Sąskaitų korespondencija

tax.lt/postx2386-0-0.html

Vienas is apskaitos tikslu -optimalumas.Jeigu reikia sudaryti FA kas men, tikrai nera tikslo apskaityti kredito linijos 2 klaseje. Jeigu ketvirtine - tai as apskaitydavau 2, o sudarant FA iskeldavau i 4.

Aš gal nedetalizavau - visą tą istoriją surašiau ne apie OVERDRAFTO panaudojimą (overdraftą apskaitau kaip tu, Artai), aš rašiau apie kredito linijas, kurios prilyginamos paskolai- t.y. sudarai sutartį su banku 1000000, ir po truputį gali tą paskolą naudoti, arba ne. kada nori - darai iš jos mokėjimus, jei nori - grąžini. Bet tai - ne overdarftas.

Laba diena,
prašyčiau pagalbos, kaip teisingai fiksuoti apskaitoje:
Sausio mėn. gavome iš ES tiekėjo INVOICE (originalą) už suteiktą parodos plotą ir kt. paslaugas. Vasario mėn. apmokėjome. Paroda įvyko (t.y. suteiktos paslaugos) kovo mėn. Daugiau jokio invoice negavome, yra tik pažyma, kad kovo mėn. tokiomis ir tokiomis dienomis dalyvavome parodoje.
Kaip fiksuoti apskaitoje?
Sausio mėn., kai gavome INVOICE
443K - lygtais būtų skola tiekėjui, bet paslaugos dar neatliktos
2024D - būsimų laikotarpių sąnaudos
Vasario mėn. apmokame
443D - nors iš tikrųjų apmokame avansą, paslaugos bus suteiktos tik vėliau
271K
Kovo mėn. dalyvauajme parodoje, tiekėjas suteikia paslaugas, patiriame sąnaudas
2024K
611 D
Ačiū už pastabas ir kritiką.

Mums (uab) į sąskaitą pakliuvo pinigėliai skirti kitai firmai - asociacijai (direktorius sutartyje nurodė ne tos firmos sąskaitą), tuos pinigus grąžinsim siuntėjui (savivaldybė) kas turėtų būti kredite gavus? ir banko komisiniai susiję su šita operacija bus neleidžiami atskaitymai?
ir dar klausimukas.. ar galim mes pinigus ne grąžinti, o tiesiogiai pervesti tam kas turėjo juos gauti? kokių dokumentų tam reiktų?
Ačiū.

VeryNew
Mano variantas, taipogi galite kritikuoti:))
Gavus sąskaitą:
D būsimų laikotarpių sąnaudos
K skola tiekėjams
Apmokėjus:
D skola tiekėjams
K pinigai
Pasinaudojus plotu, pagal pažymą:
D ploto nuomos sąnaudos/reklamos sąnaudos
K būsimų laikotarpių sąnaudos

Gavus pinigus aš dėčiua į gautus išankstinius mokėjimus (444).
Tiesiogiai pervesti galite tik turėdami mokėtojo rštą.

padekit man sukoresponduot. Isigijom uz uzstata menesiui buhalterine programa. Jei nepatiks tai grazinsim, o jei tiks tai primokeje likusia suma naudosimes toliau.
D ?
K 271,

D 113 Is anksto apmok sumos
K 271

Ačiū LORETA 13, :)

tai taip ir koresponduosiu. Nors ir nelabai patinka, fiksuoti skolą tiekėjams, kurios faktiškai nėra, nes paslaugos bus suteiktos gerokai vėliau. kažkpdėl tie europiečiai įformino paslaugų teikimą prieš 2 mėn. nuo fakto. Beje, ne piermą kartą išrašo INVOICE būtent tik tokia tvarka.

Jie, matyt, nesupranta, kad jei norisi pinigėlių anksčiau, tai galima išrašyt sąskaitą išankstiniam mokėjimui, o tik vėliau jau INVOICE:))

Su prekėmis yra normaliau. Jei prašo avansinio sumokėjimo, tai siunčia "PROFORMA-INVOICE", paskui jau su prekėmis ateina tikrasis INVOICE. Bet, kai parduodamos paslaugos, tai iškarto išrašo 'tikrąjį' INVOICE, neatsižvelgiant kada tos paslaugos bus suteiktos

ir teisingai daro, mažiau nereikalingo popierizmo

darbuotojas atleistas gruodzio men, per klaida direktorius jam ismokejo 10 Lt. daugiau. Metine deklaracija 0573 jau priduota. Dabar sask. 4461 debete kabo tas 10 Lt. Patarkit, kaip man uzdaryti ta saskaita?

"Suvaidinkite", kad jis juos grąžino į kasą )):

Taip reiks ir padaryt, nes kitos iseities as nematau, o jei mes neturim kasos, tai kokiu budu jis "atseit" turi grazinti?

O tai kaip be tos kasos išsiverčiate?Nors minimali,bet turėtų būti.Atlyginimus į a/s pervedate?Atsiskaitytiniams į korteles iš banko sąskaitos?

Mano vienoje įmonėlėje irgi kasos nėra. Viskas per banką. Ir labai gerai - mažiau galvos skausmo

Pas mus viskas per banka, jokiu grynu pinigu. Taip tikrai daug lengviau dirbti.

Oaš ką sakau.Be kasos tai labai geras variantas,bet nevisada be jos parazitės ,išsiversti pavyksta.Pas ką taip viskas sutvarkyta aš pavydžiu.Bet su mano gavrikais ,neišeis.Aš jau ir taip ,ir anaip galvojau,niekaip.

Papasakosiu, kaip man buvo. Radau buvusios buhalterės "palikimą" išmokėtas niekuo neapmokestintas išmokas (DU už papildomą darbą). Taigi, man teko juos apmokestinti ant viršaus (kad gautųsi "į rankas" tas pvz. 10 Lt), sumokėti mokesčius ir patikslinti visas deklaracijas ir ataskaitas. Bet ten buvo ne 10Lt, o žymiai daugiau.