Tax.lt narys trolis77

Mid
Tax.lt narys nuo
2016-06-24
trolis77
forume parašė 253 žinučių

trolis77 naujausios žinutės:

2018-10-11 17:14 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1401635

sistase rašė:


Sveiki, jei išrašo sąskaita su atvirkstiniu PVM?
bet nurodo ir suma su pvm kurią reikia apmoketi
Suma be pvm 11111 (pvz)

suma su pvm 22222 (pvz)
apmokame 11111?

atsiprasau uz naujoku kvailus klausimus smile smile


Gal jūs konkrečiau parašykite, už ką išrašyta tokia sąskaita? Koks PVMĮ straipsnis nurodytas? nes dažniausiai to atvirkštinio PVM konkrečiai mokėti nereikia - jis laikomas kartu ir pirkimo, ir pardavimo PVM, t.y. jį priskaičiavus (nekreipkite dėmesio į parašytą sąskaitoje, o apsiskaičiuokite pati) galima traukti į atskaitą.
2018-10-09 13:36 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1401414

names rašė:


Sveiki. Reikia atsakymo. Įmonė išsinuomavo patalpas 2017 liuepą. Reikėjo paskaičiuoti NTM. Rinkos vertę imam 2017.01.01 ar tai datai , kurią išsinuomavom 2017.07.31? Tas pats klausimas būtų ir kaip fiziniui asmeniu. Pirktas turtas 2017.06., reikėjo paskaičiuoti NTM. Rinkos vertę imti 2017.07.31(nes tada pirktas NT), ar 2017.01.01, nors realiai dar to pastoto asmuo nebuvo įsigijęs?


Mokestinė vertė tikrai kas mėnesį nesikeičia.
2018-10-03 14:56 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401064

Denise rašė:



Laba diena, labai patiko paprasti atsakymai.
O kaip yra, jei atvirkščiai, latviai įsiregistravę PVM mokėtojais Lietuvoje, turi čia filialą. Filialas deklaraciją FR0600 pildo kaip bet koks kitas LT UAB (pervežimas verslo tikslais deklaruojamas kaip į ES patiektos arba iš ES gautos prekės, priklausimai, ar filialas veža latviui, ar latviai savo filialui). LT kodu gautos ir išrašomos sąskaitos deklaruojamos kaip lietuviški prikimai ir pardavimai. O kaip su 20 eilute, aš tikiuosiu nereikia latvių pardavimų rodyti filialui, man iš vis nesuprantama, kokiu tikslu tai daroma, juk kitoje šalyje viskas sudeklaruojama smile
Ačiū.


Jei klausiate apie LV filialą Lietuvoje, tai jis, deklaruodamas savo veiklos apimtis Lietuvoje, nerodo savo pagrindinės įmonės, esančios Latvijoje, pardavimų, pildo tik tai, kas vyko Lietuvoje.
O štai pagrindinė įmonė, esanti Latvijoje, nurodo savo filialo apyvartą latviškose deklaracijose.
2018-10-03 14:52 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401063

names rašė:


Na bet paslaugas su VAT kodu rodau FR0600 20 EILUTĖJE IR FR0564 18 eilutėje. Ir niekad neužkliūdavo.
O dabar prekės su VAT kodu užkliuvo. Taip išeina kaip jūs kolega rašot kad prekių su VAT kodu neturiu iš vis rodyti FR0564. smile Tik FR0600 20 eilutėje?


Dar kartą ištrauka iš FR0600 pildymo instrukcijos;
"Apskaičiuojant šio PVM deklaracijos 20 laukelio sumą, įtraukiama:
37.1. PVM įstatymo 13 straipsnyje nurodytais atvejais suteiktos paslaugos, kurios pagal šio straipsnio nuostatas nelaikomos suteiktos šalies teritorijoje. Šią Taisyklių 37.1 papunktyje įrašytų paslaugų, suteiktų kitos valstybės narės PVM mokėtojui, išskyrus paslaugas, kurios toje kitoje valstybėje narėje yra neapmokestinamos PVM arba apmokestinamos taikant 0 procentų PVM tarifą, apmokestinamąją vertę PVM mokėtojas taip pat privalo nurodyti FR0564 formoje;
37.2. už šalies teritorijos ribų patiektos prekės, kurių tiekimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu vyktų šalies teritorijoje;
37.3. PVM įstatymo 122 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais, vykdant trikampę prekybą, (Lietuvos Respublikos PVM mokėtojas – tarpininkaujanti šalis (antrasis asmuo)), iš vienos valstybės narės įsigytos ir iš karto nugabentos į kitą valstybę narę, kurioje patiektos kitos valstybės narės PVM mokėtojui, prekės. Šią Taisyklių 37.3 papunktyje įrašytų prekių apmokestinamąją vertę, jei prekės nėra neapmokestinamos PVM arba apmokestinamos taikant 0 procentų PVM tarifą kitoje valstybėje narėje, PVM mokėtojas taip pat privalo nurodyti FR0564 formoje;
37.4. Lietuvos Respublikos PVM mokėtojo, įsiregistravusio PVM mokėtoju nuotolinei prekybai kitoje ES valstybėje narėje (kaip ir PVM įstatymo 12 straipsnio 3 dalyje nurodytais atvejais), toje kitoje ES valstybėje narėje nuotolinės prekybos būdu patiektos ir toje kitoje ES valstybėje narėje apmokestintos PVM prekės."

Kaip matote, įrašomos prekės, kurias išvežėte verslo tikslais ir pardavėte (37.4 punktas)
Jos nebūtinai turi sutapti su 18-os eilutės suma. FR0564 nedeklaruojamos.
O paslaugos įrašomos tik tos, kurios suteiktos su LT kodu. jos rodomos ir FR0564. Suteiktos su VAT kodu nerašomos ir FR0564 nerodomos taip pat.
2018-10-03 14:41 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1401062

ausyte rašė:


Sveiki,
mes UAB PVM mokėtojai, parduodam į Airiją prekes, įmonei PVM mokėtojai,
1. Ar sąskaita išrašoma be PVM
2. Ar reikia nurodyti kokį PVM str ar direktyvą? Jeigu taip, tai kokį?
3. Koks iSAF kodas
4. KOkias eilutes 0600 dekl. pildyti?
5. Ar reikia mums prisiskaičiuoti menamą Pardavimo PVM?
Ačiū


1) Sąskaita išrašoma su PVM, nulinis tarifas.
2) Nurodomas PVMĮ 49 str., Direktyva 2006/112/EB 138(1) str.
3) PVM13
4) 18 eilutėje įrašote prekių apmokestinamąją vertę.
5) Taip, jūs priskaičiuojate ne "menamą", o "tikrą" PVM - 0 €, nes taikomas nulinis tarifas.
2018-10-03 09:22 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1401019

names rašė:



Vėl su PVM prisidirbau, atmetė deklaraciją.
"Bendra aritmetinė eilučių prekių tiekimo į kitas valstybes nares suma skiriasi nuo atitinkamų laikotarpių PVM deklaracijos FR0600 versijos 01 17-tame ir (arba) versijos 02 18-tame laukeliuose deklaruotos bendros tiekimo į kitas ES valstybes nares sumos."
Aš kaip ir rašėt perpardavimą verslo tikslais rodžiau 18 eilutėje,ir FR0564 13 EILUTĖJE.
O prekių pardavimą su užsienietišku VAT FR0600 RODŽIAU 20 eilutėje. ir FR0564 13 eilutėje.
20 eilutėje dar yra ir suteiktos paslaugos į užsienį ne PVM objektas.
Ir kas dabar netinka?



Netinka tai, kad prekių pardavimą užsienyje (su VAT kodu) įtraukėte į FR0564 - nereikėjo.
Sutapti turi FR0600 18 eilutės ir visų FR0564 13 eilutės sumos, o jūs dar ten pripliusavote skaičius iš 20-os eilutės.
2018-10-01 11:00 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400900

rasagreat rašė:



trolis77 rašė:



rasagreat rašė:



Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile


Jei perkamas automobilis, kurio pirkimo PVM negali būti atskaitomas. jis užpajamuojamas verte be PVM, o neatskaitomas pirkimo PVM priskiriamas sąnaudoms.
Jei po kurio laiko įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų ir atsiranda mokėtinas PVM, tai debete registruojamos sąnaudos. Mokėtinas PVM apskaičiuojamas pagal PVMĮ 67 straipsnyje nustatytas taisykles.



Ačiū.
Tai galiotų, jeigu ne PVM mokėtojas perka bet kokį IT su PVM?
Pvz. ne PVM mokėtojas įsigytų kompiuterį ar pan., tai jis užpajamuojamas verte be PVM, o PVM į neatskaitomo PVM sąnaudas?
Domiuosi ateičiai, nes nedirbau su ne PVM mokėtoju smile


Galima daryti ir vienaip, ir kitaip, 12-asis VAS leidžia neatskaitomą PVM įskaityti į ilgalaikio turto įsigijimo savikainą (ir tada nudėvėti).
Tiesiog elkitės, kaip jums patogiau. Jei reikia daugiau sąnaudų - nurašote į sąnaudas, jei nesiruošiama neužilgo tapti PVM mokėtojais - priskiriate įsigijimo savikainai.

2018-09-28 10:19 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400795

rasagreat rašė:



Tad PVM atskaita galima.
Aišku klausimas kur dabar traukti į biudžetą grąžinamą PVM išlieka smile


Jei perkamas automobilis, kurio pirkimo PVM negali būti atskaitomas. jis užpajamuojamas verte be PVM, o neatskaitomas pirkimo PVM priskiriamas sąnaudoms.
Jei po kurio laiko įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų ir atsiranda mokėtinas PVM, tai debete registruojamos sąnaudos. Mokėtinas PVM apskaičiuojamas pagal PVMĮ 67 straipsnyje nustatytas taisykles.
2018-09-26 09:39 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400585

JurgaJurga1 rašė:


Sveiki, gal kas pakomentuos..
Esame PVM mokėtojai Lietuvoje. Gavome užsakymą Latvijoje (pirkti-parduoti), todėl užsiregistravome PVM mokėtojais ir ten. Padalinio neturime, tik PVM mokėtojo kodą. Su prekių pirkimu - pardavimu kaip ir viskas aišku, tai ne PVM objektas Lietuvoje, o dar tai statybinės medžiagos, todėl kaip Lietuvoje, taikomas atvirkštinė PVM apmokestinimo sistema.
Gavosi taip, kad teko samdyti transportą prekių pervežimui ten vietoje, sąskaitos išrašytos su PVM. Pirkėjui išrašėme atskirą sąskaitą už transportavimą, taip pat su PVM. Ten visa tai deklaravome, sumokėjome PVM.
Klausimas būtų toks - ar tas sąskaitas konkrečiai už transportavimą turiu traukti į PVM deklaraciją Lietuvoje, skaičiuoti menamą PVM? Aš pati galvoju, kad ne, nes ten sumokėjom. Bet VMI konsultuoja, kad paslaugos teikėjas turėjo sąskaitą išrašyti su 0 PVM, o mes tas sąskaitas turėjome registruoti Lietuvoje ir skaičiuoti menamą PVM.
smile


Jei tas sąskaitas pirkėjui už transportą išrašė jūsų įmonė, nurodydama savo latvišką PVM kodą, tai viską padarėte teisingai.
Lietuviškoje FR0600 rodote tik 20 eilutėje, kaip ne PVM objektą Lietuvoje, ir jokio PVM nepriskaičiuojate.
2018-09-25 13:51 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1400532

Snaiga rašė:


Laba diena,

gavau PVM sąskaitą iš LT įmonės už parkingą Latvijoje. Pačioje sąskaitoje nurodyta, kad "PVM sąskaitoje faktūroje yra išskirtas Latvijoje galiojantis PVM mokestis, kurio atskaita Lietuvoje negalima".
Nurodžiau PVM 14 koduką, tačiau ties šia sąskaita man dega raudonas šauktukas.
Gal kas susidūrėte ir žinote kokiu koduku deklaruoti?
Iš anksto dėkoju.



PVM48 iš bėdos tiktų.
Bet sąskaitų, gautų iš ES tiekėjų už suteiktas paslaugas, jei neatsiranda prievolė priskaičiuoti lietuvišką PVM (o šiuo atveju kaip tik neatsiranda, nes paslauga susijusi su nekilnojamuoju turtu), nereikia iSAF registruoti išvis.
2018-09-25 10:21 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400503

names rašė:


1,2,3 VISKAS TVARKOJE, SUPRANTU JAU.
Dabar jau su tuo pvz. Te, kitoje ES valstybėje taip pat parduodant priskaitome jų PVM. Jei suteikiame paslaugą tai PVM tenai nereikia mums priskaityti, nes "suvaikšto". O jeigu parduodame prekes, jau turime 25 proc. PVM priskaityti. Tai ir klausimas jei parduodame prekes su PVM, 20 eilutėje rodyti sumas rodyti su PVM ar be?



Prekių vertę 20-oje eilutėje rodote be VAT.
O dėl paslaugų tai čia įdomiai rašote.
Jei suteikiate paslaugas kaip ES kitos valstybės VAT mokėtojas, tai jau į lietuviško PVMĮ 13-ą straipsnį nežiūrėkite - niekas pagal jį "nesuvaikšto". Turite vadovautis būtent tos valstybės mokesčių įstatymais.
2018-09-25 09:30 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400489

names rašė:



names rašė:


Laaabai Jums ačiū.


Pasitikslinu, Į FR0564 IR FR0600 Prekes parduotas su VAT kodu (25 proc.) traukiu su VAT kodu?t.y. išskirti be PVM nereikia, nes taifas ne tas?


Nelabai suprantu klausimo, bet dar kartą aiškinu:
1) Jei pervežate prekes verslo tikslais (pardavimui) į kitą ES valstybę, kurioje esate įsiregistravę PVM mokėtojais (turite VAT kodą), traktuojate tai kaip tiekimus į kitą ES valstybę. Tai reiškia, išrašote tokiam tiekimui sąskaitą, kurioje pardavėja LT įmonė su lietuvišku PVM kodu, pirkėjas - ta pati įmonė, tik su VAT kodu, pardavimo PVM 0 procentų. Deklaruojate FR0600 18-oje eilutėje, Taip pat deklaruojate formoje FR0564.
2) Tokią sąskaitą kaip gautą deklaruojate kitos ES valstybės VMI.
3) FR0600 deklaracijoje 20-oje eilutėje parodote pardavimus ir paslaugas, kuriuos jūsų įmonė suteikė jau kaip VAT mokėtojas.
O dabar toks pavyzdys: nuvežėte i kitą ES valstybę, kurios VAT kodą turite prekių už 1000 €, ten per mėnesį pardavėte prekių (užsidėję antkainį ar kaip) už 700 €.
FR0600 18 eilutė 1000 €, 20 eilutė 700 €.
FR0564 13 eilutė 1000 €,
2018-09-22 17:22 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400415

names rašė:


Tai kalba šiuo atveju eina apie tiekimą. Taip, tokias suteiktas paslaugas tiek su LT, tiek su užsienietišku PVM kodu rodau 20 laukelyje. Reiškias su tiekimu viską gerai darau.


Dabar dėl sąskaitų gavimų. Kaip jos deklaruojamos? Jei gauname su LT kodu tai viską normaliai deklaruoju 25 ir 35 eilutėse. Bet jei sąskaitos gaunamos mūsų įmonei, bet su užsienietišku PVM kodu.? Ar jas turiu rodyti?

Patikslinu - 20 eilutėje rodote suteiktas paslaugas VAT kodu bei parduotas prekes VAT kodu.
Gautų VAT kodu sąskaitų lietuviškoje PVM deklaracijoje nerodote.




2018-09-21 17:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400405

names rašė:


Labai geras pavyzdys, suprantamai ir aiškiai jame rodo pardavimą.

O juk tą sąskaitą (pardavėme savo įmonei) mes jau gauname kaip kitos šalies PVM mokėtojai. Tą gavimą rodysim jau užsienio VAT deklaracijoje, ne Lietuvos.
Na FR0600 iš vis nerodome tų gavimų, kurios gautos kaip mūsų kitos šalies PVM mokėtojo kodu?


Rodome 20 eilutėje, štai ką rašo FR600 pildymo instrukcija:
"Apskaičiuojant šio PVM deklaracijos 20 laukelio sumą, įtraukiama:

37.2. už šalies teritorijos ribų patiektos prekės, kurių tiekimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu vyktų šalies teritorijoje"

2018-09-21 16:35 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400403

names rašė:


Sveiki.
Turbūt niekada to PVM nesuprasiu. Išrašyta sąskaita savo įmonei PVM mokėtojai kitoje šalyje už perparduotas prekes.(verslo tikslais). Rodau 13 eilutėje ar 20?
Ar dar ir prie gavimo turiu rodyti, nes gavom kaip ir į savo įmonę tik kitos šalies kodu? Manau neturėčiau rodyti, nes tokių gautų sąskaitų, kurios įmonei gautos su mūsų kitos šalies PVM kodu nerodau. smile



Tai kad labai čia paprasta smile Štai ištrauka iš PVMĮ 5(1) straipsnio komentaro:
"Prekės iš Lietuvos yra pervežamos į Vokietijoje įmonės nuomojamą sandėlį, iš kurio parduodamos įvairiems asmenims. Kadangi įmonė A vykdo prekybą Vokietijoje, toje šalyje ji registruojasi PVM mokėtoja.
Prekių pervežimas iš Lietuvos į Vokietiją laikomas prekių tiekimu į kitą valstybę narę. Įmonė A PVM sąskaitoje faktūroje nurodo pirkėjo (savo) Vokietijos PVM mokėtojo kodą ir vadovaudamasi PVM įstatymo 49 str. nuostatomis tokiam tiekimui taiko 0 proc. PVM tarifą bei šį tiekimą įtraukia į Prekių tiekimo į kitas Europos Sąjungos valstybes nares ataskaitą."

FR300 18 eilutė.
2018-09-21 14:31 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400390

aiwita rašė:



trolis77 rašė:


Taip kad būkite labai rami, jokio menamo PVM priskaičiuoti nereikia.


Aš dar truputėlį nesuprantu. Tai kokiu atveju būtų reikėję prisiskaičiuoti menamą PVM gavus sąskaitą iš Lietuvos tiekėjo?


Jokiu.
Tiesiog nenorėjau per daug kritikuoti.
Tik pagal 96-ą straipsnį - ten išvardinti atvejai: mediena, bankrotas...
2018-09-21 12:08 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1400380

Fin24 rašė:


sveiki,
turim saskaita is mob. rysio operatoriaus. Viena eil. nurodyta, jog tai ne PVM objektas pagal 28 str. Pakomentavo, jog tai programeles ar zaidimu parsisiuntimas. Ar galima sioms paslaugoms taikyti 28 str.?
ir FR0600 paskaiciuoti "menama" PVM?
aciu.


Pirma - 28 straipsnyje išvardintos neapmokestinamos paslaugos, o ne "ne PVM objektai'. Todėl jei sąskaitoje rašoma, kad tai ne objektas, tai rašytojas nežino PVMĮ ir rašo nesąmones.
2) Antra - tai greičiausiai ne kokios programėlės pasisiuntimas, bet mokestis už parkavimą. Tuomet 28 straipsnis (3 dalis) tinka - tarpininkavimas perduodant pinigus.
Taip kad būkite labai rami, jokio menamo PVM priskaičiuoti nereikia.
2018-09-20 16:40 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1400334

Sita rašė:


Gavome sąskaitą. Šalis - Australija, bet įmonė įregistruota PVM mokėtoju Europoje. Kokią šalį rašyti ir kokį kodą rinktis? smile


Šalis - Australija, PVM kodas EU.
2018-09-20 13:25 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1400322

Domingo rašė:


Laba diena,
Gal kas gali paaiškinti kaip gali susidaryti permoka VMI pateikus Pelno deklaraciją su nuostoliu? Avansinis pelno mokestis už tuos metus buvo mokėtas už vieną ketvirtį, bet vėliau deklaracija pakoreguota ir avansinis pelnas, kuris buvo sumokėtas atskaitytas jau kaip permoka. Prisijungiau į mano VMI ir nieko nesuprantu...


Kas gi čia neaišku? smile
Sumokėjote tam tikrą sumą kaip avansinį Pelno mokestį.
Tada apsižiūrėjote, kad mokėti nereikėjo - dirbate nuostolingai.
Pateikėte patikslintą deklaraciją VMI, ir VMI pripažįsta jūsų pervestą be reikalo sumą kaip permoką.
2018-09-20 13:22 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1400321

Fan rašė:


Suteiktos konsultavimo paslaugos ES PVM mokėtojui, tai i.saf PVM kodą reiktų rinktis PVM15, PVM34 ar kokį kitą? smile


PVM15 - kai dėl suteiktoms paslaugoms patirtų išlaidų pirkimo PVM atskaita galima.
PVM34 - kai tokia atskaita negalima.
Pasitikslinimui pasiskaitykite PVMĮ 58 str.
2018-09-17 12:55 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1400090

akiniuota rašė:


Sveiki, išnuomojom automobilį kitai įmonei ir gavome iš kitos ES šalies baudą, tiesiog su nurodymu ją sumokėti. Mes ją susimokam, bet kaip suformint ir pateikt nuomininkui, kuris yra UAB? Normalu sąskaitą rašyt be PVM? smile


Normalu.
Tai ne PVM objektas pagal PVMĮ 3-ią straipsnį, ne ekonominė veikla.
2018-09-13 11:21 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1399900

names rašė:


Pasitikslinimui - 1.parduotos prekės su 21 proc į ES. PVM1?
2. Prekių pervežimas verslo tikslais PVM14 (49 STR.)?


1) Kodėl į ES pardavėte su lietuvišku PVM? Jei pagal PVMĮ padarėte teisingai (pardavėte neapmokestinam asmeniui ir prekių tiekimo vieta laikoma Lietuva) tada taip - PVM1
2) Paskaitykite atidžiau PVMĮ 5-1 straipsnio komentarą. Jei esate įsiregistravę PVM mokėtojais toje šalyje, į kurią pervežėte prekes, tada taip, tinka 49 straipsnis. Jei ne, tada PVM 21 procentas ir PVM1.
2018-09-10 09:19 Bendra » Patalpų nuoma » #1399615

names rašė:


Labas rytas. Reiškiasi į nuomos sąnaudas 15 proc.GPM neįeina. Dėkoju Jums


Na kaip neįeina? Tai jūsų buvo blogos, kažkokios nesąmoningos korespondencijos, jums parašė geras. O dar paprasčiau tai taip:
D Nuomos sąnaudos 100 €
K Kitos mokėtinos sumos 85 €
K Mokėtinas GPM 15 €.
Bet taip jums ir rašė, tik išskirstė į 2 įrašus, aš parodau vienu, kad būtų dar aiškiau.
2018-09-06 13:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1399468

rasagreat rašė:


Sveiki.

Gal gali patart kuris
Pateikėme prašymą VMI išregistruoti iš PVM mokėtojų.
Žinau, kad teks tikslinti PVM atskaitą už IT, bet dabar klausimas kiek PVM deklaracijų pateikti?
Už rugpjūtį ir antrą su tikslinamu PVM už dalį rugsėjo??? Ar vieną už laikotarpį nuo rugpjūčio 1 iki išregistravimo iš PVM mokėtojų? smile


teikiate 2 deklaracijas.
2018-09-06 10:22 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1399433

Fin24 rašė:



sveiki, dar karteli, patikslinsiu savo klausima. Jei pvm LT imone teikia paslaugas (montavimo) NTurte, kaip Jus ivertinate ar si paslauga sietina su nt ar tai atvirkstinis? gal lyginat su statybus paslaugu pateiktu sarasu?? aciu uz bet kokia info


Ar skaitėte PVMĮ 13-to straipsnio komentarą? Jame tikrai gana smulkiai ir dar su konkrečiais pavyzdžiais išaiškinta, kokie darbai pagal ES reglamentus priskiriami prie darbų su NT. Paskaitykite, tikrai ten rasite ir apie montavimo paslaugas yra nemažai.
2018-09-05 12:48 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1399358

Oktavija rašė:


Laba diena,
Situacija: LT įmonė "A" sudaro subrangos sutartį su LT įmone "B" elektros montavimo darbams LV teritorijoje. Pagal PVMĮ 13str. 4 d. tai objektas ne Lietuvoje. LV objekto savininkas įmonei "B" nežinomas. Įmonės "A" ir "B" yra PVM mokėtojos LT. Kokios prievolės atsiranda įmonei "B" išrašant PVM sąskaitą-faktūrą, į ką dar reikia atkreipti dėmesį? O gal reikia registruotis PVM mokėtoju LV. Pirmą kartą susiduriu su darbais ne LT teritorijoje smile . Ačiū


Ne PVM objektas tai gal įmonei A, ne B.
Todėl įmonė B išrašo sąskaitą įmonei A normalią, su lietuvišku PVM.
Prievolė registruotis PVM mokėtoju Latvijoje tenka įmonei A.
Ir jūs išsiaiškinkite, ar įmonė A įsiregistravo Latvijos PVM mokėtoja. Tuomet situacija gali keistis - jei rašysite sąskaitą A, kaip LV PVM mokėtojai.
2018-09-04 13:12 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1399294

akiniuota rašė:


Sveiki,
Turiu vieną mažą įmonę, kurioje tik du darbuotojai. Tiksliau aš ir direktorius.
Įmonę jis ketina uždaryti, tiksliau veiklą sustabdyti.
Nieko praktiškai nevyksta, tik telefono sąskaitos ir dar kokie mažmožiai.
Noriu paklaust, ką galima padaryt, kad nemokėt sodros, gpm ir algų?
Galvoju apie nemokamas, tačiau nežinau, kiek jas galima turėti?
Kiek užsimanai?
Nes eina alga, kurios jis man nemokės nei man nei sau ir nuo jos reikia mokėt mokesčius bereikalingai...
Ačiū.


Sustabdant veiklą visi darbuotojai atleidžiami - kitaip neleis sustabdyti.
2018-08-31 16:46 PVM » Paveluotas registravimas PVM moketoju registre » #1399232

Laimuks rašė:


Tai toj formoj 0608 reikėjo rašyti pvz. 2000-347,11? Patikslinti tą formą galima? Ačiū, kad pasidalinote žiniomis ☺


Taip.
Viską galima tikslinti.
2018-08-31 11:19 PVM » Paveluotas registravimas PVM moketoju registre » #1399202

Laimuks rašė:


Ačiū ,Troli77 smile Dar patikslinkit prašau, leidžiami ar ne atskaitymai bus? Kažkur skaičiau, kad neleidžiami.


Atsiprašau, klaidingai jus pakonsultavau.
Nors atkreipiau dėmesį į tą jūsų 'priskaičiuotas PVM", bet nepasitikslinau, ką jūs turite galvoje.
O jūs tikriausiai padarėte klaidą, priskaičiuodama tą PVM. Jis ne priskaičiuojamas, o išskaičiuojamas.
Sakykime, paskutinis sandoris (paskutinė jūsų išrašyta sąskaita), kuris ir viršijo privalomo registravimo ribą, buvo 2000 €.
Iš šios sumos ir apskaičiuojamas pardavimo PVM pagal tokią formulę:
2000 / 121 * 21 = 347.11 €
O tada neiškyla problemos, kur padėti tą apskaičiuotą PVM.
D 5 kl. Pajamos 347,11 €
K 4 kl Mokėtinas PVM 347,11 €.
2018-08-31 10:01 PVM » Lengvojo automobilio pardavimas ir PVM » #1399197

rasagreat rašė:


Sveiki
Gal galės padėti kas nors susivokti l/a pardavimo vingrybėse.

Įmonė PVM mokėtoja 2009 metais pirko naudotą, iš ne EB šalies importuotą, lengvąjį automobilį, kurį pardavė Lietuvoje registruota įmonė PVM mokėtoja. Pirkta pagal Pažymą-sąskaitą už 18500 Lt., kurioje nurodoma pajamų mokestis neišskaičiuotas. Automobilis naudotas įmonės veikloje.

Automobilis nudėvėtas iki likutinės 0,30 Eur. vertės ir šiemet parduotas fiziniam asmeniui už 1500 Eur. pagal Pirkimo-pardavimo sutartį.

Ar šiuo atvėju galėjo parduoti automobilį be PVM? Pajamas rodyti PVM deklaracijoje? Kokioje eilutėje?

Ačiū



Pasikartosiu - skaitykit PVM įstatymą. Nuo 106 straipsnio.
Skaitykit FR0600 pildymo taisykles.
Vien tik kolegų pagalbos neužteks, teks pačiai daug mokytis.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR