Tax.lt narys Rasute

Mid
Tax.lt narys nuo
2004-04-08
Miestas / vietovė
Vilnius
Profesija
buhalterė
Rasute
forume parašė 594 žinučių

Rasute naujausios žinutės:

2018-10-22 10:16 Bendra » Mažoji bendrija » #1402065

neas rašė:



virbuh rašė:



Violeta151 rašė:


MB narys kiekvieną mėnesį gauna ameniniams poreikiams po 380 eur.

Kaip Sodroje?
kokioje formoje deklaruoti 380 eur?
kokius mokesčius mokėti?
PSD 9 proc? VSD 32,3 proc? jis kaupia pensijai 2 proc.


Sveiki. Jei kitur nedirbate, nesat drausti. PSD 9 proc kas mėnesį privaloma mokėti muo MMA, tai yra nuo 400 eurų.
VSD yra du variantai. Jei kas mėnesį deklaruotumėte sodrai SAV formoje po 380 eurų, ir kas mėn mokėtumėte po 32,3 proc nuo 380 eur tai turėtumėt per metus apie 11 mėnesių darbo stažo. Jei deklaruotumėte sodrai SAV tik metam pasibaigus, tai imtų sodra tik 50 procentų nuo 380 eur *12 mėn ir VSD būtų tik nuo 190 eur*12 mėn po 32,3 proc, turėtumėte tik apie 5,7 mėnesio darbo stažo.
GPM įprastai metam pasibaigus 15 proc, nuo išimtos sumos mokėsite patys.



nuo 2018 01-01 įmokos mokamos nuo 1/2 (pusės) išimamų savo reikmėms lėšų. Tai jei išsiima 380, tai mokesčiai skaičiuojami nuo pusės šios sumos. Bet tai neliečia PSD jei yra prievolė mokėti kas mėnesį. Tai skaičiuojama 9% nuo MMA (dabar 36€). Tik prisiminkite tai, kad stažas skaičiuojamas proporcingai sumai. 1 mėn stažo užskaičiuojama jei sumokama ne mažiau nei nuo MMA.
SAV pranešime įrašoma ta suma, nuo kurios skaičiuojama įmokos. Mokesčiai ( VSD) turi būti sumokėti tą mėnesį , kurį teikiamas SAV pranešimas, o SAV pranešimas gali būti pateiktas iki sekančio mėn 15 d.. Kitas variantas : pasibaigus metams VMI deklaruoti išimtas sumas ir sumokėti VSD ir PSD įmokas.



Radau auditorės komentarą, kad tą dalis ,kuri neapmokestinama sodros mokesčiais yra neleidžiami atskaitymai.
Tikrai?
Tai gal galima pvz, išsiimti 400 ir mokėti VSD nuo 400€.Ir visa suma bus leidžiamos.
2018-09-20 14:03 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1400324

BETE rašė:



Laimuks rašė:


Dar kartą paskaičiau privalomus rekvizitus fiziniams asmenims: pavardė, adresas ir PVM kodas (jei mokėtojas).
Jeigu į registrą netrauks, vis vien ten reiks suvedinėt ND. Bus matyt, kai pateiksiu pirmą registrą.




Pas mane dauguma fiziniai asmenys ir jokių nekyla problemų teikiant registrus.Teikiant tik reikia uždėti varnelę-kodas netikras. O sąskaitose rašau tik vardą pavardę ir adresą(žinoma, jeigu PVM mokėtojas, tai būtinai PVM kodą ir tada nebereikia varnelės).


Sveiki. Nepavyksta išsaugoti fizinio asmens kaip Naujo kontrahento, nes Kontrahentas su tokiu "Asmens/Įmonės kodu" ND jau egzistuoja.
Kaip darote Jūs?
2018-09-13 14:48 Programinė įranga » Nemokama apskaitos programa » #1399933
Ar naudojate programoje PPK-pinigų priėmimo kvitus? Kaip tai darote?
2018-08-10 17:04 Bendra » Sodra » #1398203

Lari rašė:



Serebro rašė:


O pastebėjote, kad pakeista VSD įstatymo 10 str. 7 dalis, kuri dabar numato, kad grindys skaičiuojamos visu 40,18 proc (t.y. prideda ir darbuotojo dalį) smile



KEISTA:
2018 06 28 įstatymu Nr. XIII-1336 (nuo 2018 07 01)

(TAR, 2018, Nr. 2018-10978)



Ar kas jau pateikėte SODROS mėnesines ataskaitas?
Kiek priskaičiavo papildomai mokėti SD įmokų , jei nesiekia MMA ? Visus 40,18 %?
2018-05-29 23:27 Bendra » Registrų centras » #1393200

Dorota1 rašė:


bet tai nesamonė kaip pateikti FA smile smile neprisijungia arba krauna krauna....
Nusispjausiu ir teiksiu birželio mėn,
Kokios baudos už tai??


Būtent, kiek laiko atima tas laukimas, vėl bandymas jungtis ir vėl bandai pildyti....
Bet... buhalterija paprastėja, visas deklaracijas "sugeneruoja vald.institucijos"...:)))
Kartais jaučiuosi kaip buratino šalyje.
2018-05-29 21:26 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1393199

Luka_Paciolis rašė:



RimaVa rašė:


Sveiki,
Atsiskaitant per Mokėjimai.lt į sąskaitą grįšta iki 1% kiekvieno
pirkinio sumos.
Kokia būtų korespondencija?


D27 Pinigai
K 522 Tipinei veiklai nepriskirtų pardavimų ir paslaugų pajamos



Ar tokios pajamos apmokestinamos?
2018-05-21 11:54 PVM » Dėl nekilnojamo turto nuomos ir PVM atskaitos » #1392439

Rasute rašė:


Sveiki.
Įmonė įsigijo negyvenamąsias patalpas ( poilsio prie jūros), kurias nuomos. Ar tai bus nuoma su PVM ar be PVM? kaip traktuoti tokias patalpas-kaip tuščias ar kaip su įranga ir pan.?
Radau pavyzdį , kad pirtis ir salė, tai jau su įrangą patalpos nuoma ,ir jos nuomojamos ne dėl patalpų ,o dėl jose esančios įrangos.
Ką patarsit?


?
2018-05-19 15:18 Pelno mokestis » Parama » #1392397
Sveiki.
Suteikėme paramą grynais, bet VMI atmetė deklaraciją.
Užpildžiau:
10 laukas- 20 kt.mat.vertybės;
11 laukas- 0,00;
12 laukas -100 € ( pinigų vertė);
13 laukas-0,00.
Kas negerai? Kaip Jūs pyldėte?
2018-05-18 15:49 PVM » Dėl nekilnojamo turto nuomos ir PVM atskaitos » #1392373
Sveiki.
Įmonė įsigijo negyvenamąsias patalpas ( poilsio prie jūros), kurias nuomos. Ar tai bus nuoma su PVM ar be PVM? kaip traktuoti tokias patalpas-kaip tuščias ar kaip su įranga ir pan.?
Radau pavyzdį , kad pirtis ir salė, tai jau su įrangą patalpos nuoma ,ir jos nuomojamos ne dėl patalpų ,o dėl jose esančios įrangos.
Ką patarsit?
2018-05-11 13:01 Įvairūs » Dovanos, prizai » #1391693

Jolantakaz rašė:


Sveiki, tiek pavyko išsiaiškinti apie dovanas darbuotojams. Gal kas gali patikslinti ar papildyti mano turimą informaciją:
1. Nuo 2018-01-01 dovanų (ir prizų bendra vertė kartu sudėjus) darbuotojams iki 200 eurų neapmokestinama nei GPM, nei Sodros mokesčiais.
2. Dovanos visa vertė su PVM yra sąnaudos leidžiami atskaitymai.
3. PVM atskaita negalima nuo dovanos vertės (PVM deklaracijoje FR0600 rodyti tik 25 langelyje PVM sumą).
4. Deklaruoja tik įmonė dovanos visą sumą metinėje GMP312 (07 koduku).
5. Gyventojas deklaruoti neprivalo iki 200 eurų vertės neviršijančios iš darbdavio gautų dovanų ir prizų sumos.
6. Dovanos perdavimas įforminamas laisvos formos dokumentu.
7. Jei darbuotojui įteikiami pvz. bilietai į renginį, tai sąskaitoje išskirtas aptarnavimo mokestis, kurį įmonė sumokėjo tarpininkui už paslaugas, nėra darbuotojo pajamos (paslaugos jis negavo), todėl bus neleidžiami atskaitymai ir PVM atskaitos nebus.


Nuo 2018-01-01 mokestį išskaičiuojantis asmuo, išmokėjęs nuolatiniam Lietuvos gyventojui dovanas, priskirtas apmokestinamosioms pajamoms, turi deklaruoti mėnesinės pajamų mokesčio deklaracijos GPM313 formoje ir metinės gyventojams išmokėtų išmokų deklaracijos GPM312 formoje ir jos priede GPM312L.
2018-04-27 11:41 PVM » PVM mokėjimo atidėjimas » #1390736

ukininke rašė:



Rasute rašė:


Sveiki.
Kaip dabar vyksta PVM atidėjimas? Sumokėtume skolą po trijų savaičių? Ar verta prasidėti?
Bet kai inkasinį išstato, tai viskas susijaukia.


20 dienu vertina atidejima,tai nemanau kad kazka islosit. smile


Na taip.
Ačiū.
2018-04-27 09:42 PVM » PVM mokėjimo atidėjimas » #1390704
Sveiki.
Kaip dabar vyksta PVM atidėjimas? Sumokėtume skolą po trijų savaičių? Ar verta prasidėti?
Bet kai inkasinį išstato, tai viskas susijaukia.
2018-04-23 15:32 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390179

ramaski rašė:


as keiciau tik 21 laukeli, sutvarkytą kieki pamazinau pagal atmesta kieki, ir ta pati skaiciu pakeiciau kur irasom zalio tasko dokumento numeri, sutvarkyta kieki pamazinau.




Pakeičiau irgi 21 lauką, bet mokestis kaip buvo 0,00 taip ir liko 0,00. Bet nebemeta klaidos :).
2018-04-23 15:00 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390171


tiga rašė:


Aš galvoju, kad 17 ar 18 rašote tokį kiekį, kokį išleidote, t.y. visą išleistą PET kiekį deklaruojate iš naujo
jei turite pažymą kažkokiam PET perdirbtam kiekiui, tai tą kiekį ir nurodote 21 laukelyje.
Visaip bandykite, tikrai pavyks. Sėkmės smile


Taip užpildžius, nesuskaičiuoja mokesčio, t.y. 18 lauke senas kiekis 0,02, o 21 lauke jau įrašiau mažiau 0,018, nes 0,002 anuliavo. Ir dar meta klaidą:


2018-04-23 14:58 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390169

tiga rašė:


Aš galvoju, kad 17 ar 18 rašote tokį kiekį, kokį išleidote, t.y. visą išleistą PET kiekį deklaruojate iš naujo
jei turite pažymą kažkokiam PET perdirbtam kiekiui, tai tą kiekį ir nurodote 21 laukelyje.
Visaip bandykite, tikrai pavyks. Sėkmės smile


Taip užpildžius, nesuskaičiuoja mokesčio. Ir dar meta klaidą:

2018-04-23 14:57 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390168
[quote=Rasute]
[quote=Rasute]

tiga rašė:


Aš galvoju, kad 17 ar 18 rašote tokį kiekį, kokį išleidote, t.y. visą išleistą PET kiekį deklaruojate iš naujo
jei turite pažymą kažkokiam PET perdirbtam kiekiui, tai tą kiekį ir nurodote 21 laukelyje.
Visaip bandykite, tikrai pavyks. Sėkmės smile


Taip užpildžius, nesuskaičiuoja mokesčio. Ir dar meta klaidą:
2018-04-23 14:57 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390167

Rasute rašė:



tiga rašė:


Aš galvoju, kad 17 ar 18 rašote tokį kiekį, kokį išleidote, t.y. visą išleistą PET kiekį deklaruojate iš naujo
jei turite pažymą kažkokiam PET perdirbtam kiekiui, tai tą kiekį ir nurodote 21 laukelyje.
Visaip bandykite, tikrai pavyks. Sėkmės smile


Taip užpildžius, nesuskaičiuoja mokesčio. Ir dar meta klaidą:



2018-04-23 14:54 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390166

tiga rašė:


Aš galvoju, kad 17 ar 18 rašote tokį kiekį, kokį išleidote, t.y. visą išleistą PET kiekį deklaruojate iš naujo
jei turite pažymą kažkokiam PET perdirbtam kiekiui, tai tą kiekį ir nurodote 21 laukelyje.
Visaip bandykite, tikrai pavyks. Sėkmės smile


Taip užpildžius, nesuskaičiuoja mokesčio. Ir dar meta klaidą:
2018-04-23 12:17 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390155

tiga rašė:


Kadangi mes to metalo turėjome labai nedaug, tai mes patikslinom deklaraciją ir sumokėjome. Deklaraciją priėmė, vadinasi teisingai užpildžiau. O pildžiau taip:
16langelis-24,
17ar a18 langelis- išleistas kiekis,
21- 0,00,
22-54,
23- ---,
24- ---,
25- 1,00,
26-753,
sėkmės


Ačiū.
Pas mus yra PET. Kuriame lauke keičiate kiekius-mažinate?
16langelis-27,
17ar a18 langelis- išleistas kiekis- KOKS? ANKSČIAU DEKLARUOTAS?,
21- KOKS? ANKSČIAU DEKLARUOTAS AR NAUJAS , JAU SUMAŽINTAS?,
22-BUVO 32,
23- ---,
24- ---,
25- 0,00,
26- 2000,

2018-04-22 01:38 Bendra » Pakuotės mokestis » #1390087

bite555 rašė:


Labas, ka darote su tuo pakuotės mokesčių. Dėl Metrail panaikintų pažymų, ar tikslinte ir mokate? Mes nėra tos taikos sutarties kaip suprantu


Ar bandėt kas nors tikslinti deklaraciją? Kaip pildėte? sumažinot tiesiog sutvarkytų atliekų skaičių? bet nepaskaičiuoja tiek pat kiek ŽT paskaičiuota suma.
2018-04-19 13:03 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1389948
Prekės išgabenamos į pvz Latviją nuomai, kuri pernuomuos jas kitiems, kai suras klientą.
Kokius dokumentus prekių išgabenimui paruošti? PVM sąskaita netinka, nes ne pardavimas.
Patarkit.
2018-04-18 00:18 Bendra » Pakuotės mokestis » #1389692

liepa1 rašė:



Rasute rašė:


Sveiki.
Ar jau teikėtė 0524 formas už 2013-2015 metus dėl panaikintų pažymų- nesuprantu kaip užpildyti, kur įrašytitą nesutvarkytą kiekį?


Tai dar nepildykit, dar tikimės taikos sutarties smile


Tai ,kad terminas iki balandžio 20 d.
2018-04-17 22:37 Bendra » Pakuotės mokestis » #1389688
Sveiki.
Ar jau teikėtė 0524 formas už 2013-2015 metus dėl panaikintų pažymų- nesuprantu kaip užpildyti, kur įrašytitą nesutvarkytą kiekį?
2018-03-13 14:25 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1386804

Tess rašė:


Pas mus irgi pradėjo atsiskaitinėti kortele.
Kadangi kiekvienam pardavimui išrašoma sąskaita, tai apmokėsiu sąskaitą visa suma, o po to tiesiog įvesiu komisinius. Be jokios tarpinės sąskaitos. smile
D 6118
K 271


O ar privaloma prie terminalo ir kasos aparatas? PVZ, dalyvausim parodoje dvi dienas ir pasiimam kortelių skaitytuvą. Ne gi dėl dviejų dienų ir kasos aparatą pirkti?
2018-03-01 13:22 Bendra » Mažoji bendrija » #1385776

Serebro rašė:


Darbo užmokestį darbuotojams irgi būtina išmokėti kas mėnesį, o būna kaip? smile būna, kad vėluoja ir neišmoka, būna direktoriai, kurie ir akcininkai net ir už kiaurus metus neišsimoka smile jei vadovas narys, tai manau jokių problemų išsimokėti vienu mokėjimu už kiaurus metus. Tik aš manyčiau, kad išmokėjimą vis tiek daryti gruodžio mėnesį už visus metus, aš neperkelčiau į kitus metus mokėjimo.


Priskaitymas būtų pvz 2017 metais, todėl kabėtų mokėtina suma. Ir jei išsimoka tą sumą 2018 metais, tai negerai?
Kas galėtų užklūti?
2018-03-01 12:44 Bendra » Mažoji bendrija » #1385765
Sveiki.
Ar būtina išsimokėti vadovui MB nariui algą kas mėnesį? Ar gali išsimokėti už praėjusius metus?
Nes tuomet labai gerai matosi kaip sekėsi ir kiek gali sau leisti algos turėti, kad nebūtų nuostolingi metai :)
2018-02-15 14:34 PVM » Prekyba su ES » #1384677

Rasute rašė:



Focus1 rašė:



Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile

Aš nenusiraminčiau smile , nes netinkama trikampės prekybos schema tarpininkui gali kainuoti daugiau nei 40% sandorio apyvartos siekiančią PVM sumą,jam gali būti skirtos sankcijos (baudos ir deslpinigiai).
Taigi dar kartą pasitikrinkite:
ar yra tik vienas prekių gabenimas;
ar prekių gabenimas susijęs su pirmąja sąskaita;
ar prekės iš karto perduodamos tiesiai pirkėjui;
ar nuosavybė perduodama pirkėjui pirkėjo valstybėje.
Jei į visus "ar" atsakėte taip, tai tikrai yra trikampė, šiuo aptariamu atveju, prekyba smile





MERITS copy/paste :)


o kokią pastabą rašyti faktūroje?


Radau tik , labai ilgas:
PVM įstatymo 12–2 str. 3 d. (tarpininko patiektos prekės trikampėje prekyboje) – Direktyvos 2006/112/EB 141 straipsnis;
2018-02-15 14:29 PVM » Prekyba su ES » #1384674

Focus1 rašė:



Luka_Paciolis rašė:



Focus1 rašė:


Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti. smile

Aš nenusiraminčiau smile , nes netinkama trikampės prekybos schema tarpininkui gali kainuoti daugiau nei 40% sandorio apyvartos siekiančią PVM sumą,jam gali būti skirtos sankcijos (baudos ir deslpinigiai).
Taigi dar kartą pasitikrinkite:
ar yra tik vienas prekių gabenimas;
ar prekių gabenimas susijęs su pirmąja sąskaita;
ar prekės iš karto perduodamos tiesiai pirkėjui;
ar nuosavybė perduodama pirkėjui pirkėjo valstybėje.
Jei į visus "ar" atsakėte taip, tai tikrai yra trikampė, šiuo aptariamu atveju, prekyba smile





MERITS copy/paste :)


o kokią pastabą rašyti faktūroje?
2018-02-13 13:14 Bendra » Sodra » #1384266
Jeigu mokesčius mokame Sodrai nuo MMA ( nors faktinė alga pvz.50.€), tuomet nuo pajamų , kurios apmokestinamos Sodrai skaičiuojamas ir GPM? t.y nuo MMA?
2018-02-10 01:07 PVM » Parduodant e-paslaugas į ES reik mokėti PVM net nebūnant PVM mokėtoju Lietuvoje (MOSS) » #1383843

Rainis rašė:



Dezius rašė:


Radau, kad nuo 2019 metų regis ta suma iki kurios gali dar nesiregistruoti bus 10 tūkstančių EUR, bet jis bus tik nuo 2019 metų.

Kokia kieno patirtis?




Skaitykite LR PVMĮ 12-o straipsnio komentarą, ten rasite atskirų valstybių ribas, nuo kurių privaloma registruotis jose PVM mokėtoju.
Jei vystysite savo veiklą ir greitai viršysite visas ribas, patartina registruotis PVM mokėtoju LT ir jsiregistruoti MOSS sistemoje - taip bus paprasčiau, manau, turint galvoje jūsų veiklos pobūdį.


O jei ribų LT neviršijam, nes dauguma už LT. Vistiek registuotis MOSS-e?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR