PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita
V
2019-02-26 11:30
virbuh
vilmabux rašė:
..\'Atsižvelgiant į deklaraciją pateikiančiam vienetui taikomus PMĮ 5 straipsnyje nustatytus pelno mokesčio tarifus, deklaracijos 52 laukelyje apskaičiuota apmokestinamojo pelno suma įrašoma į 52A ir / ar 52B laukelį, atitinkamai taikomo pelno mokesčio tarifo kodas turi būti įrašomas į 53A ir / ar 53B laukelį, pelno mokesčio tarifas į 54A ir / ar 54B laukelį, o apskaičiuota pelno mokesčio suma – į 55A ir / ar 55B laukelį. Pelno mokesčio suma apskaičiuojama, 52A ir / ar 52B laukeliuose įrašytas apmokestinamojo pelno sumas padauginant iš 54A ir / ar 54B laukeliuose įrašytų pelno mokesčio tarifų. Deklaracijos 55A ir / ar 55B laukeliuose apskaičiuota bendra pelno mokesčio suma turi būti įrašoma 55 laukelyje"..
Tai kad ir toje pusėje 15 proc ir toje pusėje 15 proc.niekaip nedaeina pasirenkus 1 mokesčio tarifo kodą.
Skaitom, PMĮ 5 straipsnį, ten rasit, kad gali būti ir 15 proc ir dar net 5 proc ir.t.t.
Jei neturit jokių ten investicinių su atskiru 5 proc, tai pildot tik vieną langelį su savo 15 proc
vilmabux rašė:
..\'Atsižvelgiant į deklaraciją pateikiančiam vienetui taikomus PMĮ 5 straipsnyje nustatytus pelno mokesčio tarifus, deklaracijos 52 laukelyje apskaičiuota apmokestinamojo pelno suma įrašoma į 52A ir / ar 52B laukelį, atitinkamai taikomo pelno mokesčio tarifo kodas turi būti įrašomas į 53A ir / ar 53B laukelį, pelno mokesčio tarifas į 54A ir / ar 54B laukelį, o apskaičiuota pelno mokesčio suma – į 55A ir / ar 55B laukelį. Pelno mokesčio suma apskaičiuojama, 52A ir / ar 52B laukeliuose įrašytas apmokestinamojo pelno sumas padauginant iš 54A ir / ar 54B laukeliuose įrašytų pelno mokesčio tarifų. Deklaracijos 55A ir / ar 55B laukeliuose apskaičiuota bendra pelno mokesčio suma turi būti įrašoma 55 laukelyje"..
Tai kad ir toje pusėje 15 proc ir toje pusėje 15 proc.niekaip nedaeina pasirenkus 1 mokesčio tarifo kodą.
Skaitom, PMĮ 5 straipsnį, ten rasit, kad gali būti ir 15 proc ir dar net 5 proc ir.t.t.
Jei neturit jokių ten investicinių su atskiru 5 proc, tai pildot tik vieną langelį su savo 15 proc
V
2019-02-26 13:16
vilmabux
Nieko mes neturime, tik 15 proc.Tada nesvarbu ar 52A 53A 54A ar 52B 53B 54B pasirinksiu 1 ir apskaičiuosiu?
V
2019-02-26 13:19
virbuh
vilmabux rašė:
Nieko mes neturime, tik 15 proc.Tada nesvarbu ar 52A 53A 54A ar 52B 53B 54B pasirinksiu 1 ir apskaičiuosiu?
Taip, jei leidžia ne iš eilės rinktis, tai tada tas pats į kurį rašyt.
vilmabux rašė:
Nieko mes neturime, tik 15 proc.Tada nesvarbu ar 52A 53A 54A ar 52B 53B 54B pasirinksiu 1 ir apskaičiuosiu?
Taip, jei leidžia ne iš eilės rinktis, tai tada tas pats į kurį rašyt.
D
2019-05-24 15:45
Daivulia
Laba diena,
Sakykit, prašau, į pelno (nuostolio) ataskaitą įrašomos apmokestinamosios ir neapmokestinamosios pajamos bei sąnaudos - leidžiami ir neleidžiami atskaitymai. O jau PLN204 deklaracijoje skaičiuojamas pelnas (nuostolis) įvertinus neapmokestinamąsias pajamas bei neleidžiamus atskaitymus... Ar teisingai galvoju?
Sakykit, prašau, į pelno (nuostolio) ataskaitą įrašomos apmokestinamosios ir neapmokestinamosios pajamos bei sąnaudos - leidžiami ir neleidžiami atskaitymai. O jau PLN204 deklaracijoje skaičiuojamas pelnas (nuostolis) įvertinus neapmokestinamąsias pajamas bei neleidžiamus atskaitymus... Ar teisingai galvoju?
judaskinas
1181
2019-05-27 13:12
judaskinas
Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme 
V
1
2019-05-27 13:52
virbuh
judaskinas rašė:
Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme
Susirenkate į lentelę galutinį rezultatą pagal metus iš PLN204, jei visada tik ta pati veikla, nėra jokių ten vertybinių popierių ir t.t
Į apskaitą nežiūrim, visa tai tik dėl PM mokėjimo, ten skaičiai gali visai kitokie būt negu PLN204(pelno mokestis, tik sutaps su apskaita). Sakykim iki 2018m PLN204 visada buvo pelnas. 2018m nuostolis 1000eur, 2019m pelnas 1500(taikote 5 proc PM) tiesiog 2019m PLN204 įrašot nuostolį 1000 iš 2018m PLN204 (Jei ten būt nuostolio 1500 arba daugiau, tai jį visą 1500 eur galėsit įrašyt ir PM nieko nebus.), Ir taip lentelėj jau matysite, kad nuostolio likusio neturite kitiem metam. Jokie įrašai apskaitoj nedaromi.
Mokestinėje apskaitoj pati parašėt, kaip vyksta
judaskinas rašė:
Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme
Susirenkate į lentelę galutinį rezultatą pagal metus iš PLN204, jei visada tik ta pati veikla, nėra jokių ten vertybinių popierių ir t.t
Į apskaitą nežiūrim, visa tai tik dėl PM mokėjimo, ten skaičiai gali visai kitokie būt negu PLN204(pelno mokestis, tik sutaps su apskaita). Sakykim iki 2018m PLN204 visada buvo pelnas. 2018m nuostolis 1000eur, 2019m pelnas 1500(taikote 5 proc PM) tiesiog 2019m PLN204 įrašot nuostolį 1000 iš 2018m PLN204 (Jei ten būt nuostolio 1500 arba daugiau, tai jį visą 1500 eur galėsit įrašyt ir PM nieko nebus.), Ir taip lentelėj jau matysite, kad nuostolio likusio neturite kitiem metam. Jokie įrašai apskaitoj nedaromi.
Mokestinėje apskaitoj pati parašėt, kaip vyksta
Whagati
467
R
2019-05-28 19:59
renatikes
Sveiki, jeigu šiemet deklaruojant PLN už 2018 metus gautas moekstinis nuostolis, tai jis dengsis teikiant 2019 PLN204 ataskaitą? :) Pasitikslinti noriu...
virbuh rašė:
judaskinas rašė:
Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme
Susirenkate į lentelę galutinį rezultatą pagal metus iš PLN204, jei visada tik ta pati veikla, nėra jokių ten vertybinių popierių ir t.t
Į apskaitą nežiūrim, visa tai tik dėl PM mokėjimo, ten skaičiai gali visai kitokie būt negu PLN204(pelno mokestis, tik sutaps su apskaita). Sakykim iki 2018m PLN204 visada buvo pelnas. 2018m nuostolis 1000eur, 2019m pelnas 1500(taikote 5 proc PM) tiesiog 2019m PLN204 įrašot nuostolį 1000 iš 2018m PLN204 (Jei ten būt nuostolio 1500 arba daugiau, tai jį visą 1500 eur galėsit įrašyt ir PM nieko nebus.), Ir taip lentelėj jau matysite, kad nuostolio likusio neturite kitiem metam. Jokie įrašai apskaitoj nedaromi.
Mokestinėje apskaitoj pati parašėt, kaip vyksta
Sveiki, jeigu šiemet deklaruojant PLN už 2018 metus gautas moekstinis nuostolis, tai jis dengsis teikiant 2019 PLN204 ataskaitą? :) Pasitikslinti noriu...
virbuh rašė:
judaskinas rašė:
Sveiki, pas mus 2018 metais gaunasi nuostolis, tai finansinej apskaitoj sumazeja nepaskirstytas pelnas ta nuostolio suma. O kaip mokestine prasme? Niekaip nesuprantu to nuostoliu dengimo mokestine prasme
Susirenkate į lentelę galutinį rezultatą pagal metus iš PLN204, jei visada tik ta pati veikla, nėra jokių ten vertybinių popierių ir t.t
Į apskaitą nežiūrim, visa tai tik dėl PM mokėjimo, ten skaičiai gali visai kitokie būt negu PLN204(pelno mokestis, tik sutaps su apskaita). Sakykim iki 2018m PLN204 visada buvo pelnas. 2018m nuostolis 1000eur, 2019m pelnas 1500(taikote 5 proc PM) tiesiog 2019m PLN204 įrašot nuostolį 1000 iš 2018m PLN204 (Jei ten būt nuostolio 1500 arba daugiau, tai jį visą 1500 eur galėsit įrašyt ir PM nieko nebus.), Ir taip lentelėj jau matysite, kad nuostolio likusio neturite kitiem metam. Jokie įrašai apskaitoj nedaromi.
Mokestinėje apskaitoj pati parašėt, kaip vyksta
G
2019-05-29 11:32
giedyteee
Laba diena,
man neaišku dėl PLN204 18 eilutės - Mokesčio bazės, joje rodomos visos apmokestinamosios ir nepamokestinamosios pajamos, pardavimo pajamos rodomos išminusavus prekių grąžinimus ir nukainojimus, kitos veiklos pajamos, neminusavus kitos veiklos sąnaudų (Pelno (nuostolio) ataskaitoje rodomas rezultatas), finansinio turto pardavimas rodomas rezultatas (pajamos minusavus sąnaudas, o teigiamas valiutos pokytis rodomos pajamos, teisingai surasiau? :)
man neaišku dėl PLN204 18 eilutės - Mokesčio bazės, joje rodomos visos apmokestinamosios ir nepamokestinamosios pajamos, pardavimo pajamos rodomos išminusavus prekių grąžinimus ir nukainojimus, kitos veiklos pajamos, neminusavus kitos veiklos sąnaudų (Pelno (nuostolio) ataskaitoje rodomas rezultatas), finansinio turto pardavimas rodomas rezultatas (pajamos minusavus sąnaudas, o teigiamas valiutos pokytis rodomos pajamos, teisingai surasiau? :)
J
2019-05-30 08:23
JurgaJurga1
Laba diena, finansinės ataskaitos už 2018 metus pateiktos, metinė Pelno mokesčio deklaracija taip pat. Problema ta, kad į PLN204 eilutę Mokesčio bazė neįtraukiau Kitos veiklos rezultatų.. Ar galiu tiesiog pataisyti eilutę Mokesčio bazė ir pateikti iš naujo PLN204? Ar ta mano neįrašyta suma turėtų būti kokioje kitoje eilutėje?
Ačiū
Ačiū
gyvate
1445
1
2019-05-30 08:48
gyvate
Taisykite ir teikite iš naujo. VMI deklaracijas taisyti galite kiek tik jums reikia kartų.
J
2019-05-30 11:43
JurgaJurga1
gyvate rašė:
Taisykite ir teikite iš naujo. VMI deklaracijas taisyti galite kiek tik jums reikia kartų.
Ačiū labai
gyvate rašė:
Taisykite ir teikite iš naujo. VMI deklaracijas taisyti galite kiek tik jums reikia kartų.
Ačiū labai
C
2019-06-11 12:43
cymukas
Sveiki,
Pildau PLN204. Iškilo klausimas, dėl nuostolių dengimo. 2014-2017 buvo nuostoliai, viso virš 4000 Eur. už 2018 m. pelnas - 1900 Eur. Taikom 5 proc. tarifą (PMĮ 5str.2d.), kaip suprantu galiu visą sumą pelno ir sudengti, tuomet pelno mokestis 0 Eur. O kaip Pelno nuostolio ataskaitoje rašyti - Pelnas prieš apmokestinimą ir grynasis pelnas - 1900? o pelno mokestis 0?
Pildau PLN204. Iškilo klausimas, dėl nuostolių dengimo. 2014-2017 buvo nuostoliai, viso virš 4000 Eur. už 2018 m. pelnas - 1900 Eur. Taikom 5 proc. tarifą (PMĮ 5str.2d.), kaip suprantu galiu visą sumą pelno ir sudengti, tuomet pelno mokestis 0 Eur. O kaip Pelno nuostolio ataskaitoje rašyti - Pelnas prieš apmokestinimą ir grynasis pelnas - 1900? o pelno mokestis 0?
L
2019-06-11 13:34
lllaima
Taip, jei nėra mokėti PM: tai prieš apmokestinimą 1900,0, Pelno mokestis-0, Grynasis pelnas-1900,0. 
C
2019-06-11 13:38
cymukas
lllaima rašė:
Taip, jei nėra mokėti PM: tai prieš apmokestinimą 1900,0, Pelno mokestis-0, Grynasis pelnas-1900,0.
Ačiū!
lllaima rašė:
Taip, jei nėra mokėti PM: tai prieš apmokestinimą 1900,0, Pelno mokestis-0, Grynasis pelnas-1900,0.
Ačiū!
akiniuota
940
2019-06-13 09:52
akiniuota
Laba diena....
Pateikiau finansines , bet PLN deklaracijos dar ne. Į PNA iš deklaracijos atkėliau neteisingą pelno mokestį, nes tik šiandien suvokiau, kad neįrašiau į deklaraciją praeitų metų nuostolio... Deklaraciją tai dar pakeisiu, nes nei teikiau, nei mokėjau dar... O kaip PNA ir balansą ištaisyti, jei jau pateikti...
Pateikiau finansines , bet PLN deklaracijos dar ne. Į PNA iš deklaracijos atkėliau neteisingą pelno mokestį, nes tik šiandien suvokiau, kad neįrašiau į deklaraciją praeitų metų nuostolio... Deklaraciją tai dar pakeisiu, nes nei teikiau, nei mokėjau dar... O kaip PNA ir balansą ištaisyti, jei jau pateikti...
J
2019-06-13 10:46
JurgaJurga1
akiniuota rašė:
Laba diena....
Pateikiau finansines , bet PLN deklaracijos dar ne. Į PNA iš deklaracijos atkėliau neteisingą pelno mokestį, nes tik šiandien suvokiau, kad neįrašiau į deklaraciją praeitų metų nuostolio... Deklaraciją tai dar pakeisiu, nes nei teikiau, nei mokėjau dar... O kaip PNA ir balansą ištaisyti, jei jau pateikti...
Kitais metais, kai teiksit PNA ir Balansą, praėjusio laikotarpio sumas rašysit tokias kokios turėjo būti ir aiškinamajame rašte aprašysit kaip Pobalansinius įvykius. Bent jau aš taip vienais metais dariau, kai buvau pamiršus Pelno okestį įrašyti.
akiniuota rašė:
Laba diena....
Pateikiau finansines , bet PLN deklaracijos dar ne. Į PNA iš deklaracijos atkėliau neteisingą pelno mokestį, nes tik šiandien suvokiau, kad neįrašiau į deklaraciją praeitų metų nuostolio... Deklaraciją tai dar pakeisiu, nes nei teikiau, nei mokėjau dar... O kaip PNA ir balansą ištaisyti, jei jau pateikti...
Kitais metais, kai teiksit PNA ir Balansą, praėjusio laikotarpio sumas rašysit tokias kokios turėjo būti ir aiškinamajame rašte aprašysit kaip Pobalansinius įvykius. Bent jau aš taip vienais metais dariau, kai buvau pamiršus Pelno okestį įrašyti.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui