Sąskaitų korespondencija

Nesutinku, skola kredito įstaigai atsiranda kreditoriams pervedus pinigus į sąskaitą.

Va va, čia manau teisingiausia. Nes kolegių siūlymas su D443 ankstokas. tai bus lėšų panaudojimo atveju, o ne fiksuojant "pinigų" gavimą ir įsipareigojimą bankui.

Na man irgi atrodo koks skirtumas kiek atsiskaitomųjų sąskaitų ar paskolinių beturėsi, vistiek tie pinigai tavo ir turi būti apskaitomi debete Pinigai banko sąskaitose, tik aišku patogiau pasidaryt atskirą subsąskaitą

Aš pritariu Loretai13, nes kol pinigai nebus pervesti tiekėjams - JOKIOJ įmonės banko sąskaitoj tie pinigai nesimatys. Man labai įdomu - kokiais dokumentais (banko sąskaitos išrašu ar pervedimo dokumentu) jūs pagrįsite šių pinigų apskaitą? Juk iš anksto bankas jums pinigų į jokią spec.sąskaitą neperves - na, nebūna taip...
Tai bus tik susitarimas tarp banko ir įmonės, kad pateikus tiekėjų sąskaitas jos bus apmokėtos. Todėl labai norint tą susitarimo faktą galima fiksuoti užbalansinėje sąskaitoje. Ir tik. Lygiai taip pat apskaitomos kredito linijos panaudojimas.

O gal čia žmogutis rašo apie faktoringą Faktoringelis.doc

Nu ne, ne apie faktoringą. Tai dabar Girele ar Petronėlė teisesnė. Dabar lygtai ir Girele.
Girele, gal galima būtų korespondencijomis... , nes noriu, kad viskas būtų užfiksuota

Mes turim tokią paskolą, matosi ji toj banko sąskaitoj, galim pasipildyti, galim išrašą pasiimti, bet pinigus iš jos galime pervesti tik tiekėjams už prekes (tam tikslui ir imtas kreditas).

Sprendžiant pagal Petronėlės žinutę - visgi gali būti ir pervedami pinigai
Tai tau, Mariau, pirmiausiai reikia išsiaiškinti - bus fiziškai pinigai pervedami į jūsų įmonės sąskaitą ar ne ( tą matysi įmonės sąskaitų išrašuose). Jei bus - tai D271xx, K4421x (jei trumpalaikė),4012(jei ilgalaikė).
Jei pinigai nebus pervedami iš anksto - tai tik apmokėjus tiekėjams K4421 arba 4012, D443x. Ir dar gali pasidaryti užbalansines sąskaitas visai paskolos sumai.

Ne Girele, pinigų ("fizinio judėjimo" :) ) a.s. nebus. Dabar viskas aišku. Dėkui.

Tai dabar pasakyk kokiu būdu bankas perves pinigus tiekėjui?
Gal visgi darys pavedimą?

Mes lygiai taip dirbam su kreditinėm linijom - turim kreditinės linijos sąskaitą ( su nuliniu likučiu), žinom, kad galim apmokėti tiekėjam už 500000 Lt., siunčiam pavedimą iš tos sąskaitos 100000 Lt, sąskaitoje atsiranda -(minus) 100000 Lt. Tik dar bankas prašo s.f. kopijos.

Tai paskolos gavimą reiktų fiksuoti
D271
K4012

Na kreditinei linijai naudojama 271 subsąskaita. Tik jei daromas balansas ir likutis neigiamas - perkeliama į skolų bankui sąskaitą.
Tiesiog tas paklausėjas nemoka paaiškint, kas ir kaip vyks ir kokia ten sutartis. Gal tiekėjai tiesiai sąskaitas teiks bankui. Juk jis nepaaiškino, o mes tik spėliojame:))

Pasirašoma kredito sutartis ir yra atidaroma speciali kredito, NE atsiskaitomoji sąskaita. Joje nesimato jokio judėjimo apart kredito likučio. Jei tai būtų einamoji sąsk. klausimo iš mano pusės nebūtų.

p.s. čia Petronėlei, nors ir pavėluotai

Ne Tai dar kartą sakau - D271 būtų, jei bankas pervestų pinigus įmonei - 2 kl. apsiskaito įmonės turtas. Jei įmonė negavo turto (pinigų) į savo sąskaitą - kokiu pagrindu fiksuosi jo padidėjimą?
Po ūkinės operacijos iš karto atsirado įsipareigojimas K4012 sąskaitoje ir sumažėjo įsipareigojimas D443.
Analogiška trišalei užskaitai - jei sudengi savo pirkėjo ir tiekėjo skolas - tu juk nerodai "fiktyvių" įplaukų į savo sąskaitą.

Oi jus... Jei jau klausimas neaiškus, tai galima buvo paklaust, kad paklausėjas patikslintų savo klausimą, tuomet ir pilstyt būtų tiek daug nereikėję. Bent jau Jūsų teigimu. Pati juk nė žodžio netarėt, o ....

Jūs gal atverskite puslapį atgal:))) Gal pamatysite, kad mano variantą teks naudot.
Nors...gal ir netariau, o tik rašiau.

sveiki,

kokia sąskaitų korespondencija, kai padaryta klaida išankstiniuose apmokėjimuose tiekėjams, pvz reikėjo sumokėt 257Lt, o sumokėjo 256Lt iš anksto dėkui ;)

Tada aš visiškai nebesuprantu kas per mistinė ten sąskaita.
Mano atveju aš darau pavedimą, kuriame nurodau mūsų įmonės rekvizitus ir kredito sąskaitos Nr.

Kredito ar atsiskaitomoji, jeigu ji atidaroma jūsų įmonės vardu tai tie pinigai jūsų turtas.

P.S. Nušaukit, kad nesikankinčiau.