Tax.lt narys JurgaJurga1

Tax.lt narys nuo
2017-10-17
JurgaJurga1
forume parašė 86 žinučių

JurgaJurga1 naujausios žinutės:

2019-10-04 05:26 PVM » Dėl PVM » #1417515

virbuh rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,
esame PVM mokėtojai. 2015 metais pirktas autokrautuvas, PVM suma traukta į atskaitą. Dabar planuojama jį parduoti. Kaip dėl PVM? Jei parduodame su PVM, tai nieko tikslinti nereikia?
Ačiū smile


Taip



Ačiū labai smile
2019-10-03 14:54 PVM » Dėl PVM » #1417499
Laba diena,
esame PVM mokėtojai. 2015 metais pirktas autokrautuvas, PVM suma traukta į atskaitą. Dabar planuojama jį parduoti. Kaip dėl PVM? Jei parduodame su PVM, tai nieko tikslinti nereikia?
Ačiū smile
2019-09-13 05:21 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1416996

Statyba87 rašė:


Bet Lietuvos apskaitoje vedėtes pvm sumas ir pajamas/sąnaudas Latvijos? Tarkim Latvijoje gautiną ar mokėtiną pvm? Juk jis į lietuvišką banko sąskaitą grąžinimas tai reikia jį parodyti manau?



Taip, susikūriau papildomas sąskaitas Latviškoms sumoms.
2019-09-12 16:03 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1416986

Statyba87 rašė:


Sveiki, Lietuvos įmonė pvm mokėtoja užsiregitravo pvm mokėtoju ir kitoje ES šalyje (padalinio ten nėra),ar reikia FR0600 deklaruoti su tos šalies pvm kodu parduotas ar pirktas prekes ir paslaugas?



Sveiki,
Mes buvom užsiregistravę PVM mokėtojais Latvijoje. Samdėm ten buhalterinę įmonę, kuri ten PVM deklaracijas teikdavo, o čia Lietuvoje tos sumos niekur nefigūravo.
2019-09-12 10:55 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416956
Laba diena,
Už 2018 metus iš ES gautų sąskaitų PVM dėjau į neleidžiamus, pildžiau prašymą per EPRIS, dalį sumos šiais metais pervedė. Apskaitoje D Bankas K Neleidžiami atskaitymai.
Klausimas - tikslinu PLN204 už 2018 m. mažindama neielidžiamus? Tie ankstesnių laikotarpių taisymai susuko galvą visai... smile
2019-09-06 11:30 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416789

Serebro rašė:



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile



per 3 kl
[/quote]

Visa tai turės atsispindėti 2019 m. NKPA?
2019-09-05 13:18 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416750

virbuh rašė:



rašė:

Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.


Tai tos medžiagos liko 2 klasėj nenurašytos? tai rašot K 2xx ir D 6xx tai tada viskas gerai, darykit kaip rašėt, tai bus nurašymas likusių medžiagų(prekių)..



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile
2019-09-05 10:43 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416739

virbuh rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,
2018 m. apskaitoje padarius neteisingą įrašą, nurašyta per didelė sąnaudų suma. Suma nereikšminga. Šiais metais apskaitoje darau atvirkštinį įrašą ir atstatau sąnaudas kaip neleidžiamus atskaitymus.
Klausimas būtų toks - kaip klaidos taisymą pažymėti 2018 metų PLN204 deklaracijoje? Ar galiu tą sumą rašyti pirmo lapo 32 eilutėje? Sumažės mokėtinas Pelno mokestis.
Pildydama PLN204 už 2019 metus šią sumą trauksiu į S priedą 29 kodu?
smile


Sveiki. Neskubėkit rašydama klausimą. taip kaip ten yra? sakykim padauginot kelt į sąnaudas, leidžiamus 2018m , tai reiškia mažai sumokėjot PM, bet ar jų visai neturėjo būt apskaitoj, ar tai persikelia į 2019m leidžiamus?
Pagal parašymą, reikia ieškot eilutės, kad didint 2018m Pelno Mokestį....



Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.
smile
2019-09-05 09:16 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1416736
Laba diena,
2018 m. apskaitoje padarius neteisingą įrašą, nurašyta per didelė sąnaudų suma. Suma nereikšminga. Šiais metais apskaitoje darau atvirkštinį įrašą ir atstatau sąnaudas kaip neleidžiamus atskaitymus.
Klausimas būtų toks - kaip klaidos taisymą pažymėti 2018 metų PLN204 deklaracijoje? Ar galiu tą sumą rašyti pirmo lapo 32 eilutėje? Sumažės mokėtinas Pelno mokestis.
Pildydama PLN204 už 2019 metus šią sumą trauksiu į S priedą 29 kodu?
smile
2019-07-23 12:43 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1415635
Sveiki,
2018 m. per klaidą sudengiant pirkėjų skolas, nurašyta parduotų prekių savikaina.
Apskaitoje darau atvirkštinį įrašą. Tik galvoju, ar galiu didinti savikainą ar tą sumą turėčiau dėti į neleidžiamus? Ir kaip šią klaidą turėčiau ištaisyti PLN204 deklaracijoje?
Suma nemaža, tačiau pagal reikšmingumo kriterijus, nereikšminga.
Ar klaidą turiu taisyti deklaracijos 19 eil. ar galima šią klaidą ištaisyti kaip kitaip?
Ačiū už patarimus smile
2019-07-16 15:46 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1415431

upss rašė:


Kreditavote 6kl, o ką debetavote?



Sudengimas darytas per tarpinę sąskaitą.
D Tarpinė sąskaita -100
K Pirkėjų skolos -100

D Tarpinė sąskaita 100
K 6kl. savikaina 100

2019-07-16 13:13 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1415423

tiga rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,

situacija paini, bet gal būt išsprendžiama.. 2017 m. pirkėjui buvo išrašytos kelios sąskaitos, apmokėtos. 2018 m. dėl netinkamos kokybės prekės buvo išrašyta sąskaita su minusiniu kiekiu. Netinkamos kokybės prekės pagal susitarimą taip ir liko pas pirkėją. 2018 m. ši minusinė sąskaitos suma buvo nurašyta sumažinant savikainą. Bet pinigai pirkėjui pervesti nebuvo. Dabar derinant likučius, ši klaida pastebėta.
Kaip teisingai reiktų viską sudėlioti, nes pirkėjui pinigus turime pervesti. Kredite bankas, o ką debetuot? Kaip dėl metinės pelno mokesčio deklaracijos? Nes gaunasi, kad sąnaudų parodyta mažiau. Suma nėra didelė.

Gal kas patars smile


Nepykite, bet Jūs tiesiog tingite net pagrindines korespondencijas žinoti... smile .
Na, bet pabandysiu užvesti ant kelio:
Kai išrašėte minusinę sąskaitą, tai tada turėjo būti tokios korespondencijos:
Pardavimo kainomis:
Debetas - 5 klasės sąskaita "Parduotų prekių grąžinimai" ir "Pardavimo PVM"
Kreditas - 4klasės sąskaita "Skolos pirkėjams už grąžintas prekes"
Savikaina:
Debetas - 2klasės sąskaita "Prekės"
Kreditas - 6 klasės sąskaita "Parduotų prekių grąžinimai"

Ir kai Jūs pravesite pinigus pirkėjui už grąžintas prekes"
Debetas - 4klasės sąskaita "Skolos pirkėjams už grąžintas prekes"
Kreditas - banko sąskaita

taigi, tai tikrai nėra labai sudėtinga ir jei mėgstate buhalteriją, tai atminkite, kad už Jus teisingų korespondencijų nesudėlios jokia giniali programa. Buhalterės darbas tikrai yra darbas, kuris verčia galvoti smile



Nepykstu..
Išrašius minusinę sąskaitą, korespondencijos buvo sudėliotos nenaudojant grąžinimų sąskaitos, D Pirkėjų skolos K Pardavimo pajamos sumos, suma su - ženklu.
Kadangi pagal susitarimą prekės grąžintos nebuvo, skola pirkėjams pagal grąžinimo sąskaitą buvo sudengta kredituojant savikainos sąskaitą 6kl. Čia ir buvo padaryta didžiausia klaida, nes dabar pervedant pinigus, nežinau ką debetuot.
2019-07-12 14:35 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1415346
Laba diena,

situacija paini, bet gal būt išsprendžiama.. 2017 m. pirkėjui buvo išrašytos kelios sąskaitos, apmokėtos. 2018 m. dėl netinkamos kokybės prekės buvo išrašyta sąskaita su minusiniu kiekiu. Netinkamos kokybės prekės pagal susitarimą taip ir liko pas pirkėją. 2018 m. ši minusinė sąskaitos suma buvo nurašyta sumažinant savikainą. Bet pinigai pirkėjui pervesti nebuvo. Dabar derinant likučius, ši klaida pastebėta.
Kaip teisingai reiktų viską sudėlioti, nes pirkėjui pinigus turime pervesti. Kredite bankas, o ką debetuot? Kaip dėl metinės pelno mokesčio deklaracijos? Nes gaunasi, kad sąnaudų parodyta mažiau. Suma nėra didelė.

Gal kas patars smile
2019-07-09 08:59 Bendra » GPAIS » #1415205
Laba diena, aktuali informacija ir man, gal ką nors išsiaiškinot dėl vėluojančio ataskaitų teikimo?



kisacka rašė:


Sveiki,
Gal kas susidūrę su pavėluotu ataskaitų pateikimu? Kokios tiksliau baudos gresia ir pan.?
Tiesiog turime problemą - nepateikta 2018 m. ataskaita ir šiai dienai yra suvesta informacija tik už 2018.01-2018.03 ir pateikta 2018 m. 1 ketvirčio ataskaita. Įmonės vadovybė realiai net nežinojo, kad niekas to GPAIS nepildė ir tik dabar išlindo viskas. Atsakingas asmuo atleistas.


2019-06-21 06:46 Bendra » Ligos pašalpa iš darbdavio 2d » #1414843
Ačiū Jums!!! smile smile


Gita1 rašė:


1. Taip.
2. Jeigu NPD didesnis nei visa priskaityta suma tada nereikia...


2019-06-20 16:14 Bendra » Ligos pašalpa iš darbdavio 2d » #1414836
Laba diena, pirmą kartą susiduriu su nedarbigumo pažymėjimais. Darbuotojas pora savaičių gulėjo ligoninėj. Reikia apskaičiuoti ligos išmoką už dvi dienas. Apskaičiuoju vidutinį darbo užmokestį, už vieną dieną gaunasi 32,62 eur (bus mokama 100 proc.). Už dvi dienas gaunasi 65,24 eur ir šią sumą rašau NP-SD formoj B7 langelyje?

Realiai gaunasi, kad per mėnesį darbuotojas dirbo 6 dienas, o likusias sirgo, tai GPM skaičiuoti nereikia?
2019-06-13 10:46 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1414611

akiniuota rašė:


Laba diena....
Pateikiau finansines , bet PLN deklaracijos dar ne. Į PNA iš deklaracijos atkėliau neteisingą pelno mokestį, nes tik šiandien suvokiau, kad neįrašiau į deklaraciją praeitų metų nuostolio... Deklaraciją tai dar pakeisiu, nes nei teikiau, nei mokėjau dar... O kaip PNA ir balansą ištaisyti, jei jau pateikti... smile



Kitais metais, kai teiksit PNA ir Balansą, praėjusio laikotarpio sumas rašysit tokias kokios turėjo būti ir aiškinamajame rašte aprašysit kaip Pobalansinius įvykius. Bent jau aš taip vienais metais dariau, kai buvau pamiršus Pelno okestį įrašyti.
2019-05-30 11:43 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1414189

gyvate rašė:


Taisykite ir teikite iš naujo. VMI deklaracijas taisyti galite kiek tik jums reikia kartų.



Ačiū labai smile
2019-05-30 08:23 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1414175
Laba diena, finansinės ataskaitos už 2018 metus pateiktos, metinė Pelno mokesčio deklaracija taip pat. Problema ta, kad į PLN204 eilutę Mokesčio bazė neįtraukiau Kitos veiklos rezultatų.. Ar galiu tiesiog pataisyti eilutę Mokesčio bazė ir pateikti iš naujo PLN204? Ar ta mano neįrašyta suma turėtų būti kokioje kitoje eilutėje?
Ačiū smile
2019-05-14 11:45 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1413730

vensta2007 rašė:


Sveiki, Lietuvos įmonė nusipirko prekes Latvijos ir pardavė Latvijoje (visi PVM mokėtojai). Gal kas turi tokius pardavimus, ir gali trumpai pakomentuoti:)



Laba diena, mes registravomės PVM mokėtojais Latvijoje, todėl deklaracijas ten tvarkė pasamdyta įmonė. Lietuvoje PVM deklaracijose tie duomenys nefigūravo, nes tai ne PVM objektas Lietuvoje. Viską vedžiau bendroje apskaitoje, tik latviškam PVM'ui susikūriau atskirą sąskaitą, kad nesimaišytų.
Gal tiks kas ;)
2019-04-24 14:17 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #1413007

vilmabux rašė:


Padėkite užpildyti. Už kovo mėn. atskaitomas Pirkimo PVM buvo 233 Eur. Pardavimo PVM 0 Eur. Bet buvo peržveštos prekės verslo tikslaIS IŠ užsienio šalies į LT ir reikėjo priskaičiuoti menamą PVM. Apmokestinamoji vertė 850,65 Eur, o PVM priskaičiavau 178,64 Eur.
Dabar pildau:
21 laukelyje 851 Eur
25 laukelyje 233+178,64=412 Eur
34 laukelyje 179 Eur
35 laukelyje 233+179=412
Tada 36 laukelyje gaunasi grąžintinas -233?




Sveiki, teisingai
2019-03-26 09:12 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1411798

Saule65 rašė:


Sveiki. Rašoma sąskaitą už paslaugas už mėnesį. Kokią nurodote sąskaitos išrašymo datą, pvz. kovo mėn., kai kovo 31d. yra sekmadienis? Ar rašote išrašymo datą - kovo 29d.?



Labas rytas,
patys nerašome, bet kiek gauname iš paslaugų teikėjų, tai visada būna paskutinė mėnesio diena, nesvarbu kokia savaitės diena tai bebūtų :)
2019-02-19 15:59 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1410047

Jolantulis rašė:


Sveiki, noriu pasitikslinti iš registrų centro gavom -Kompensacinė sąskaita- pavadinta, PVM nėra tai iSaf tokios sąsk neteikiame. Ar taip?



Laba diena,
aš nevesčiau, nes isaf tik PVM sąskaitos faktūros vedamos.
2019-02-19 15:57 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1410046

Fan rašė:


Sveiki, ar VMI susidengia mokestį už pakuotę, už aplinkos teršimą su gautinu PVM?



Laba diena, taip, mums kasmet sudengia :)
2019-02-13 11:10 Bendra » Sodra » #1409581

jorja rašė:


Sveiki,
o kadas imoku tas pats - 252 ?



Taip
2019-02-11 16:06 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1409368

Girele rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Sveiki,
jei už automobilio nuomą sumokėjome kovo mėn., išskaičiavome GPM ir sumokėjome, deklaravome gpm313 kaip A klasės išmokas, nesusijusias su darbo santykiais, tai ar reikia deklaruoti metinėje gm312?


Taip. Iš kur kitaip VMI žinos į kokio žmogau deklaraciją sukelti pajamas?



Aišku, ačiū smile
Tiesiog anksčiau buvo, jei deklaravom mėnesinėj, tai metinėj nereikėjo, paskui mėnesinėj nereikėjo, tik metinėj, tai susimėčiau smile
2019-02-11 15:16 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1409359
Sveiki,
jei už automobilio nuomą sumokėjome kovo mėn., išskaičiavome GPM ir sumokėjome, deklaravome gpm313 kaip A klasės išmokas, nesusijusias su darbo santykiais, tai ar reikia deklaruoti metinėje gm312?
2019-02-07 05:12 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1408994

virbuh rašė:



rašė:

Virbuh, tai ar teisingai darysiu, jei tą sumą, kurią finansuoja ES ir kurią neteisingai įtraukiau į sąnaudas 2017metais, tikslindama 2017 metų PLN204, dėsiu į S priedą. O apskaitoje 2018 m. tiesiog padarysiu atvirkštinį įrašą? smile


Įdomiai. Nežinau kas tai per finansavimas, nes kiek žinau ES moka, tam kas perka, bet ne kas parduoda. Yra matyt visko. Bet tada kam rašo visą sumą PVM sf, jei neliepia jums ją mokėti, nebent turit kažkokią sutartį trišalę. Nesvarbu, bet įdomus atvejis.
Tada pusę sumos D 4xx skolos ir K 5xx gauta parama, bet jos negavot, nebent turit sutartį.
O ką įkėlėt į 6xx klasę rodot S priede neleidžiami.
Nežinau aks jūsų sutartyse.




Ačiū, Virbuh, už patarimus!
2019-02-06 11:10 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1408937

JurgaJurga1 rašė:



virbuh rašė:



JurgaJurga1 rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Labas vakaras, gal kas patars?
2017 m.įmonė vyko į parodą Suomijoje. Gauta sąskaita, kurioje nurodyta, kad pusę sumos dengia ES finansavimas. Apskaitoje užregistruota visa suma. Pusę sumos sumokėta, o ta dalis, kurią dengia ES nenurašyta, o apskaitoje "kabo" kaip skola tiekėjams.
Kaip teisingai viską sutxvarkyti? Kaip dėl PLN ir finansinių ataskaitų?



Pati paklausiau, pati atsakysiu :D Sumą, kurią finansuoja ES, PLN204 2017 m. dėti į neleidžiamus atskaitymus, S priedą. VMI taip patarė.
Tik gal kas patars kaip panaikinti esančią skolą tiekėjams, kurios realiai nėra? Gal galiu daryti atvirkštinį įrašą?


ES kam mokėjo: jūsų įmonei, ar tiesiog teikėjams? kaip įvedėt į apskaitą K4xx ir D6xx?



2017 m. į apskaitą vedžiau D6xx K4xx visą sąskaitos sumą. Pusę sumos ES mokėjo tiekėjams, likusią dalį - mūsų įmonė.



Virbuh, tai ar teisingai darysiu, jei tą sumą, kurią finansuoja ES ir kurią neteisingai įtraukiau į sąnaudas 2017metais, tikslindama 2017 metų PLN204, dėsiu į S priedą. O apskaitoje 2018 m. tiesiog padarysiu atvirkštinį įrašą? smile
2019-02-06 11:05 Bendra » Sodra » #1408936

jorja rašė:



N-pippi rašė:



Gita1 rašė:


Bet EDAS sistemoj nėra? čia reiktų viską pačiai supildyti, o ten kai būna, tai tik sumas surašau..

Aš pildau kompiuteryje ir persiunčiu. Net nežinojau, kad galima per EDS smile



Ir aš noriu tobulėti - prisijungiau per EDS , ten VMI puslapis, ir kur toliau? smile



Jei prisijungėte per EDS, tai galite teikti deklaracijas VMI. Sodros pranešimus pildote Sdros puslapyje, draudėjų sistema vadinas EDAS. Pvz. gyventojų sodros sistema vadinas EGAS.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR