reikia turėti įrodymus, kad parduodamos prekės (taip pat kiti daiktai) išgabenti iš Lietuvos teritorijos.
Pagal jūsų klausimą atrodo, kad taip nebus, įrengimai liks Lietuvoje, todėl teks taikyti standartinį tarifą.
2019-01-28 10:01 Bendra » Sodra » #1407931

ausyte rašė:


Sveiki,
dar nėra metinės F4 ar aš nerandu :(


Yra už 4-ą ketvirtį.
2019-01-27 13:54 Gyventojų pajamų mokestis » GPM išskaičiavimas ir NPD taikymas » #1407894

Labas09 rašė:


Kas yra GPM mokesčio mokėtojai?
a) Gyventojai, dirbantys pagal darbo sutartis;
b) Gyventojas gavęs pajamų;
c) Turintis turto Lietuvos Respublikos gyventojas;
d) Visi variantai
Norėčiau pasitikslinti ar atsakymas yra d variantas. Man dar reikia pagal 2018 metus.


O kaip atsakėte į pirmus tris klausimus?
O juk atsakėte, nes tik D jums neaiškus.
Man rodos, logikos pagrindus net ir mokykloje moko. Čia gi paprasčiausia loginė sudėtis.
Jei iš trijų teiginių nors vienas "false", D atsakymas "false".
2019-01-26 16:46 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1407868

Maytekalvaitiene rašė:


Tai kad cia nuomojam patalpas ir mokejom GPM, pvz.:GPM312 L8 irasau suma 270 eur L9-15 proc nurodau ir L10 41,50 eur.L4 A ; L5-23 koda
Ir raso sitas klaidas. kas negerai?



15 proc nuo 270 yra 40,50.
Be to, klaida gali būti kitur, ne visada forma teisingai jas identifikuoja. Tikrinkite visą deklaraciją.
2019-01-24 17:23 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1407743

N-pippi rašė:



Do111 rašė:

Taip aciu maciau sia informacija, parasyta - Todėl PVM sąskaitų faktūrų registre turi būti nurodoma visa PVM suma (išskaidyta pagal PVM klasifikatorių).
Vadinasi pagal klasifikatorius visgi reikia atskirti?

PVM sf yra pvz 242 su PVM:
1 variantas- 100+42 pagal pvm01 ir 100+42 pagal pvm100
ar
2 variantas- 200+42 pagal pvm01

Ten juk yra sakinys "registre nurodomi tokie duomenys (įskaitant PVM sumą), kokie yra įrašyti PVM sąskaitoje faktūroje, neatsižvelgiant į tai, kad prekės skirtos reprezentacijai". Tai ir rašot kodą 1 pagal klasifikatorių.Va čia dar paskaitykit, kad būtų aiškiau (tiesa, repr. procentai keitėsi): www.mokesciu-sufleris.lt/savadai/iVMI/klasifikatoriai/i/registruoja-reprezentacijai-pirktas-prekes.html



Prie ko čia klasifikatorius PVM100?
Paskaitykite Taisyklėse, kokiais atvejai jis naudojamas :
'Kiti aukščiau nenurodyti atvejai, kurie išskiriami savo apskaitoje, pvz., asmens,, kaip kitos valstybės PVM mokėtojo, išrašytos PVM sąskaitos faktūros ir kt. '"
2019-01-24 16:08 Apskaita & Auditas » Ilgalaikis turtas » #1407729

Statyba87 rašė:



Sveiki, buvau forume radusi, kad pasigaminus ilgalaikį turtą ir sau išsirašius PVM sąskaitą faktūrą:

"Jokių pajamų bei sąnaudų neatsiranda.
Nors rezultatas P/N ataskaitoje tas pats, bet uždidintos pajamos bei sąnaudos".

1. Ar tikrai nereikia pajamų ir sąnaudų sumų traukti į P/N ataskaitas ir PLN204?
2. Išsirašytą sąskaitą traukti tik į išrašomų sąskaitų registrą ISAF?
3. Į kurią grupę traukti kilnojąmą pastatą (modulį)? Gal 126 - kitas materialus turtas?



1. Sakykime, turėjote lentas, susikalėte iš jų stalą. Turtas pakeitė savo formą, apskaitoje iš 2-os klasės nužygiavo į 1-ą. Aišku, kad jokių pajamų neatsirado, tuo pačiu ir sąnaudų nėra ypatingesnių - staliui taip ar taip alga eina.
2. Taip.
3. Taip.
2019-01-24 09:41 Apskaita & Auditas » Ilgalaikis turtas » #1407647

ausyte rašė:


Ačiū, tai gal paprasčiausiai tikslinu PVM nuo turto likutinės vertės?


Taip, praktiškai taip ir gaunasi.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR