Serebro
2628
#1424725 2020-06-04 13:48 Serebro

milaska rašė:


neturiu patirties klaidų taisyme, gal galite padėti: radau skolą įmonei 2017 metais, bet pagal suderinimą jos nėra, nes mokėjime iš banko pinigai nuėjo ne į D4431 sąskaitą (skolos mažinimą), bet per klaidą į 6106 (banko sąnaudos). Turėjo būti K 271/D4431, o yra K271/D6106 100 eur.
Kaip taisyti?


pirmiausia nustatykite ar tai esminė klaida, ar neesminė. Paskaitykite forumą, daug info rasite.

milaska
337
#1424730 2020-06-04 16:21 milaska
neesmine klaida, 100 eur

Lenule
343
#1424896 2020-06-11 16:01 Lenule
Sveiki, priskaičiuota per didelė Pelno mokesčio suma (jau ir sumokėta), FA RC priduotos. Tiesiog skaičiuojant PM neperkėlė praeitų metų nuostolio. PLN204 už 2019 pataisysim, o kaip su FA priduotom RC, ar būtina tikslinti?

JurgaJurga1
115
#1424897 2020-06-11 16:07 JurgaJurga1

Lenule rašė:


Sveiki, priskaičiuota per didelė Pelno mokesčio suma (jau ir sumokėta), FA RC priduotos. Tiesiog skaičiuojant PM neperkėlė praeitų metų nuostolio. PLN204 už 2019 pataisysim, o kaip su FA priduotom RC, ar būtina tikslinti?



Sveiki, jei neklystu, tai finansinių ataskaitų tikslinti negalima. Ištaisytas klaidas rodysit teikdami ataskaitas už 2020 metus.

Lenule
343
#1424899 2020-06-11 16:17 Lenule
labai ačiū

milaska
337
#1424961 2020-06-15 14:06 milaska
Gal galite dar padėti: du kartus buvo užpajamuota ta pati sąskaita, pirktos prekės D2014. Klaidą taisau , reikia panaikinti skolą K4431 tiekėjams( mes neskolngi) .Sąskaita 2013 metų...PVM jau negalima tikslinti.
Ar gerai mastau: K2014 28.01eur
D 4431 28.01 eur

PVM: D623 5.88 eur
K2431 5.88 eur ( ar jau nereikia K2431 , nes praėjo 5 metai?)

Prekių nėra sandėlyje, nes 2 kart užpajamuota buvo. Bet kaip Rivilėje tas prekes atstatyti, kad jų nebūtų?Nurašyti per atsargas? kokiu būdu padaryti K2014/D4431? Ūkiškai paaiškinkite....

milaska
337
#1424962 2020-06-15 14:28 milaska
Prekės, pirktos 2013 metais D2014 yra kita savikaina, nurašinėjama iš eilės pagal programą...dabar tos prekės stovi sandėlyje, bet jų kita savikaina.
Kaip atstatyt , kad neliktų prekių , pirktų 2013 metų savikaina? Ar visai jau man galva susisuko?

milaska
337
#1424963 2020-06-15 14:47 milaska
galvoju supaprastiti viską, kaip manote, ar gerai galvoju:
Mes pirkėjams skoloje, nors nesame skoloje:

D4431/K 5 pajamos
o prekes per nurašymą nurašau 2019.12.31 dienai

milaska
337
#1424971 2020-06-15 18:42 milaska
Tyla????

Saule65
1588
#1425711 2020-07-21 13:28 Saule65
Sveiki. Pagal ką yra nustatoma dažniausiai, kuri klaida esminė, kuri ne? Daug įvairių variantų, gal kas galite paaiškinti pagal ką geriausia nusistatyt?

AuraDa
458
#1425749 2020-07-23 16:31 AuraDa
Sveiki. Perėmiau buhalterija, vis lenda galai..... jų daug ir įvairių.... labiausiai erzina, kad apskaita keliavo savo keliu, o mokesčiai kartu su deklaracijom susikibę rankutėmis. Pvz. 20.01.01 dienai apskaitoje skola sodrai 80 eur, sumokėta 100, (pagal deklaracija, todėl pačioj Sodroj viskas gerai). Panašiai ir su VMI...
Kaip davest apskaitą???
Registruot praėjusių laikotarpių sąnaudas šiemet kaip neleidžiamus atskaitymus???

Saule65
1588
#1425785 2020-07-28 09:31 Saule65
Prašau kolegų pagalbos. Persiėmiau vienos įmonės buhalteriją. Ir išlindo, kad 2019m. blogai skaičiuotas nusidėvėjimas, per mažai sąnaudų, suma 8506Eur.. Taip pat neįtraukta už 2019m. pardavimo sąskaitų už 50000Eur. Pagal rastą AP klaidos reikšmingos. Tai kiek išskaičiau 7 VAS, taisau klaidą šiemet apskaitoje. Tiklsinu PLN už 2019m., ten atsiras ir didesnės sąnaudos, kurios mažins pelno mokestį ir tuo pačiu turiu įtraukti pajamas, kurios didins pelno mokestį. Ne sąnaudų nei pajamų 2020m. apskaitoje nefiksuoju, taisymus darau per 3klasę. Kai statysiu FA už 2020m., koreguosiu 2019m. lyginamąją informaciją. O kaip bus su PLN už 2020metus, reikės dėti sąnaudas į neleidžiamus, o pajamas į neapmokestinąmas?

loretaaa
180
#1426902 2020-09-28 10:07 loretaaa
Sveiki, gal kas ir man atsakys. Perėmiau buhalterija ir derinant likučius su pirkėjais atradau labai daug sudubliuotų sąskaitų ir 2019m ir 2020m. Ar galiu tik išsirašyti kreditines sąskaitas? smile

Serebro
2628
#1426903 2020-09-28 10:15 Serebro

loretaaa rašė:


Sveiki, gal kas ir man atsakys. Perėmiau buhalterija ir derinant likučius su pirkėjais atradau labai daug sudubliuotų sąskaitų ir 2019m ir 2020m. Ar galiu tik išsirašyti kreditines sąskaitas? smile


ką reiškia sudubliuotų sąskaitų? į apskaitą įtraukta sąskaitų su tuo pačiu numeriu? tokiu atveju, manau, kad kreditinės netinka. O teks taisyti jau kaip klaidas. Nes būtent taip ir suprantu dubliavimą. Jei pirkėjams buvo už tas pačias prekes/paslaugas išrašytos du kartus sąskaitos, bet su skirtingais numeriais, tuomet išrašyčiau kreditines. Bet vėl gi, pirkėjai tas kreditines turėtų priimti, nes turės deklaruoti (jei pvm mokėtojai abi šalys).

loretaaa
180
#1426904 2020-09-28 10:30 loretaaa
Tos pačios paslaugos parduotos 2 kartus, sąskaitų numeriai skirtingi. Taip kreditines siųsiu pirkėjams.
Ačiū.

loretaaa
180
#1427193 2020-10-13 12:26 loretaaa
Sveiki, gal kas man dar atsilieps ir padės, kaip taisyti.
2019m. išrašyta sąskaita su PVM, šią sąskaitą taisė 2019m ir perrašė be PVM (gavo muitinės dokumentus ir pritaikė 0 PVM). Kita įmonė, turi teisinga sąskaitą, o čia taip ir liko sąskaita su PVM, iki buvusios buhalterės šis taisymas neatėjo, o dabar bederinant likučius išlindo šis neatitikimas. smile

Ingele0609
45
#1427196 2020-10-13 15:25 Ingele0609
nuspręskite ar tai esminė klaida, turi reikšmingą įtaką (taisot 2019) ar ne (taisot 2020, tada, kada pastebėta)

Serebro
2628
#1427204 2020-10-13 15:58 Serebro

loretaaa rašė:


Sveiki, gal kas man dar atsilieps ir padės, kaip taisyti.
2019m. išrašyta sąskaita su PVM, šią sąskaitą taisė 2019m ir perrašė be PVM (gavo muitinės dokumentus ir pritaikė 0 PVM). Kita įmonė, turi teisinga sąskaitą, o čia taip ir liko sąskaita su PVM, iki buvusios buhalterės šis taisymas neatėjo, o dabar bederinant likučius išlindo šis neatitikimas. smile



Tai reiškia, kad pas jus sąskaita su pvm užregistruota. Vadinasi jūs tą pvm sumokėjote vmi. Tai pelno neįtakos, bet įtakos balanso įsipareigojimų eilutę. Tai kaip ir rašė, jei suma nereikšminga, taisot per 2020 m. (fr600 teks patikslinti greičiausiai 2019 m., pasiklauskit vmi, nes iš esmės,tai taisymu susimažinsit mokėtiną pvm). Jei klaida reikšminga, teks aiškinamajame rašte nurodyti pataisytą lyginimąją informaciją balanse ir aprašyti klaidą.

burukas
323
#1429451 2021-02-05 10:57 burukas
Laba diena

2020 m. buvo sumokėtas pelno mokestis už 2019 m. 20 eur, bet pelno moketis nebuvo 2019 m. apskaitytas kaip mokėtinas ir sumokėjus apskaitoje buvo debete.Kaip dabar ta mokestį apskaityti kaip mokėtina

KARAMB
1
#1429793 2021-02-15 14:04 KARAMB
Laba diena.

2020 m. buvo pateikta PLN204, joje anksčiau buhalteriją tvarkiusi darbuotoja PLN204 suvedė įmonės gautą pelną neatskaičiusi MB vadovo DU pagal CPS. MB vadovas vienintelis narys sumokėjo pelno mokestį praėjusiais metais, net nesuprasdamas, kad pelnas nebuvo sumažintas leidžiamais atskaitymais (DU pagal CPK). Pinigų sąskaitoje jau 2019 m. gale MB įmonės sąskaitoje nebuvo. Deklaracija dėl išmokėtų lėšų tai pat nebuvo pateikta 2020 m. Gal kam yra taip buvę, ar reikia teikti šiuo atveju jau pavėluotą GPM312 už 2019 m. ir patikslinti PLN204 už 2019 m.?



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR