Tax.lt narys JurgaJurga1

Tax.lt narys nuo
2017-10-17
JurgaJurga1
forume parašė 110 žinučių

JurgaJurga1 naujausios žinutės:

2020-05-27 18:35 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1424528

loretaaa rašė:


Sveiki, prisidirbau pirmą kart ir nežinau kaip taisyti. smile
Deklaruojant 2018m. pelno mok. blogai supildžiau PLN204 deklaracija ir turėjo atsirasti 227 pelno mokesčio, prašau padėkit kaip jį sutvarkyti.
1.Klaidų taisymo datą nurodyti 2019 12 31? ( Finansinė atskaitomybė dar nepriduota)
2.Dabar sumokėti pelno mokestį 227, o 0,03% delspinigius prisiskaičiuoti šios dienos data?
3. Ar tiktų tokios korespondencijos 2019 12 31 K4470 Pelno mok. D 690 Pelno mok.sąn.(ar D 6312 NA) -227 ? Ir K690 D342 (Ankstesnių metų nepaskirstytas pelnas/nuostolis)?



1. Man buvo panaši situacuja, tai klaidos taisymą rodžiau tada, kada ją pamačiau. Jei pamatėt gruodžio 31, tada ir darykit įrašą.
2. Dėl mokesčio mokėjimo ir delspinigių tiksliai pasakyt nieko negaliu, nes pas mus buvo PVM permoka, tai susidengė.
3. Korespondencijas tokias dariau:
D 690 K 4470
D342 K 690

Bet turit pataisyti PLN už 2018 metus.
Tada aš, kai pildžiau Balansą ir Pelno/nuostolių ataskaitą, ankstesnių laikotarpių lyginamojoj informacijos skaičius rodžiau tokius, kokie ir turėjo būti ištaisius klaidą. Visa tai aprašiau aiškinamajam rašte.

2020-05-27 09:20 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1424505

Ingolita11 rašė:



JurgaJurga1 rašė:





JurgaJurga
Pasitikslinimui:
nepaskirstytas pelnas/nuostolis bus suma grynasis pelnas/nuostolis is P/N ataskaitos?



Ataskaitiniais metais taip.
[/quote]
Pvz Jei uz 2019 m gaunam pelna 700eur, tai darom:
D 341 700eur
K 342 700eur?
[/quote]

Na taip, jei tik prieš tai teisingai viską padarėte ;)
2020-05-27 06:50 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1424500

[/quote]
JurgaJurga
Pasitikslinimui:
nepaskirstytas pelnas/nuostolis bus suma grynasis pelnas/nuostolis is P/N ataskaitos?
[/quote]

Ataskaitiniais metais taip.
2020-05-27 06:25 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1424498

Ingolita11 rašė:



JurgaJurga1 rašė:



Ingolita11 rašė:





JurgaJurga
Šituos irasus darot 2020 metuose?



Taip, 2020 po akcininkų sprendimo.


Mazojoje bendrijoje jei yra vienas narys, ar turi but surasytas kazkoks sprendimas?
[/quote]

Su MB nesu susidūrusi, tai net nežinau ką pasakyt..
2020-05-27 06:21 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1424496

Ingolita11 rašė:





JurgaJurga
Šituos irasus darot 2020 metuose?
[/quote]

Taip, 2020 po akcininkų sprendimo.
2020-05-27 06:08 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1424494

Apskait123 rašė:


Labas vakaras :) Bet aš niekur neradau korespondencijų ankstesnių nuostolių perkėlimui smile Tad:
Debetavau: Nepadengtų nuostolių sąnaudos
Kreditavau: Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)

Ar čia jau visai nusivažiavau į lankas? smile smile Nes kaip ir viskas gražiai gaunasi tik kad Nepadengtų nuostolių sąnaudos kabo smile smile smile Galva jau perkaitus... smile



Gal kas nors kitaip paaiškins, bet aš darau taip, po akcininkų susirinkimo (tarkim gegužės 15 d.) ir sprendimo ką daryti su pelnu/nuostoliu, darau apskaitoje tokius įrašus:
jei pelnas buvo
D 341 Ataskaitinių metų nepaskirstytas pelnas
K 342 Ankstesniųjų metų nepaskirstytas pelnas

jei nuostolis buvo
D 342 Ankstesniųjų metų nepaskirstytas nuostolis
K 341 Ataskaitinių metų nepaskirstytas nuostolis

žodžiu, uždarau ataskaitinių metų nepaskirstyto pelno/nuostolio sąskaitą.

2020-05-26 15:48 Gyventojų pajamų mokestis » Individuali veikla pagal pažymą » #1424481

allana rašė:


Užpildote pajamų ir išlaidų žurnalą pagal PPK ir išlaidų dokumentus. Tas sumas įrašote į deklaraciją .



Ačiū jums :)
2020-05-26 15:38 Gyventojų pajamų mokestis » Individuali veikla pagal pažymą » #1424479

Benas rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Sveiki,
Pažįstamas paprašė užpildyti jo metinę GPM deklaraciją. Turi IDV pagal pažymą, ne PVM mokėtojas. PSD ir VSD įmokų nemoka, nes turi invalidumą.
Pateikė pinigų priėmimo kvitus už visus metus. Ar jam sąskaitų išrašinėt nereikėjo?
Išlaidos - 30 proc. nuo pajamų.
smile


Kai gyventojas vykdo individualią lauko prekybos veiklą ir pirkėjas nereikalauja išduoti apskaitos dokumento, tai pasibaigus dienai, gyventojo iš šios veiklos gauti pinigai gali būti užpajamuojami vienu apskaitos dokumentu, kuriame nurodoma bendra per dieną parduotų prekių suma.




Žmogus teikia paslaugas susijusias su automobilių priežiūra, paslaugų pirkėjai fiziniai asmenys.
pinigų priėmimo kvite nurodyta data, suma ir paslauga už kurią mokama. Per dieną dažniausiai išrašomas vienas toks kvitas. Kaip tokiu atveju daryti?
Su IDV susiduriu pirmą kartą smile
2020-05-26 12:56 Gyventojų pajamų mokestis » Individuali veikla pagal pažymą » #1424474
Sveiki,
Pažįstamas paprašė užpildyti jo metinę GPM deklaraciją. Turi IDV pagal pažymą, ne PVM mokėtojas. PSD ir VSD įmokų nemoka, nes turi invalidumą.
Pateikė pinigų priėmimo kvitus už visus metus. Ar jam sąskaitų išrašinėt nereikėjo?
Išlaidos - 30 proc. nuo pajamų.
smile

2020-03-25 09:24 Bendra » Atostogų rezervas » #1421991

lllaima rašė:


Bet Jums tada 2018m. kaupiniai 2019metais būtų neleidžiami smile Tik 2019m. kaupinių suma būtų LA. smile



Ačiū, kad atsiliepėt smile Kadangi suma nėra didelė, tai tuomet dėsiu į neleidžiamus.
Dar kartą ačiū :)
2020-03-21 14:55 Bendra » Atostogų rezervas » #1421892
Sveiki,
Atostoginių kaupiniai už 2018 metus buvo paskaičiuoti, tik pamiršti apskaitoje užregistruoti. Kaip protingiau viską sutvarkyti? Gal galiu registruoti 2019 metų gruodžio 31 d. už du metus? Tuomet gal nereiktų tikslinti PLN204 už 2018 metus? smile
2020-03-12 17:15 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1421700

Gita1 rašė:


Sakykim, kad 27 yra sąskaita. 271, 272, 273 yra subsąskaitos. O kas yra 2710, 2711, 2712 ir t.t. Nepamenu kaip terminas vadinasi, o skubiai reikia..



Analitinės sąskaitos?
2020-02-23 14:13 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1421068

mariska rašė:


Rekomenduoju skaityti ne VAS, o VAS metodines rekomendacijas. Ten yra visi pavyzdžiai. Pagal tai bus ir matyti kaip turi būti :)




Būtent tai ir skaičiau, tik ne taip parašiau ;)
2020-02-21 06:10 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1421042

[/quote]
Aciu Jums. Gal dar nukreiptumet, kur galeciau daugiau pasikonsultuot siuo klausimu? Kazkaip man nelabai aisku, ar tikrai gerai bus del 2019m., nes kazkaip labai issikraipo realus duomenys.. imones finansiniai rodikliai bus geresni nei realiai yra..
[/quote]

Aš rėmiausi 7 VAS ir šio forumo pavyzdžiais.
2020-02-20 05:59 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1421005

DianaVi rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Sveiki,
prieš keletą metų man buvo panaši situacija 2013 m., neapskaičiavau pelno mokesčio, jo neįrašiau į P/N ataskaitą, ataskaitas pateikiau RC, o klaidą pamačiau 2014 m. Reikiamus įrašus apskaitoje dariau ta data, kada pamačiau klaidą. Teikdama ataskaitas RC už 2014 metus, lyginamojoj informacijoj už 2013 metus įrašus dariau tokius, kokie realiai turėjo būti padaryti. Tuomet aiškinamajame rašte viską paaiškinau.


Sveiki, o kaip daret su 2014m?
Klausiu, nes nutiko taip, kad per klaidinga apskaitos irasa buvo blogai apskaiciuotas 2018 m pelnas. Klaida istaisyta 2019m. Del tos klaidos, 2018 metu pelnas yra labai mazas, o jau 2019 m po klaidos pataisymo didelis. Klausimas, kaip daryt su RC? Kaip suprantu uz 2018 reikia rasyti info tokia, kokia butu buvus, jei klaida butu istaisyta 2018? o kaip su 2019? Rodyti, kaip butu buve, jei jokio taisymo nebutu buve?
Busiu dekinga uz pagalba :)




Sveiki,
Pateikdama 2014 m. ataskaitas RC, lyginamąją informaciją už 2013 m. rodžiau tokią, kokia būtų buvus be klaidos, nors klaida taisyta 2014 m.
O už 2014 m. finansinių ataskaitų informacija tokia, kokia ir priklauso.

Gal kas geriau paaiškins, bet informaciją už 2019 m. turėtumėt teikti tokią, kokia gaunasi po visų pataisymų.


2020-02-12 14:43 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #1420642

Tininga rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Čia pirmas toks atvejis per n metų, kai direktorius skyrė priedą ir neaišku kada vėl tokia diena išauš smile , todėl ir pradėjau maišytis.
Jei priedą traktuosiu kaip metinį, tuomet tą sumą reiks dalinti iš 12, jei kaip mėnesio, tai galiu visą sumą traukti?
Įsakyme nurodyta, kad priedas skiriamas vienkartinis. Gal reikėjo nurodyti tikslesnį laikotarpį?

Ačiū už kantrybę smile

Jei vienkartinis, tai aš traukčiau visą sumą, ir viskas smile

Ačiū labai smile



2020-02-12 05:43 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #1420599

Tininga rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Čia labiau kaip "13" atlyginimas sakyčiau. Tai kaip tada?

Viskas ir priklauso nuo to, kaip įmonė traktuoja tą išmoką. Ar tai yra priedas už metų pastangas, ar mėnesio priedas, ar ketvirčio ir panašiai. Būtent nuo to ir priklauso, kaip tai įtraukiama į VDU.




Čia pirmas toks atvejis per n metų, kai direktorius skyrė priedą ir neaišku kada vėl tokia diena išauš smile , todėl ir pradėjau maišytis.
Jei priedą traktuosiu kaip metinį, tuomet tą sumą reiks dalinti iš 12, jei kaip mėnesio, tai galiu visą sumą traukti?
Įsakyme nurodyta, kad priedas skiriamas vienkartinis. Gal reikėjo nurodyti tikslesnį laikotarpį?

Ačiū už kantrybę smile
2020-02-10 16:17 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #1420525

Gita1 rašė:


Jeigu tas priedas už gruodžio mėnesio gerai atliktus darbus, tada galit.



Čia labiau kaip "13" atlyginimas sakyčiau. Tai kaip tada?
2020-02-10 15:16 Įvairūs » Atostoginių skaičiavimas » #1420513
Laba diena,

Susipainiojau.. 2019 metų gruodį kartu su darbo užmokesčiu išmokėtas vienkartinis priedas už gerai atliktus darbus, įvykdytus planus. Ar visą priedą galiu traukti skaičiuojant VDU? smile

2020-01-17 05:29 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1419629
Sveiki,
prieš keletą metų man buvo panaši situacija 2013 m., neapskaičiavau pelno mokesčio, jo neįrašiau į P/N ataskaitą, ataskaitas pateikiau RC, o klaidą pamačiau 2014 m. Reikiamus įrašus apskaitoje dariau ta data, kada pamačiau klaidą. Teikdama ataskaitas RC už 2014 metus, lyginamojoj informacijoj už 2013 metus įrašus dariau tokius, kokie realiai turėjo būti padaryti. Tuomet aiškinamajame rašte viską paaiškinau.
2019-11-13 06:08 Bendra » Ilgalaikio turto perkainojimas » #1418275
Sveiki,
labai reikia pagalbos.. Perėmėm buhalteriją..

2018 gruodžio mėn. buvo atliktas pastatų perkainojimas, keisčiausia, kad ne visų esančių toje grupėje, o tik kelių.
Apskaitoje tokie įrašai:
D IT perkainojimas
K Perkainojimo rezervas
Suma tai rezultatas tarp perkainojimo vertės ir likutinės bendros visų pastatų vertės.

Nuo sausio mėn. jokių įrašų apie perkainotos vertės nusidėvėjimą nėra..

Kaip suprantu, perkainojimas turėjo būti daromas visiems pastatams. Aišku, viskas buvo atlikta skubotai..
Ar perkainotai vertei nereikėjo sukurti atskiros IT kortelės, kurioje būtų skaičiuojamas nusidėvėjimas? Ar neturėjo būti paskaičiuotas atidėtojo pelno mokestis?
Kaip protingiau būtų ištaisyti šias klaidas? Ar geriau neliesti ankstesnių įrašų?
Ankstesnioji buhalterė apskaitą tvarkė iki kovo 31.

Gal kas kokių patarimų turi, nes jau ima neviltis... smile
2019-10-22 17:33 Apskaita & Auditas » Ilgalaikis turtas » #1417875

rasa002 rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Sveiki,
Gal kas patars, kaip teisingai perkelti IT likučius į naują programą?
Ar vesti kaip IT įsigijimą (atskira IT duomenų bazė) tik likutine verte?
Ar susivesti pagal tai, kada IT buvo įsigytas? Bet kaip tuomet su sukauptu nusidėvėjimu?

smile


Suvesti reikia pagal įsigijimą. IT kortelėse suvesti sukauptą nusidėvėjimą.



Kaip tik taip ir dariau, ačiū už patikslinimą smile
2019-10-22 05:57 Apskaita & Auditas » Ilgalaikis turtas » #1417852
Sveiki,
Gal kas patars, kaip teisingai perkelti IT likučius į naują programą?
Ar vesti kaip IT įsigijimą (atskira IT duomenų bazė) tik likutine verte?
Ar susivesti pagal tai, kada IT buvo įsigytas? Bet kaip tuomet su sukauptu nusidėvėjimu?

smile
2019-10-17 06:31 PVM » Ilgalaikio turto pardavimas » #1417779

KALANKE rašė:


Parduotas automobilis pagal maržą, bet PVM skaičiuoti nereikia. Kaip dabar nurašyti tą IT?
ISIGYTA 3041,01
PARDUOTA 1500
NUDĖVĖTA 3040,72
LIKUTINĖ VERTĖ 0,29.
PARDAVĖM D 2411 1500
K 5001 1500
Nurašom
D 1237 SUKAUPTAS NUSIDĖVĖJIMAS 3040,72
K 1230 3040,72

D 5211 LIKUTINĖ VERTĖ 0,29
K 1230 0,29?




Sveiki,
aš galvoju, kad taip, bet nesu tikra

D 2411 1500
D 1237 3040,72
K 1230 3041,01
K 5... 1499,71

2019-10-04 05:26 PVM » Dėl PVM » #1417515

virbuh rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,
esame PVM mokėtojai. 2015 metais pirktas autokrautuvas, PVM suma traukta į atskaitą. Dabar planuojama jį parduoti. Kaip dėl PVM? Jei parduodame su PVM, tai nieko tikslinti nereikia?
Ačiū smile


Taip



Ačiū labai smile
2019-10-03 14:54 PVM » Dėl PVM » #1417499
Laba diena,
esame PVM mokėtojai. 2015 metais pirktas autokrautuvas, PVM suma traukta į atskaitą. Dabar planuojama jį parduoti. Kaip dėl PVM? Jei parduodame su PVM, tai nieko tikslinti nereikia?
Ačiū smile
2019-09-13 05:21 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1416996

Statyba87 rašė:


Bet Lietuvos apskaitoje vedėtes pvm sumas ir pajamas/sąnaudas Latvijos? Tarkim Latvijoje gautiną ar mokėtiną pvm? Juk jis į lietuvišką banko sąskaitą grąžinimas tai reikia jį parodyti manau?



Taip, susikūriau papildomas sąskaitas Latviškoms sumoms.
2019-09-12 16:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1416986

Statyba87 rašė:


Sveiki, Lietuvos įmonė pvm mokėtoja užsiregitravo pvm mokėtoju ir kitoje ES šalyje (padalinio ten nėra),ar reikia FR0600 deklaruoti su tos šalies pvm kodu parduotas ar pirktas prekes ir paslaugas?



Sveiki,
Mes buvom užsiregistravę PVM mokėtojais Latvijoje. Samdėm ten buhalterinę įmonę, kuri ten PVM deklaracijas teikdavo, o čia Lietuvoje tos sumos niekur nefigūravo.
2019-09-12 10:55 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416956
Laba diena,
Už 2018 metus iš ES gautų sąskaitų PVM dėjau į neleidžiamus, pildžiau prašymą per EPRIS, dalį sumos šiais metais pervedė. Apskaitoje D Bankas K Neleidžiami atskaitymai.
Klausimas - tikslinu PLN204 už 2018 m. mažindama neielidžiamus? Tie ankstesnių laikotarpių taisymai susuko galvą visai... smile
2019-09-06 11:30 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416789

Serebro rašė:



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile



per 3 kl
[/quote]

Visa tai turės atsispindėti 2019 m. NKPA?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2019 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2020 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2020-01-01
180.95 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2020-01-01
3.72 EUR ir 607 EUR