virbuh
7755
#1413384 2019-05-06 14:26 virbuh

deitoma22 rašė:


Laba diena,

UAB akcininkas-direktorius išsimoka dividendus. Įmone sumoka GPM.
GPM suma neleidziami?
Tuomet metų gale apsimokestins dar kartą 5proc.?

Dekoju.


Ar tą GPM išlaikote iš sumos, ar įmonė iš savo lėšų moka? Pvz. paskyrėt 1000, išlaikėt 150, į rankas 850 ar paskyrėt 1000. į rankas 1000, 150 iš įmonės lėšų? Jei į rankas 1000, tai tada GPM neleidžiami ir nuo jų PM mokat.

virbuh
7755
#1413385 2019-05-06 14:29 virbuh

medeine rašė:


Už metalo laužą nieko negavo, pasiliko tik detales. Iš draudimo taip pat nieko negavo, nes dėl darbuotojo kaltės įvyko avarija, o Kasko draudimo nebuvo.


Jei sakykim likutinė vertė 2000 eur, prirenkat detalių išvardindami visas, gal surinksit už 2000 eur? tada visą sumą kelčiau į 2 klasę detalės, nurašinėčiau kitai mašinai kaip detales, gal liks kas, nepanaudota, tada į metalą.

Serebro
1878
#1413393 2019-05-06 16:55 Serebro

Petronele rašė:



Serebro rašė:


primygtinai siūlosi grąžinti pvm.


Patikrinai ar tikrai tas jų PVM kodas galioja?


Taip, tas lietuviškas pvm kodas galioja, neišregistruoti iš pvm mokėtojų

Serebro
1878
#1413427 2019-05-07 15:37 Serebro
labai laukiu nuomonių šiuo klausimu. Kadangi užsienio įmonė turi lietuvišką pvm, tai labai suabejojau ar galiu dėti į leidžiamus, kai nėra įmonės kodo.
Situacija: Turiu sąskaitą iš užsienio juridinio asmens. Tas užsienio juridinis asmuo yra lt pvm mokėtojas. Sąskaitoje iš rekvizitų yra tik mūsų įmonės pavadinimas ir adresas, siūlo grąžinti pvm (pagal įstatymus kokius nenurodo), o mano nuomone, jei jie yra lt pvm mokėtojai, tai ir pvm įstatymu remiantis turi išrašyti normalią pvm sąskaitą faktūrą ir joje nurodyti visus prašomus rekvizitus, kad mes galėtume atskaityti pvm. I.safe mums kryžminio neatitikimo nemeta (nežinau, gal i.saf užsienio lt pvm mokėtojai ir neteikia). Dėl pvm, kad neatskaitysiu-viskas aišku (beje, pvm apskaičiuotas sąskaitoje lietuviškas 21 proc.). Kadangi nėra visų įmonės rekvizitų-ar trauktumėte jūs į leidžiamus visą sąskaitos sumą? pataisytos sąskaitos nepateikia, primygtinai siūlosi grąžinti pvm. jų lt pvm kodas galiojantis.

Kristiana__
8224
#1413439 2019-05-07 16:27 Kristiana__
Jau labai vargstat su tais užsieniečiais. Ramiai miegot neduoda Jums ...

Kadangi tokie jie labai komplikuoti gaunasi, tai aš gal daryčiau kažkaip taip, t.y. traukčiau, kaip normalią gautą PVM SF, nes jų PVM mokėtojo kodas yra, o prie sąskaitos pridėčiau susirašinėjimą ar kažką, kur matytųsi, kad jiems buvo rašytas Jūsų PVM mok. kodas ir, kad jie atsisako perrašyti SF.
Dabar VMI taip griežtai nesikabinėja prie rekvizitų. Manau atsižvelgtų į turinį prieš formą ... Nes viskas, kaip ir teisinga. Jie gi (užsienieičiai) sumokėjo PVMą, jeigu priskaičiavo. Tai ir Jums turi būti leidžiami. Ir abi šalys PVM mokėtojos.
Mano tokia nuomonė.


Serebro rašė:


labai laukiu nuomonių šiuo klausimu. Kadangi užsienio įmonė turi lietuvišką pvm, tai labai suabejojau ar galiu dėti į leidžiamus, kai nėra įmonės kodo.
Situacija: Turiu sąskaitą iš užsienio juridinio asmens. Tas užsienio juridinis asmuo yra lt pvm mokėtojas. Sąskaitoje iš rekvizitų yra tik mūsų įmonės pavadinimas ir adresas, siūlo grąžinti pvm (pagal įstatymus kokius nenurodo), o mano nuomone, jei jie yra lt pvm mokėtojai, tai ir pvm įstatymu remiantis turi išrašyti normalią pvm sąskaitą faktūrą ir joje nurodyti visus prašomus rekvizitus, kad mes galėtume atskaityti pvm. I.safe mums kryžminio neatitikimo nemeta (nežinau, gal i.saf užsienio lt pvm mokėtojai ir neteikia). Dėl pvm, kad neatskaitysiu-viskas aišku (beje, pvm apskaičiuotas sąskaitoje lietuviškas 21 proc.). Kadangi nėra visų įmonės rekvizitų-ar trauktumėte jūs į leidžiamus visą sąskaitos sumą? pataisytos sąskaitos nepateikia, primygtinai siūlosi grąžinti pvm. jų lt pvm kodas galiojantis.




Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.

Serebro
1878
1   #1413465 2019-05-08 10:07 Serebro
Kristiana, ačiū už nuomonę smile o kodėl nusprendėte, kad dėl užsieniečių aš ramiai nemiegu smile smile miegu kaip kūdikis smile smile

Kristiana__
8224
1   #1413513 2019-05-08 14:23 Kristiana__
Tai labai puiku ! Saldus miegas labai mums reikalingas smile
Todėl, kad ne vienoje vietoje šį klausimą mačiau smile


Serebro rašė:

o kodėl nusprendėte, kad dėl užsieniečių aš ramiai nemiegu smile smile miegu kaip kūdikis smile smile




Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.

Spygliuks95
7
#1413542 2019-05-09 08:53 Spygliuks95
Laba diena,
turiu klausimą dėl neapmokestinamųjų pajamų 14 Žemės ūkio veiklą vykdančių vienetų gautos kompensacinės išmokos (PMĮ 12 str. 17 p.). Tai prie šių pajamų priskiriamos visos iš NMA gautos išmokos už pasėlius ir pan.?

Ačiū.

Spygliuks95
7
#1413543 2019-05-09 08:59 Spygliuks95 redaguota: 2019-05-09 09-19
Ir dar: PMĮ 31 straipsnis. Neleidžiami atskaitymai
1. Iš pajamų negali būti atskaitoma:
3) netesybos, į biudžetą ir valstybės fondus sumokėtos baudos, delspinigiai ir kitos sankcijos už Lietuvos Respublikos teisės aktų pažeidimus

Tai čia priskiriamos netesybos ir delspinigiai ir privačioms įmonėms, ne tik valstybės biudžetui ir fondams? Ar visgi netesybas ir delspinigius (privačių įmonių) geriau reikėtų priskirti prie 2 kodo (palūkanos ir kitokios išmokos)? Ačiū.

ZNext
65
#1413548 2019-05-09 09:44 ZNext

ZNext rašė:


Sveiki ,
Perkeliu savo klausimą į šią temą , labai prašau atsiliepkite , suabejojau , ar darau teisingai .
Kada tuščios importuotos ir Lietuvoje pirktos pakuotės pirkimo kainą priskiriate leidžiamiems atskaitymams ?

1) Iš karto , kai atiduota naudojimui ( t.y. prekių pakavimui )

2) Kai į šią pakuotę prekės jau supakuotos ,bet dar neparduotos

3) Kai šioje pakuotėje supakuotos prekės yra parduotos ( t.y.kai yra rodomas išleidimas į LR rinką )




Sveiki , labai prašau pasidalinkite , kada pakuotės įsigijimo kaina tampa leidžiamais atskaitymais ?

retancike
396
#1413555 2019-05-09 10:10 retancike

ZNext rašė:



ZNext rašė:


Sveiki ,
Perkeliu savo klausimą į šią temą , labai prašau atsiliepkite , suabejojau , ar darau teisingai .
Kada tuščios importuotos ir Lietuvoje pirktos pakuotės pirkimo kainą priskiriate leidžiamiems atskaitymams ?

1) Iš karto , kai atiduota naudojimui ( t.y. prekių pakavimui )

2) Kai į šią pakuotę prekės jau supakuotos ,bet dar neparduotos

3) Kai šioje pakuotėje supakuotos prekės yra parduotos ( t.y.kai yra rodomas išleidimas į LR rinką )




Sveiki , labai prašau pasidalinkite , kada pakuotės įsigijimo kaina tampa leidžiamais atskaitymais ?



Ištrauka iš
PMĮ komentaro:
17 STRAIPSNIS. Leidžiamų atskaitymų pripažinimo tvarka

6. Kai kurių išlaidų rūšių pripažinimo leidžiamais atskaitymais paaiškinimai.
6.1. Dėl žaliavų ir medžiagų.
Leidžiamiems atskaitymams priskiriama žaliavų (medžiagų), įeinančių į pagamintų ir realizuotų gaminių sudėtį, sudarančių jų pagrindą arba kaip komponentai būtinų gaminant produkciją (atliekant darbus, suteikiant paslaugas), medžiagų, sunaudojamų produkcijos (darbų, paslaugų) gamyboje normaliam technologiniam procesui vykti, įsigijimo kaina, realizuotos produkcijos įpakavimo medžiagų įsigijimo kaina, kitoms gamybinėms bei ūkinėms reikmėms (bandymams, kontrolei, išlaikymui) sunaudotų medžiagų įsigijimo kaina, instrumentų, įrenginių, prietaisų, laboratorinio ir kito inventoriaus, kai šis turtas priskirtas trumpalaikiam turtui, įsigijimo kaina, komplektavimo gaminių ir pusgaminių, kurie montuojami ar papildomai apdorojami įmonėje, įsigijimo kaina, kuro ir visų rūšių energijos, naudojamos technologiniams tikslams, visų rūšių energijos gamybai, įskaitant energijos perdavimą, energijos, sunaudotos patalpoms šildyti, įsigijimo kaina, statybinių medžiagų, konstrukcijų ir detalių, montuojamų statomuose objektuose, atliekant statybos darbų paslaugas, įsigijimo kaina, sėklų, sodinamųjų medžiagų, pašarų, trąšų, gaminant žemės ūkio produkciją, įsigijimo kaina ir pan.

ZNext
65
#1413558 2019-05-09 10:28 ZNext
Dėkoju ,retancike .
Ar teisingai suprantu , kad čia eina kalba apie gamybą , ar tas punktas tinka ir prekėms , skirtoms parduoti ?
Sakysim nupirkom maišelius , supakavom importuotas prekes , atidavėme į parduotuvę , bet tų maišelių dar nenurašome ? Laukiame inventorizacijos ir nurašome pagal inventorizacijos duomenis ? ( pas mus suminė prekių apskaita )

retancike
396
#1413564 2019-05-09 10:53 retancike

ZNext rašė:


Dėkoju ,retancike .
Ar teisingai suprantu , kad čia eina kalba apie gamybą , ar tas punktas tinka ir prekėms , skirtoms parduoti ?
Sakysim nupirkom maišelius , supakavom importuotas prekes , atidavėme į parduotuvę , bet tų maišelių dar nenurašome ? Laukiame inventorizacijos ir nurašome pagal inventorizacijos duomenis ? ( pas mus suminė prekių apskaita )


Aš daryčiau taip, kaip kiti daro - gal pasidalins savo žiniomis...

ZNext
65
#1413570 2019-05-09 10:57 ZNext
Dar kartą labai dėkoju , retancike :) Bėda ta, kad niekas nesidalina ... bandžiau ir kitoje temoje .
Keista , juk dauguma naudoja pakuotę...

ilona1201
55
#1413578 2019-05-09 11:57 ilona1201

ZNext rašė:


Dar kartą labai dėkoju , retancike :) Bėda ta, kad niekas nesidalina ... bandžiau ir kitoje temoje .
Keista , juk dauguma naudoja pakuotę...


aš medžiagas naudojamas pakavimui traukiu į prekių savikaina, pvz. importuoti žaislai supakuoti į dėžutes pirktas LT ir parduoti.

ZNext
65
#1413580 2019-05-09 12:03 ZNext
Ačiū , ilona1201 :)

aiwita
6042
#1413607 2019-05-09 18:27 aiwita
Pas mus kiekinė apskaita. Tos dėžės, kurios nupirktos pakavimui, stovi atsargose. Perka prekę, prie jos nusirašo ir dėžė. Bet pas mus mažai tokių

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

ZNext
65
#1413609 2019-05-09 19:45 ZNext
Ačiū, aiwita už dar vieną nuomonę :)

vensta2007
478
#1413741 2019-05-14 15:14 vensta2007
Sveiki, auto ir pajamos natūra:) jeigu taiko 075% nuo vertės - tai kaip yra su kuru, remontais ir t.t - ar viskas leidžiami atskaitymai, ar tik 75%. Ačiū labai:)

aiwita
6042
#1413743 2019-05-14 15:33 aiwita

vensta2007 rašė:


Sveiki, auto ir pajamos natūra:) jeigu taiko 075% nuo vertės - tai kaip yra su kuru, remontais ir t.t - ar viskas leidžiami atskaitymai, ar tik 75%. Ačiū labai:)


Remontai, draudimai, tech.apžiūra ir pan.-leidžiami. Kuras leidžiami kiek yra įmonės reikalams.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis