Tax.lt narys Akmena
- Tax.lt narys nuo
- 2008-09-05
- Akmena
- forume parašė 885 žinučių
Naujausios žinutės:
2015-05-14 13:55
Įvairūs »
FNTT patikrinimas »
#1272783
Luka_Paciolis rašė:
Laba diena,
Buhalterinę pažymą surašykite, pagal Specialisto išvadą ir joje nurodykite, kad apskaitoje registruojami papildomai apskaičiuoti mokėtini mokesčiai įrašu:
1.PVM žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pardavimo PVM už 20XX m. 01 mėn. - 20XX m. ...mėn.–....mėn:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
D 3411 Pripažintas atask. m. nepask. pelnas (jei buvo ir už šiuos metus, 2014m.)
K 4484 Įprastinių prekių tiekimo, paslaugų teikimo mokėtinas PVM
2. Pelno mokesčio žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pelno mokestis už 20XX metus:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai
Kadangi papildomai priskaičiuotus mokesčius sumokėjote kodu kitu nei 1001 tai reikės pateikti VMI FR0781 formą. Tik pirma teikite šią formą dėl užskaitos, o tik po to jau teikite patikslintas ankstesnių laikotarpių deklaracijas.
Laba diena,
turiu klausimą:
ar dabar 3411 sąsk. 2014 m. klasės debetai atsispindės NKP ataskaitoje 2014 m eilutėje ?
ir 3421 debetai taip pat NKP ataskaitoje 2014 m. eilutėje ?
Pildant 2014m. PN ataskaitą suskaičiuoti kaip iprastai pelną prieš apmokestinimą ir grynąjį pelną?
Ar aiškinamajame rašte reikia akcentuoti apie 3-ios kl. debetus ?
Jei reikia tai taip ir rašyti po FNTT patikrinimo ...
Luka_Paciolis rašė:
Laba diena,
Buhalterinę pažymą surašykite, pagal Specialisto išvadą ir joje nurodykite, kad apskaitoje registruojami papildomai apskaičiuoti mokėtini mokesčiai įrašu:
1.PVM žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pardavimo PVM už 20XX m. 01 mėn. - 20XX m. ...mėn.–....mėn:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
D 3411 Pripažintas atask. m. nepask. pelnas (jei buvo ir už šiuos metus, 2014m.)
K 4484 Įprastinių prekių tiekimo, paslaugų teikimo mokėtinas PVM
2. Pelno mokesčio žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pelno mokestis už 20XX metus:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai
Kadangi papildomai priskaičiuotus mokesčius sumokėjote kodu kitu nei 1001 tai reikės pateikti VMI FR0781 formą. Tik pirma teikite šią formą dėl užskaitos, o tik po to jau teikite patikslintas ankstesnių laikotarpių deklaracijas.
Laba diena,
turiu klausimą:
ar dabar 3411 sąsk. 2014 m. klasės debetai atsispindės NKP ataskaitoje 2014 m eilutėje ?
ir 3421 debetai taip pat NKP ataskaitoje 2014 m. eilutėje ?
Pildant 2014m. PN ataskaitą suskaičiuoti kaip iprastai pelną prieš apmokestinimą ir grynąjį pelną?
Ar aiškinamajame rašte reikia akcentuoti apie 3-ios kl. debetus ?
Jei reikia tai taip ir rašyti po FNTT patikrinimo ...
2015-05-14 13:32
Bendra »
delspinigiai »
#1272772
Sveiki,
gal kas turit patirties naudojantis Mano VMI, ir moka suformuoti atasakaitą apie faktiškai nuskaičiuotus delspinigius 2014 m.
Man neina
gal kas turit patirties naudojantis Mano VMI, ir moka suformuoti atasakaitą apie faktiškai nuskaičiuotus delspinigius 2014 m.
Man neina
2015-05-04 12:18
Bendra »
Vekseliai »
#1271540
akredityvas rimtesnis reikalas ?
t.y. didesnės garantijos ?
akredityvas rimtesnis reikalas ?
t.y. didesnės garantijos ?
2015-05-04 11:51
Bendra »
Vekseliai »
#1271533
Protestuoja vekselius, t.y. išrašo nurodymą perduoti anstoliams ?
Ar galimi vekseliniai atsiskaitymai tarp juridinių asmenų ?
Kokios garantijos vekseliniuose atsiskaitymuose tarp juridinių asmenų pvz. įmonė bankrutuoja... ?
Ir kas tokiu atveju pasirašo (vekselio davėjo vadovas) ?
Ar galimi vekseliniai atsiskaitymai tarp juridinių asmenų ?
Kokios garantijos vekseliniuose atsiskaitymuose tarp juridinių asmenų pvz. įmonė bankrutuoja... ?
Ir kas tokiu atveju pasirašo (vekselio davėjo vadovas) ?
2015-05-04 11:28
Bendra »
Vekseliai »
#1271525
Laba diena,
gal kas žinote ar vekselius dabar formina (tvirtina) notarai ?
gal kas žinote ar vekselius dabar formina (tvirtina) notarai ?
2015-04-02 15:27
Mokslas »
Paskolos, vekseliai, inkaso dokumentai :) »
#1267576
ups , aš iš karto prie 2.2 dalies ...
2.2 Mes pateikiame savo bankui PVM sąskaitą arba invoice?
2.3 Mūsų bankas perduoda užsienio bankui pasirašytus pardavimo dokumentus ?
2.4 Užsienio bankas perduoda pirkėjui dokumentus
2.5 Pirkėjas perveda pinigus į savo banką.
2.6 Pirkėjo bankas perveda mums pinigus
akredityvas, tai banko garantija ? akredityvas sudaromas kiekvienam pirkėjui kreipiantis į savo užsienio banką ?
tai sutartis tarp pačių bankų ?
ir pirkėjas negali tokiu atveju neatsiskaityti ?
2.2 Mes pateikiame savo bankui PVM sąskaitą arba invoice?
2.3 Mūsų bankas perduoda užsienio bankui pasirašytus pardavimo dokumentus ?
2.4 Užsienio bankas perduoda pirkėjui dokumentus
2.5 Pirkėjas perveda pinigus į savo banką.
2.6 Pirkėjo bankas perveda mums pinigus
akredityvas, tai banko garantija ? akredityvas sudaromas kiekvienam pirkėjui kreipiantis į savo užsienio banką ?
tai sutartis tarp pačių bankų ?
ir pirkėjas negali tokiu atveju neatsiskaityti ?
2015-04-02 13:48
Mokslas »
Paskolos, vekseliai, inkaso dokumentai :) »
#1267563
Sveiki,
kokias naudojate praktikoje garantijas pirkėjų skoloms kontroliuoti su atidėjimais ?
Bandėmė imti faktoringą be regreso, bet perskaičius banko sutartį dingo noras....
Kaip veikia praktikoje akredityvai su užsienio pirkėjais? Kaip Lietuvoje ?
Po Eur prekyba labai sumažėjo (medienos gaminių gamyba) , tenka kažkaip suktis ...
kokias naudojate praktikoje garantijas pirkėjų skoloms kontroliuoti su atidėjimais ?
Bandėmė imti faktoringą be regreso, bet perskaičius banko sutartį dingo noras....
Kaip veikia praktikoje akredityvai su užsienio pirkėjais? Kaip Lietuvoje ?
Po Eur prekyba labai sumažėjo (medienos gaminių gamyba) , tenka kažkaip suktis ...
2015-03-30 12:41
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#1267025
Vėl iškilo klausimas:
koreguojant 2013 m. PLN204 dėl skirtingų pajamų pripažinimo apskaitoje 23 eil. korespondencija:
D 3421
K 4451
koreguojant 2013 m. PLN204 dėl skirtingų pajamų pripažinimo apskaitoje 23 eil. korespondencija:
D 3421
K 4451
2015-03-30 11:35
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1267012
Sveiki,
kokia turėtų būti sąskaitų korespondencija po PVM tikslinimų už praėjusius laikotarpius? Atliktas mokestinis tyrimas.
ar teisingai galvoju už 2013-06 m. mokėtinas (įrašo data 2015-03-30) :
D3422
K4484
už 2014-01 m. grąžintinas, įrašo data 2015-03-30
D2432
K3412
kokia turėtų būti sąskaitų korespondencija po PVM tikslinimų už praėjusius laikotarpius? Atliktas mokestinis tyrimas.
ar teisingai galvoju už 2013-06 m. mokėtinas (įrašo data 2015-03-30) :
D3422
K4484
už 2014-01 m. grąžintinas, įrašo data 2015-03-30
D2432
K3412
2015-03-23 15:47
Darbo teisė »
Biuletenis »
#1266144
Ir dar klausimas, - o ką daryti įmonei ? Buhalterija juk nemato, kad darbuotojas ligoninėje, ar neįrašys pravaikštą ?
2015-03-23 15:33
Darbo teisė »
Biuletenis »
#1266138
Sveiki,
penktadieny darbuotojas pasiemė nedarbingumo pažymėjimą nuo 2015-03-20 iki 2015-03-23. Sekmadienio vakare atsigulė į ligoninę. Iki šiol duomenų bazėje rodo, kad jo nedarbingumas iki 2015-03-23.
Kaip čia yra su ligoninės nedarbingumais, ar nenutrūks biuletenis ? Ligoninėje sakė, kad pratęs, kai išleis iš ligoninės ?
penktadieny darbuotojas pasiemė nedarbingumo pažymėjimą nuo 2015-03-20 iki 2015-03-23. Sekmadienio vakare atsigulė į ligoninę. Iki šiol duomenų bazėje rodo, kad jo nedarbingumas iki 2015-03-23.
Kaip čia yra su ligoninės nedarbingumais, ar nenutrūks biuletenis ? Ligoninėje sakė, kad pratęs, kai išleis iš ligoninės ?
2015-02-19 13:51
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1262239
Akmena rašė:
Laba diena,
2015 m. VMI patikrinimo metu nustatė, jog paskolos išduotos direktoriui palūkanos buvo paskaičiuotos per mažos.
Mano priskaičiuotos ir sumokėtos buvo 2 proc. , pagal Lietuvos banko kaip pvz. 7 proc. Tarp palūkanų skirtumo susidaro pvz. 350 Lt. , kurias mokesčiai įvardija kaip pajamas natūra ir privalome tikslinti sodros FR572 ir GF priskaičiuoti už praeitus laikotarpius: 2011, 2012, 2013 bei 2014 metus.
Kokios turėtų būti korespondencijos? Kiek suprantu visi įrašai turi būti 2015 m. ir atliekami per didžiają knygą ?
D615 -108,43 (30,98 proc. sodra)
D615 - 31,50 (9 proc. sodra)
D615 - 52,50 (GPM 15 proc. )
K4463 - 139,93 (soc. draudimas)
K4462 - 52,50 (GPM)
Akmena rašė:
Laba diena,
2015 m. VMI patikrinimo metu nustatė, jog paskolos išduotos direktoriui palūkanos buvo paskaičiuotos per mažos.
Mano priskaičiuotos ir sumokėtos buvo 2 proc. , pagal Lietuvos banko kaip pvz. 7 proc. Tarp palūkanų skirtumo susidaro pvz. 350 Lt. , kurias mokesčiai įvardija kaip pajamas natūra ir privalome tikslinti sodros FR572 ir GF priskaičiuoti už praeitus laikotarpius: 2011, 2012, 2013 bei 2014 metus.
Kokios turėtų būti korespondencijos? Kiek suprantu visi įrašai turi būti 2015 m. ir atliekami per didžiają knygą ?
D615 -108,43 (30,98 proc. sodra)
D615 - 31,50 (9 proc. sodra)
D615 - 52,50 (GPM 15 proc. )
K4463 - 139,93 (soc. draudimas)
K4462 - 52,50 (GPM)
2015-02-19 13:13
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1262218
Laba diena,
2015 m. VMI patikrinimo metu nustatė, jog paskolos išduotos direktoriui palūkanos buvo paskaičiuotos per mažos.
Mano priskaičiuotos ir sumokėtos buvo 2 proc. , pagal Lietuvos banko kaip pvz. 7 proc. Tarp palūkanų skirtumo susidaro pvz. 350 Lt. , kurias mokesčiai įvardija kaip pajamas natūra ir privalome tikslinti sodros FR572 ir GF priskaičiuoti už praeitus laikotarpius: 2011, 2012, 2013 bei 2014 metus.
Kokios turėtų būti korespondencijos? Kiek suprantu visi įrašai turi būti 2015 m. ir atliekami per didžiają knygą ?
2015 m. VMI patikrinimo metu nustatė, jog paskolos išduotos direktoriui palūkanos buvo paskaičiuotos per mažos.
Mano priskaičiuotos ir sumokėtos buvo 2 proc. , pagal Lietuvos banko kaip pvz. 7 proc. Tarp palūkanų skirtumo susidaro pvz. 350 Lt. , kurias mokesčiai įvardija kaip pajamas natūra ir privalome tikslinti sodros FR572 ir GF priskaičiuoti už praeitus laikotarpius: 2011, 2012, 2013 bei 2014 metus.
Kokios turėtų būti korespondencijos? Kiek suprantu visi įrašai turi būti 2015 m. ir atliekami per didžiają knygą ?
2015-02-03 13:06
Įvairūs »
Kolegos, gal kam reikia papildomo darbelio? »
#1259647
holdingas rašė:
Pala, pala... 2 darbuotojai ir nevykdo veiklos? Ką tadu daro tie 2 darbuotojai, raz nevykdo veiklos, kam "kaba" ant įmonės? Iš ko jiems mokamas DU? Kokios operacijos aina per banką? Galiausiai iš kokių pinigų jiems tas DU mokamas? Tik nesakykit, kad suformuotas įstatinis kapitalas, kurį jie ir "pravalgo".
Matai, daugiau klausimų nei atsakymų už tuos 50 EUR.
auksiniai pastebėjimai
holdingas rašė:
Pala, pala... 2 darbuotojai ir nevykdo veiklos? Ką tadu daro tie 2 darbuotojai, raz nevykdo veiklos, kam "kaba" ant įmonės? Iš ko jiems mokamas DU? Kokios operacijos aina per banką? Galiausiai iš kokių pinigų jiems tas DU mokamas? Tik nesakykit, kad suformuotas įstatinis kapitalas, kurį jie ir "pravalgo".
Matai, daugiau klausimų nei atsakymų už tuos 50 EUR.
auksiniai pastebėjimai
2015-02-03 13:02
Programinė įranga »
Rivilė »
#1259644
Gal kas galėtumėte patarti :
iš pirkėjų gauname avansinius mokėjimus,
išrašius sąskaitą sudengiu per tarpinę išmokų sąskaitą 2788.
Ar galima pirkėjų avansinius mokėjimus koreguoti ir dengti išrašytas sąskaitas?
Kai kurie pirkėjai sąskaitoje 2411 būtų su minuso ženklu.
Tokiu būdu kliento apyvartos "neišsikraipytų"
iš pirkėjų gauname avansinius mokėjimus,
išrašius sąskaitą sudengiu per tarpinę išmokų sąskaitą 2788.
Ar galima pirkėjų avansinius mokėjimus koreguoti ir dengti išrašytas sąskaitas?
Kai kurie pirkėjai sąskaitoje 2411 būtų su minuso ženklu.
Tokiu būdu kliento apyvartos "neišsikraipytų"
2015-02-03 10:41
Bendra »
Pirkėjų permoka »
#1259583
galima, ten prasideda visokie "pasai", kopijos ...
2015-02-03 10:36
Bendra »
Pirkėjų permoka »
#1259578
Suderinimo aktą paimčiau + prašymas grąžinti permoką, kurioje nurodyta sąskaita ir grąžinčiau per banką.
Sėkmės :)
Sėkmės :)
2015-02-02 19:01
Bendra »
Pirkimas iš Lenkijos, sąskaita-faktūra su PVM »
#1259474
Man išlieka neatsakytas klausimas: kaip nuspręsti buhalteriui vienokią ar kitokią sąskaitą traukti į statybas, remontų savikainas ( jei esminis pagerinimas ) savikainas ir t.t. ???
Galvoju, jei medžiagas skiriu prie remontuojamo namo, tai nurašymo akte nurodyčiau sąskaitą pvz. 1250
Dėl PVM : jei lenkiška sąskaita išrašyta liepos mėn. tai lenkišką PVM reikia grąžinti, arba ta suma priskiriama neleidžiamiems atskaitymams.
surašiau savo nuomonę ...
Galvoju, jei medžiagas skiriu prie remontuojamo namo, tai nurašymo akte nurodyčiau sąskaitą pvz. 1250
Dėl PVM : jei lenkiška sąskaita išrašyta liepos mėn. tai lenkišką PVM reikia grąžinti, arba ta suma priskiriama neleidžiamiems atskaitymams.
surašiau savo nuomonę ...
2015-02-02 18:32
Bendra »
Pirkimas iš Lenkijos, sąskaita-faktūra su PVM »
#1259467
Jei imonė ne PVM mkėtoja, traukčiau į pirktų prekių savikainą.
2015-02-02 18:28
Euro įvedimas »
Euro ivedimas »
#1259465
Kaip Jums sekasi su eurais darbuotis ???
metų pradžia , + euras +
metų pradžia , + euras +
2015-02-02 18:26
Blevyzgos »
Kiek uždirba buhalteris? »
#1259464
Šiaip apskaitos įmonėje girdėjau 200 Lt.
Bet įvertinant jau esamą ir dar + būsimą infliaciją bandyčiau prašyti apie 90 EUR..
Bet įvertinant jau esamą ir dar + būsimą infliaciją bandyčiau prašyti apie 90 EUR..
2015-02-02 18:17
PVM »
PVM grazinimas is ES per EPRIO sistema »
#1259459
Sveiki,
ar VMI išduoda
Pridėtinės vertės mokesčio mokėtojo registravimą patvirtinantį sertifikatą (2014 fin. metams/ lietuvių/ anglų k)
anglų kalba ?
ar jį reikia kažkaip išversti ir patvirtinti ?
ar VMI išduoda
Pridėtinės vertės mokesčio mokėtojo registravimą patvirtinantį sertifikatą (2014 fin. metams/ lietuvių/ anglų k)
anglų kalba ?
ar jį reikia kažkaip išversti ir patvirtinti ?
2015-01-15 18:58
Apskaita & Auditas »
Komandiruotės LR teritorijoje »
#1256122
Sveiki,
Kokie 2015 m. dienpinigiai lietuvoje ?
Kokie 2015 m. dienpinigiai lietuvoje ?
2015-01-14 17:16
Programinė įranga »
Rivilė »
#1255861
Sveiki,
Gal kas nors darėte Rivilės konveratvimą į EUR ir turėjote labai daug prekių įvairiomis kainomis ?
Turbūt gausis tikra nesąmonė : žaliavų kainos nuo 0,03 LTL cento iki 800 Lt.
Suminis konvertavimas taip pat netinka
Gal kas nors darėte Rivilės konveratvimą į EUR ir turėjote labai daug prekių įvairiomis kainomis ?
Turbūt gausis tikra nesąmonė : žaliavų kainos nuo 0,03 LTL cento iki 800 Lt.
Suminis konvertavimas taip pat netinka
2015-01-09 17:47
Euro įvedimas »
Euro įvedimas »
#1254809
Kas sakė, kad nebegali būti kasos LTL ?
Taip iki sausio 15 imtinai galime imti litus iš pirkėjų, o įmonėje LTL turėti juk niekas nedraudžia...
Centrinis bankas keičia neribotą laiką.
Taip iki sausio 15 imtinai galime imti litus iš pirkėjų, o įmonėje LTL turėti juk niekas nedraudžia...
Centrinis bankas keičia neribotą laiką.
2015-01-08 17:31
Programinė įranga »
Rivilė »
#1254572
Tai dabar pirkimus ir pardavimus galima vesti kaip valiutinius dokumentus EUR ?
Atsiskaitymams taip pat naudoju valiutines saskaitas EUR ?
Nors bazine valiuta LTL ?
Atsiskaitymams taip pat naudoju valiutines saskaitas EUR ?
Nors bazine valiuta LTL ?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui