Avatar
Serebro
1808
#1398097 2018-08-09 11:50 Serebro redaguota: 2018-08-09 12-02

Serebro rašė:


išrašoma sąskaita trečiosios šalies apmokestinamajam asmeniui už prekių saugojimą. vmi pakonsultavo, kad ant sąskaitos turiu užrašyti pvmį 13 str. 2 d. "atvirkštinis apmokestinimas". Kaip turi atrodyti sąskaita: pvm 0%? įstatymo nuoroda gal galite parašyti kaip turi atrodyti anglų kalba?
Be to, kokio dokumento paprašyti užsienio įmonės, jog įsitikinti, kad tai apmokestinamasis asmuo ir paslauga yra skirta apmokestinamajai veiklai?


Galbūt reikėtų rašyti su nuoroda į direktyvą Direktyva 2006/112/EB reverse charge ? Ar čia galima arba direktyvą, arba pvm įstatymo str? Ir bus ne pvm 0%, o ne pvm objektas, vadinasi pvm eilutės iš viso nebus smile
Avatar
trolis77
425
#1398121 2018-08-09 13:34 trolis77

Serebro rašė:


išrašoma sąskaita trečiosios šalies apmokestinamajam asmeniui už prekių saugojimą. vmi pakonsultavo, kad ant sąskaitos turiu užrašyti pvmį 13 str. 2 d. "atvirkštinis apmokestinimas". Kaip turi atrodyti sąskaita: pvm 0%? įstatymo nuoroda gal galite parašyti kaip turi atrodyti anglų kalba?
Be to, kokio dokumento paprašyti užsienio įmonės, jog įsitikinti, kad tai apmokestinamasis asmuo ir paslauga yra skirta apmokestinamajai veiklai?


O tas prekes ar ne kokiame savo sandėlyje saugote? Ar nebus ta paslauga surišta su nekilnojamuoju turtu? Atidžiai pasinagrinėkite PVMĮ 13-ą straipsnį. Nes jei su NT, tai ir sąskaitos su PVM - paslaugos suteikimo vieta laikoma Lietuva.
Jei ne PVM objektas, tai PVM eilutė tuščia, be jokių tarifų.
Kad apmokestinamasis asmuo, jokių dokumentų nereikia - matote įmonės pavadinimą, kodą, juk ne kokia labdaros organizacija?
O dėl to, ar naudos savo apmokestinamoje veikloje, tai visai ne jūsų, o jau jų reikalas. PVM priskaičiuos, jei ne veiklai paslauga - negalės traukti į atskaitą ir sumokės savo valstybės biudžetui.
Avatar
trolis77
425
1   #1398128 2018-08-09 14:05 trolis77
1) Jei pritaikote sau šitą - reikia rašyti sąskaitą su lietuvišku PVM:
"Kaip nurodyta ES reglamente su nekilnojamuoju turtu susijusios paslaugos, yra tik tos paslaugos, kurios yra pakankamai tiesiogiai susijusios su tuo turtu. Laikoma, kad paslaugos yra pakankamai tiesiogiai susijusios su nekilnojamuoju turtu šiais atvejais:
kai jos susijusios su nekilnojamuoju turtu, tas turtas yra paslaugos sudedamoji dalis ir yra būtinas ir esminis teikiamos paslaugos elementas (pvz., turto nuoma, leidimas naudoti turto dalį ir kt.);"

2) O čia jau ne PVM objektas:
"Prekių saugojimas nekilnojamame turte, jeigu nei viena konkreti nekilnojamojo turto dalis nėra skirta paslaugas įsigyjančiam asmeniui išimtinai naudoti;
12 pavyzdys
Lietuvos įmonė gavo PVM sąskaitą faktūrą iš užsienio įmonės už prekių saugojimą jos sandėlyje, kuris yra užsienyje. Šiuo atveju Lietuvos įmonė nenuomoja patalpų iš paslaugų teikėjo, t.y. nei viena konkreti nekilnojamojo turto dalis, kurioje saugomos prekės, nėra skirta išimtinai naudoti asmeniui, įsigyjančiam paslaugas. Tokių įsigytų saugojimo paslaugų teikimo vieta nustatoma ne pagal nekilnojamojo turto buvimo vietą, o pagal pagrindinę paslaugų teikimo vietos taisyklę (PVM įstatymo 13 str. 2 dalį) ir yra PVM objektas Lietuvoje, o Lietuvos įmonei apsiranda prievolė apskaičiuoti ir sumokėti į biudžetą įsigytų paslaugų PVM."


Avatar
Serebro
1808
#1398129 2018-08-09 14:07 Serebro
VMi konsultuoja taip: kad ir savo sandėlyje sandėliuoji prekes, tačiau jei sandėlis skirtas ne išskirtinai tik šio pirkėjo prekėms sandėliuoti, bet ir saugomos kitos įmonės prekės, kuriomis jis prekiauja pats, tokiu atveju, paslauga atitinka 13 str. 2 dalį. Jei sandėlis skirtas tik to pirkėjo prekėms sandėliuoti, tokiu atveju, laikoma, kad paslaugos suteikimo vieta, kaip ir rašėte yra Lietuvoje. Tačiau pvm vis tiek neatsiranda, pagal 31 str.
Missing
Alvydaa
37
#1398188 2018-08-10 13:37 Alvydaa
Perėmėm lizingo sutartį iš kitų su likutine verte. Pirktas buvo automobilis. Parašyta: turto vertė 4100 su PVM. Ar man reikia ką nors daryti su PVM užpajamuojant automobilį.
Missing
leliuks
1258
#1398368 2018-08-16 10:18 leliuks
Įmonė perka du instrumentus iš užsienio. Parduos įmonei PVM mokėtojai. PVM 21proc turime priskaityti?
Missing
Norvile
27
#1411248 2019-03-14 10:30 Norvile
Sveiki ,
Pirkome prekę iš Vokietijos. Pardavėjas išrašė sąskaitą - faktūrą (Rechnung nummer L111)
pastabose nurodė , kad bendrijos viduje PVM - neapmokestinama.
Ar reikia reikalauti INVOICE ar galios ši sąskaita?Ačiū
Avatar
trolis77
425
#1411264 2019-03-14 12:36 trolis77

Norvile rašė:


Sveiki ,
Pirkome prekę iš Vokietijos. Pardavėjas išrašė sąskaitą - faktūrą (Rechnung nummer L111)
pastabose nurodė , kad bendrijos viduje PVM - neapmokestinama.
Ar reikia reikalauti INVOICE ar galios ši sąskaita?Ačiū


Rechnung - sąskaita (vokiškai).
Invoice - sąskaita (angliškai)
Tai ko jums trūksta?
Missing
eternity123
131
#1411302 2019-03-14 17:56 eternity123
Imone ne PVM moketoja, gavo PVM saskaita faktura, kur teisingai reiketu padeti PVM?
Avatar
smalsuole
2708
#1411304 2019-03-14 18:08 smalsuole
Į sąnaudas.
Missing
Broske
4
#1411401 2019-03-16 16:28 Broske
Sveiki. Turiu pora klausimų. Esame PVM mokėtojai, išrašome sąskaitą už eksporto deklaracijos įforminimą ir papildomas vežimo paslaugas ar visais paminėtais atvejais taikomas 0 proc. PVM? :
1. Sąskaita rašoma LT įmonei PVM mokėtojai;
2. Sąskaita rašoma LT įmonei ne PVM mokėtojai;
3.Sąskaita rašoma ES įmonei PVM mokėtojai;
4.Sąskaita rašoma ES įmonei ne PVM mokėtojai;
5. Sąskaita rašoma ne Es įmonei PVM mokėtojai;
6. Sąskaita rašoma ne Es įmonei ne PVM mokėtojai;

Ar visais atvejais taikomas PVM įst. 45 str. ? Ir priduodavos sąskaitos į VMI su 14 PVM klasifikatoriumi? Labai būčiau dėkinga uż atsakymus.
Avatar
Luka_Paciolis
3707
#1411416 2019-03-18 10:58 Luka_Paciolis

Broske rašė:


Sveiki. Turiu pora klausimų. Esame PVM mokėtojai, išrašome sąskaitą už eksporto deklaracijos įforminimą ir papildomas vežimo paslaugas ar visais paminėtais atvejais taikomas 0 proc. PVM? :
1. Sąskaita rašoma LT įmonei PVM mokėtojai;
2. Sąskaita rašoma LT įmonei ne PVM mokėtojai;
3.Sąskaita rašoma ES įmonei PVM mokėtojai;
4.Sąskaita rašoma ES įmonei ne PVM mokėtojai;
5. Sąskaita rašoma ne Es įmonei PVM mokėtojai;
6. Sąskaita rašoma ne Es įmonei ne PVM mokėtojai;

Ar visais atvejais taikomas PVM įst. 45 str. ? Ir priduodavos sąskaitos į VMI su 14 PVM klasifikatoriumi? Labai būčiau dėkinga uż atsakymus.

PVMĮ 45 str taikomas tik LT įmonėms kurios vykdė importą/eksportą, t.y. į trečias šalis


Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.

Avatar
names
2535
#1411419 2019-03-18 11:19 names
Sveiki
Nežinau kaip toliau elgtis ir ar traukti į ISAF ir FR0600.Situacija tokia. Įmonė nuomojasi patalpas užsienyje. Savininkas išrašo kvitą tai sumai. Menamo priskaičiuoti nereikia. Niekur to kvito nerodau. Dabar ta pati nuoma , tas pats fizinis amsuo, tik kažkodėl pradėjo rašyti ne kvito, o invoice. Tai kaip suprantu menamo vis tiek nreikia priskaičiuoti, nes patalpos kitoje šalyje. Nežinau dėl FR0600 rodyti ir ISAF rodyti ar ne?

Missing
Broske
4
#1411421 2019-03-18 11:36 Broske

Luka_Paciolis rašė:



Broske rašė:


Sveiki. Turiu pora klausimų. Esame PVM mokėtojai, išrašome sąskaitą už eksporto deklaracijos įforminimą ir papildomas vežimo paslaugas ar visais paminėtais atvejais taikomas 0 proc. PVM? :
1. Sąskaita rašoma LT įmonei PVM mokėtojai;
2. Sąskaita rašoma LT įmonei ne PVM mokėtojai;
3.Sąskaita rašoma ES įmonei PVM mokėtojai;
4.Sąskaita rašoma ES įmonei ne PVM mokėtojai;
5. Sąskaita rašoma ne Es įmonei PVM mokėtojai;
6. Sąskaita rašoma ne Es įmonei ne PVM mokėtojai;

Ar visais atvejais taikomas PVM įst. 45 str. ? Ir priduodavos sąskaitos į VMI su 14 PVM klasifikatoriumi? Labai būčiau dėkinga uż atsakymus.

PVMĮ 45 str taikomas tik LT įmonėms kurios vykdė importą/eksportą, t.y. į trečias šalis




Kitais atvejais naudoti PVM 13 str. ( PVM15 )?
Avatar
Luka_Paciolis
3707
#1411422 2019-03-18 11:47 Luka_Paciolis
Taip.

Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.

Avatar
names
2535
#1411424 2019-03-18 11:56 names

names rašė:


Sveiki
Nežinau kaip toliau elgtis ir ar traukti į ISAF ir FR0600.Situacija tokia. Įmonė nuomojasi patalpas užsienyje. Savininkas išrašo kvitą tai sumai. Menamo priskaičiuoti nereikia. Niekur to kvito nerodau. Dabar ta pati nuoma , tas pats fizinis amsuo, tik kažkodėl pradėjo rašyti ne kvito, o invoice. Tai kaip suprantu menamo vis tiek nreikia priskaičiuoti, nes patalpos kitoje šalyje. Nežinau dėl FR0600 rodyti ir ISAF rodyti ar ne?

FR0600 turbūt nereikia rodyti.O isaf reikia, nes tai jau invoice PVM48?


Avatar
trolis77
425
#1411451 2019-03-18 16:20 trolis77

names rašė:


Sveiki
Nežinau kaip toliau elgtis ir ar traukti į ISAF ir FR0600.Situacija tokia. Įmonė nuomojasi patalpas užsienyje. Savininkas išrašo kvitą tai sumai. Menamo priskaičiuoti nereikia. Niekur to kvito nerodau. Dabar ta pati nuoma , tas pats fizinis amsuo, tik kažkodėl pradėjo rašyti ne kvito, o invoice. Tai kaip suprantu menamo vis tiek nreikia priskaičiuoti, nes patalpos kitoje šalyje. Nežinau dėl FR0600 rodyti ir ISAF rodyti ar ne?




Juk nerodote nei FR0600, nei iSAf LT gyventojo, ne PVM mokėtojo, išrašytų sąskaitų.
Taip pat ir su tuo ES gyventoju - įtraukiate į apskaitą, į sąnaudas, bet deklaruoti nereikia.
Avatar
names
2535
#1411467 2019-03-19 08:04 names

trolis77 rašė:



names rašė:


Sveiki
Nežinau kaip toliau elgtis ir ar traukti į ISAF ir FR0600.Situacija tokia. Įmonė nuomojasi patalpas užsienyje. Savininkas išrašo kvitą tai sumai. Menamo priskaičiuoti nereikia. Niekur to kvito nerodau. Dabar ta pati nuoma , tas pats fizinis amsuo, tik kažkodėl pradėjo rašyti ne kvito, o invoice. Tai kaip suprantu menamo vis tiek nreikia priskaičiuoti, nes patalpos kitoje šalyje. Nežinau dėl FR0600 rodyti ir ISAF rodyti ar ne?




Juk nerodote nei FR0600, nei iSAf LT gyventojo, ne PVM mokėtojo, išrašytų sąskaitų.
Taip pat ir su tuo ES gyventoju - įtraukiate į apskaitą, į sąnaudas, bet deklaruoti nereikia.


Labas rytas. Tas tai taip, tokio gyventojo rodau per metinę GPM deklaraciją išmokėtas sumas už nuomą. (rodžiau ir tą užsienietį per deklaraciją kai išmokėjome pagal kvitą). Bet dabar juk išrašytas invoicas,bet išrrašė tas pats fizinis asmuo. Ar reikės vėl rodyti per metinę GPM deklaraciją?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis