PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

Ne, pirkėjai mums išrašė debetinę sąskaitą faktūrą ir pagal ją grąžino prekes.

Apskaitoje korespondencijos tokios pat.
Tačiau FR0600 deklaruojama kitaip - tik 35 eilutėje parodomas PVM.

Šis pr. grąžinimas buvo 2009 m. ir jei aš, gavusi debetinę s-tą įrašiau į PVM deklaracijos 11 ir 26 eilutes vadinasi neteisingai pateikiau deklaraciją?

Taip, deklaracija užpildyta neteisingai.
Galite ją tikslinti, nors tiesą sakant, rezultatas nuo to nesikeis - gal taip ir palikite. Bet ateityje pildykite teisingai, atidžiai skaitykite instrukciją.
Ir prekės paprastai grąžinamos pagal kreditines PVM s/f, kurias turite išrašyti jūs. Štai tada ir deklaravimas bus toks, kaip jūs deklaravote debetinį dokumentą.

Labas rytas ,
nuoširdžiai Jums dėkinga už paaiškinimą, išsamų paaiškinimą! Ačiū labai, labai. Vaišinu skanios rytinės kavos puodeliu !

Sveiki,
iš VMI gavau tokį laiškelį :
"2007 m. metinėje pelno mokesčio deklaracijoje nurodytas pelnas mažesnis, arba nuostolis didesnis nei pelno (nuostolių) ataskaitoje daugiau kaip 10000 litų.
Prašome pasitikrinti ar teisingai užpildyta deklaracija ir paaiškinti nesutapimų priežastis.
Nedelsiant informuoti VMI."

Tas neatitikimas susidarė dėl laikinojo socialinio mokesčio. PLN deklaracijoje paskaičiuotas pelno mokestis, jis įrašytas į pelno (nuostolio) atskaitos eilutę " Pelno mokestis" . Į šią eilutę dar pridėjau ir socialinį mokestį, užtai ir gavosi neatitikimas.
Ar aš padariau klaidą?
Būčiau labai dėkinga už pagalbą

Negalėjo būti taip, kaip jūs dabar aiškinate.
Pirmiausiai Pelno/nuostolių ataskaitoje apskaičiuojamas finansinis pelnas. Jis gaunamas tos ataskaitos XI eilutėje.
Tada iš jos rašomas į deklaraciją PLN204, joje skaičiuojamas pelno mokestis, kuris grįžta į P/N ataskaitą.
Taip kad pelno bei socialinis mokesčiai jokios reikšmės jūsų klaidai negalėjo turėti.
Matyt, socialinį mokestį priskyrėte sąnaudoms ir blogai apskaičiavote finansinį pelną.
Arba tiesiog ne tą skaičių iš P/N ataskaitos įrašėte į PLN204.

Ne, socialinį mokestį aš įtraukiau į 65 sąskaitą, kaip ir pelno mokestį. O kur pelno (nuostolio) deklaracijoj turejo but irasytas socialinis mokestis? XII eil. kartu su pelno mokesciu?
Socialinis mokestis mazina grynaji pelna. Ar ne?

Tai VMI jums rašo ne apie grynąjį pelną.
Kad socialinį mokestį įrašėte kartu su pelno mokesčiu į XII eilutę, tai padarėte teisingai.
Bet pasitikrinkite - iš kokios eilutės ir kokį skaičių įrašėte į PLN204? Turėjote įrašyti iš XI eilutės - pelnas prieš apmokestinimą. Joks socialinis mokestis šiai eilutei įtakos nedaro (neturi daryti).
Štai apie ką jūsų klausia VMI. Ten ji mato jūsų klaidą.
PLN204 deklaracijoje grynojo pelno nesimato. Joje rašomas tik finansinis pelnas ir koreguojamas iki mokestinio bei apskaičiuojamas pelno mokestis.

Turbūt ne taip supratau VMI laišką Vis žiūriu pelno mokestį. Pas mane pelno (nuostolio) ataskaitos XI eilutė sutampa su PLN 204 1.eilute.
Čia viskas gerai. Ryt bandysiu skambint i VMI.
Beskaitydama Jūsų atsakymą, daėjo , kad ne taip supratau.
Ačiū Jums labai

Žinokite, kad gali būti ir taip, kad VMI darbuotoja neteisi. Juk ten ne buhalteriai dirba. Ir jei tai darbuotojai liepė sutikrinti Pelno/nuostolio ataskaitą iš MFA su PLN204 deklaracija, tai ji gali pati nesiorientuoti, koks skaičius kur rašomas. Gal ji paskutinį skaičių žiūri (iš XIII eilutės).

Tikiuosi, kad ji neteisi :)
Ryt skambinsiu vėl į VMI, žiūrėsiu, ką sakys.
Ačiū Jums šiandien už pagalbą, rami eisiu namo

Pildau šią formą, dabar sakykite jeigu yra nuostolis, kurioje eilutėje man rašyti? Ankčiau buvo, kad rašai pajamas, sąnaudas ir išmeta pelną (nuostolį), o dabar rasosi tik 18 eilutėje pajamos, ir daugiau iškart rašyti nuostolį?

Kokią pildote - PLN204 ar PLN204A?

čia UAB'ui PLN204

Taip - 18 eilutėje pajamos, kitame lape iš karto nuostolis.
O tada, jei reikia, koregavimas - neapmokestinamos pajamos, neleidžiami atskaitymai.

18 eilutėje rašomos apmokestinamosios pajamos?

o jeigu yra nuostolis, tai nuli rasyti ar cia rasomos visos 5 klases pajamos?

paskaitykite formos pildymo taisykles
20. Deklaracijos II dalies 18 laukelyje turi būti įrašoma apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną į mokesčio bazę įtrauktų visų vieneto apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų pajamų, tarp jų ir pozityviųjų pajamų, bendra suma. Jei pagal dvigubo apmokestinimo išvengimo sutarties nuostatas, panaikinant Lietuvos vieneto pajamų, gautų ir/ar uždirbtų per užsienio valstybėje esančią nuolatinę buveinę, dvigubą apmokestinimą, taikomas atleidimo metodas, t.y. Lietuvos vieneto nuolatinės buveinės uždirbamos pajamos nuo pelno mokesčio Lietuvoje atleidžiamos, tai tokios nuolatinės buveinės pajamos į Lietuvos vieneto mokesčio bazę neįtraukiamos ir jų suma į deklaracijos 18 laukelį neįrašoma.

o tą nuostolį kurioje eilutėje rašyti?