PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

vaidulina
vaidulina
226
#1424595 2020-05-29 12:24 vaidulina
Patarkite prašau. Pernai metais rodžiau kaip neleidžiamus atskaitymus kodu 21 (įvairūs bendri atidėjiniai). Šiais metai man atidėjimai gaunasi su minuso ženklu, tai deklaracijoje neleidžia įrašyti, Tai tą sumą man rodyti kaip pajamas? smile
allana
allana
1536
#1424612 2020-05-29 17:34 allana
Taip, neapmokestinamos pajamos
agnecita
agnecita
26
#1426640 2020-09-13 13:21 agnecita
Laba diena,

Prašau patarkite ka daryti su senomis prekėmis kurios yra apskaitoje, bet jos jau nebegali uždirbti pajamų, nes yra brokuotos, surūdijusios ir panašiai. Nurašyti pagal kažkokius defekto aktus? Ir ar tai bus leidžiami atskaitymai?Ačiū pasisakiusioms.
allana
allana
1536
#1426699 2020-09-16 21:46 allana
Laba diena,
Nurašyti kaip užsigulėjusias, praradusias prekinę išvaizda prekes.
Neleidžiami atskaitymai + reikia atstatyti PVM, jei esate PVM mokėtojai.

Serebro
Serebro
2677
#1426712 2020-09-17 10:45 Serebro
O tai negeriau tada parduoti "į minusą"? Bent pvm atstatyti nereikės smile susirašote aktą, kad prekės turi tam tikrus defektus ir parduodat žemiau savikainos.

allana
allana
1536
#1426714 2020-09-17 11:07 allana

Serebro rašė:


O tai negeriau tada parduoti "į minusą"? Bent pvm atstatyti nereikės smile susirašote aktą, kad prekės turi tam tikrus defektus ir parduodat žemiau savikainos.



fiktyviai? ar tikimasi, kad kažkas nupirks?
Serebro
Serebro
2677
1   #1426715 2020-09-17 11:25 Serebro
Jei suma nedidelė smile šiai surūdijusios prekės,tai gal į metalo supirktuves galima priduoti ir pan. Gal atsiras kas nupirks brokuotas prekes ir pan.
bite555
bite555
189
#1427056 2020-10-02 10:42 bite555
Laba diena, gamybinė įmone vykdė gamybinę veiklą ir tuo pačiu nuomavo nuosavas patalpas. Nuo 2020 m. gamybinės veiklos neliko tik patalpų nuoma. Kaip daryti su anksčiau buvusiais mokestiniais nuotoliais. (ankstesniais metais buvo skaičiuojamas tik bendras mokestinis nuostolis, nebuvo vertinama kiek iš gamybinės veiklos, kiek iš nuomos). Šiais metais turėsime pelno, ar galime kažkaip atsikelti ankstesnius nuostolius į pelno deklaraciją?

ilona1201
ilona1201
162
#1430102 2021-03-01 14:49 ilona1201

allana rašė:


Laba diena,
Nurašyti kaip užsigulėjusias, praradusias prekinę išvaizda prekes.
Neleidžiami atskaitymai + reikia atstatyti PVM, jei esate PVM mokėtojai.




Sveiki, man aktualus šis klausimas. Ar PVM atstatymui nėra senaties termino? Gal galima viską į neleidžiamus, jei prekės pirktos 2008m. Galbūt aš klystu, patikslinkit prašau
allana
allana
1536
#1430104 2021-03-01 15:20 allana
Šitam atvejui PVM-ui nėra senaties termino
į neleidžiamus - tik prekių vertę be PVM
ol7
ol7
22
#1434664 2022-03-08 14:50 ol7
Sveiki, pelno(nuostolių ) ataskaitoje neapmokestinamos pajamos rodomos 1 eil.?
Gita1
Gita1
8240
1   #1434669 2022-03-09 06:18 Gita1
Finansinėse ataskaitose nėra neapmokestinamų ar apmokestinamų pajamų, kaip ir leidžiamų ar neleidžiamų atskaitymų, tai tiesiog pajamos ir sąnaudos.. Kas apmokestinama, leidžiami ir pan. skirstosi tik Pelno mokesčio deklaracijoje.
ruzale
ruzale
18
#1434782 2022-03-21 15:20 ruzale
Sveiki,
labai prašau pagalbos: ką apmokestinti PM?
Sudaužytas auto (susidūrė su briedžiu). Įsigijimo savikaina 8000Eu. nusidėvėjimas - 2000Eu, pagal žalos įvertinimą draudimas išmokėjo 4500Eu. po to buvo parduotas už 3800Eu. Ar teisinga korespondencija:
Automobilio pardavimas:
D 24 3800 Eur
K 54 3800 Eur

Nurašoma parduoto automobilio likutinė vertė:

D 54 6000 Eur
D 1237 nusidėvėjimas (−) 2000 Eur
K 1230 įsigijimo savikaina 8000 Eur

Iš draudimo bendrovės gauta draudimo išmoka:

D 271 4500 Eur
K 54 4500 Eur

Galutinis operacijų rezultatas pelnas - 2300 Eur. Deklaravimas PLN204: gautas pelnas- 2300 Eur turėtų būti priskiriamas pelno mokesčiu apmokestinamoms pajamoms .

O gal visą draudimo išmoką galima priskirti neapmokestinamoms pajamoms, nes neviršija likutinės vertės ?


Nurašoma parduoto automobilio likutinė vertė:
K 1230 įsigijimo savikaina 8000 Eur
D 1237 nusidėvėjimas (−) 2000 Eur
D6 Ilgalaikio turto nurašymo nuostolis 6000Eur
Labai ačiū už dėmesį ir pagalbą
Mimoza80
Mimoza80
4
#1434845 2022-03-28 15:49 Mimoza80
Sveiki, klausimas ar PLN204 19 eilutėje rodomos visų įmonės veiklų pelnas (nuostolis) ar tik įprastinės veiklos? Tarkim, įmonė užsiima VP pirkimu-pardavimu ir turi pelno 100 000 tūikst. O iš įprastinės veiklos nuostolis - 60 000 tūkst. Tai į 19 eilutę rašom -60 000 tūkst. ar 40 000?
allana
allana
1536
#1434847 2022-03-28 21:16 allana
Kaip parašyta 19 eil. tą ir rašome
rezultatas prieš apmokestinimą

Gita1
Gita1
8240
#1434862 2022-03-29 20:23 Gita1
Kuo daugiau temų paklausit tuo mažiau norės jums atsakinėti. Tas pats klausimas užduodamas tik 1 temoje.
uogytee
uogytee
14
1   #1435698 2022-06-29 15:39 uogytee
Sveiki
2021 metais yra priskaičiuotas 2019 metų perimtas kitos įmonės nuostolis. PLN204 2019 metų patikslinta.Buhalterinėje programoje paskaičiuotas PM mažinimas 2021 metų data
K6900
D4470

PLN204 2021 metais paskaičiuotas pelnas.

1)Ar man į pelno nuostolio ataskaitą 2021 metais traukti tą perimtą kitos įmonės nuostolį kažkaip susumavus su esamu 2021 metų pelno mokesčiu??
xxbuhalterisxx
xxbuhalterisxx
67
#1436032 2022-08-29 14:22 xxbuhalterisxx
Sveiki,
Patarkite, prašau:
Įmonė šiais metais pastebėjo, kad 2020m įsigytas turtas buvo įtrauktas prie prekių skirtų perparduoti, o ne prie ilgalaikio turto. Šiais metais taisome klaidą. Turtą, direktoriaus įsakymu, įvedame į eksploataciją atgaline, t.y. įsigijimo - 2020m data, priskaičiuojame nusidėvėjimą už 2021m. Klausimas, ar bus teisingai jei tikslinant PLN204 metinę pelno deklaraciją už 2021m, priskaičiuotą IMT nusidėvėjimo sumą parodysime 36 laukelyje?

Diskusijos

Visos diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. IV ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. IV ketv. 0,00013699 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-06-01 		225,84 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2023-01-01		 5.14 € / 840 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Įmonė
Exactus LT, MB , 305249955
Kovo 11-osios g. 30, Utenos m., Utenos miesto sen., Utenos r. sav. 28138
4,53 tūkst. € / 1,61 tūkst. €
Bio valiuta, UAB , 302567066 , PVM k. LT100005785519
Laisvės pr. 60-1107, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 05120
541 tūkst. € / 24,9 tūkst. €
ARTNEX, UAB , 302556810 , PVM k. LT100005763619
Liepų g. 1, Išlaužo k., Išlaužo sen., Prienų r. sav. 59304
3,34 mln. € / 57,3 tūkst. €
Aravista, UAB , 305486915 , PVM k. LT100013342715
Konstitucijos pr. 7, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 09308
0 € / -61,8 tūkst. €
Floatlotus, MB , 303048786
A. Mapu g. 13-1, Kauno m., Kauno m. sav. 44284
2,27 tūkst. € / 6,15 tūkst. €
Eusova, UAB , 305399232 , PVM k. LT100014900713
Vilnius Jogailos g. 4
0 € / -6,11 tūkst. €
Banglentė, VšĮ , 304105037
Klaipėdos m. sav. Klaipėdos m. Debreceno g. 31-49
26,5 tūkst. € / 0 €
Riminga, MB , 305743733
Vilkaviškis J. Basanavičiaus g. 28-3
25,9 tūkst. € / 9,95 tūkst. €
Anrela, UAB , 304413490
Vilniaus m. sav.
0 € / 0 €
BIVIUM, MB , 303002575 , PVM k. LT100007878019
Loretos Asanavičiūtės g. 8-163, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 04302
49,9 tūkst. € / 6,32 tūkst. €
Visos įmonės