Tax.lt narys Ilana

Mid
Tax.lt narys nuo
2012-05-11
Ilana
forume parašė 322 žinučių

Ilana naujausios žinutės:

2018-05-29 12:46 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1393144

Joobaa rašė:


Pirkome automobilį įmonės veiklai, PVM dėjom į neatskaitomo PVM sąnaudas, ar tai leidžiami atskaitymai?


Jei automobilį naudosite veikloje pajamoms uždirbti - taip
2018-05-11 12:49 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1391689

Tininga rašė:



Ilana rašė:


Gal ir neskaitė liepė raštiškai užklausti :) Ačiū Jums labai, nuraminote.

Kad būtų aiškiau, tai pacituosiu:

5.15. Pagal Aprašą apskaičiuotas vidutinis dieninis darbo užmokestis ar vidutinis valandinis darbo užmokestis negali būti mažesnis už vidutinio darbo užmokesčio skaičiavimo mėnesį Lietuvos Respublikos Vyriausybės nustatytos minimaliosios mėnesinės algos pagrindu apskaičiuotą to mėnesio vidutinį dieninį darbo užmokestį ar vidutinį valandinį darbo užmokestį pagal darbuotojo ar įmonės darbo (pamainos) grafiką.

O kaip ir minėjau, manau, kad jūsų VDU bus didesnis už tą MMA vidurkį šiuo atveju.



VDU skaičiavau iš dirbto laiko, nes neišdirbo 3 mėnesių, bet gavosi didesnis.
2018-05-11 12:04 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1391683

Tininga rašė:



Ilana rašė:


Ačiū, kas atsiliepėte. Tai aš teisingai suprantu, kad reikia lyginti su gegužės MMA , kuris gaunasi 2,27 (400/176) Eur ? Nes kai paskambinau į darbo inspekciją jie tvirtina, kad turėčiau imti 2,45 Eur ir negali būti kitaip.

Darbo inspekcija neteisi, matyt, neskaitė VDU aprašo smile
O koks jūsų VDU gaunasi? Manau, jis turėtų gautis didesnis, nei 2,27 €, tai naudosite trijų mėnesių VDU.



Gal ir neskaitė liepė raštiškai užklausti :) Ačiū Jums labai, nuraminote.
2018-05-11 11:56 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1391681

Tininga rašė:



Ilana rašė:


Sveiki,
Skaičiuojant gegužės mėnesį kompensaciją už nepanaudotas atostogas, valandinį VDU turėčiau lyginti su gegužės mėnesio valandiniu VDU (400/176) ar su valstybės nustatytu - 2,45 € ?

MMA valandiniu vidurkiu.



Ačiū, kas atsiliepėte. Tai aš teisingai suprantu, kad reikia lyginti su gegužės MMA , kuris gaunasi 2,27 (400/176) Eur ? Nes kai paskambinau į darbo inspekciją jie tvirtina, kad turėčiau imti 2,45 Eur ir negali būti kitaip.
2018-05-11 11:28 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1391679
Sveiki,
Skaičiuojant gegužės mėnesį kompensaciją už nepanaudotas atostogas, valandinį VDU turėčiau lyginti su gegužės mėnesio valandiniu VDU (400/176) ar su valstybės nustatytu - 2,45 € ?
2018-04-30 07:41 Bendra » Viešoji įstaiga » #1390801

Dorota1 rašė:


ar VŠĮ irg galioja taisyklės kad jai laba i maža imonė tai nereikia aiškinamojo rašto? ar aiškinamasis raštas bet kokio atvėju reikalingas?


VšĮ negalioja tokios taisyklės. Aiškinamasis reikalingas.
2018-04-01 21:32 Pelno mokestis » Ar galimos sąnaudos? » #1388242

Sita rašė:


Iš senukų vadovas atnešė čekį, sąskaitos nėra. Sumokėjo įmonės kortele.
Galima traukti į sąnaudas ar tiesiog skolą pakabinti ant atskaitingo? smile


Pabandykite išrašyti sąskaitą, gal leis.
www2.senukai.lt/esfsavitarna/
2018-03-28 21:10 Apskaita & Auditas » Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita » #1388059

edute rašė:


Sveiki,
Turim 2017/12 tiekėjo sąskaitą. Ji yra mūsų teikiamų paslaugų savikaina, kurias parduosime 2018 metai. Reikia sąnaudas priskirti pajamoms, tai kokią sąskaitą naudoti?
2024-Būsimų laikotarpių sąnaudas?

Gauname tiekėjo sąskaitą 2017/12-D2024K443
O kai savo pardavimo sąskaitą savo klientui rašom, tai tada D60 K2024

O gal čia 2031 (Nebaigtų vykdyti sutarčių savikaina)?



Labiau gal tinka "Nebaigtų vykdyti sutarčių savikaina" (naujame plane - 2021 Vykdomų darbų savikaina)
2018-03-28 20:43 Programinė įranga » Rivilė » #1388055

Eval2ks rašė:


Sveiki,
iki šiol buhalterija buvo vedama Rivilėje, tačiau keičiasi buhalterė (3d party).
Ar įmanoma iš Rivilės nesunkiai migruoti į kitą programą, išeksportuoti duomensi universaliu formatu?
Jeigu ne, tai ar įmanoma iš Rivilės perkelti į Rivilę kitame kompiuteryje, tačiau iškelti tik vienos įmonės duomenis?


Dėl kitų programų nežinau, bet iš vienos Rivilės į kitą Rivilę tikrai galite perkelti duomenis pasirenkant konkrečią įmonę. Man darė Rivilės darbuotojai.
2018-03-28 16:44 Bendra » Patalpų nuoma iš fizinio asmens » #1388039

Tess rašė:


UAB nuomojasi iš FA patalpas.
Kaip jus sudėliojate smile
Priskaitote kiekvieną mėn. - D6/K4; Kai apmoka D4/K2.
Arba kai apmoka iš karto - D6/K2 smile smile smile
Man atrodo, kad teisingiau būtų pirmas variantas. smile


Aš darau pagal pirmą variantą.
2018-02-28 10:47 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1385563

Saule65 rašė:


Sveiki,
įmonei suteikta kredito linija. Ar gerai kontuoju: D4kl įsipareigojimas ilgalaikis, ne spradėsim grąžinti nuo 2019m. , O K271 - bankas.?


Gal tik atvirkštinės korespondencijos. Jeigu pinigai įplaukė į banką tai D271, o ilgalaikiai įsipareigojimai K4.
2018-02-23 11:27 Programinė įranga » Rivilė » #1385249

braskiteee rašė:


Sveiki, noriu susivesti ilgalaikio turto likučius, nes keitėsi programa. Tai reikia juos vesti per IT operacijas? Jeigu taip, tai kokį tipą rinktis?


Aš rinkausi "Kitos"
2018-02-21 18:02 Programinė įranga » Rivilė » #1385059
Teisingai, 6 klasėje kaupiasi sąnaudos. Jos užsidarys metų pabaigoje.
2018-02-21 17:39 Darbo teisė » Papildomas darbas » #1385055

Tininga rašė:



Aineda rašė:


Tai jau tikrai..kažkokia painiava...Tai ir tabelyje reiktų atskirai žymėti ar į bendra eilutę? Ar ne paprasčiau būtų nurodyti, kad papildomos pareigos atliekamos tokiu pačiu metu kaip ir pagrindinė darbo funkcija, nes realiai taip ir yra. 40 val. per savaitę manau nebūtų viršvalandžių (šiaip gyd. priklauso nedaugiau kaip 38 val), nes dirba dar ir papildomą darbą.

Na, žiūrėkite, kaip jums gaunasi. Aš pati, ko gero, žymėčiau atskirai. Beje, kai yra susitarimas dėl papildomo darbo, tai per savaitę galima dirbti 60 val.



Prisijungsiu ir aš prie šios diskusijos, jei galima smile Įmonėje vykdomas projektas. Su darbuotojų susitarėm dėl papildomu pareigų ir darbo projekto metu. Kai pasibaigs projektas, ar reikės išmokėti nepanaudotų atostogų kompensaciją už tą laikotarpį ?
2018-02-20 19:00 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #1384960
Sveiki, Padėkite tokioje situacijoje:
2017-12 mėnesį parduotos prekės. O pirkimo sąskaitą išrašyta jau 2018-01, perrašyti nei pirkimo nei pardavimo galimybės nėra. Kokia turi būti korespondencija ? Pabandžiau surašyti, tik abejoju ar gerai. smile

2017 m (surašyti buh.pažymą ir užregistruoti)
1) D 2XXX prekės
K 4XXX Kitos mokėtinos sumos

2) pardavimas
K2XXX prekės
D6XXX prekių savikaina
D2XXX pirkėjai
K5XXX pajamos

2018 m. (Registruoju pirkimo sąskaitą)
K4XXX Skolos tiekėjams
D4XXX Kitos mokėtinos sumos
2018-02-14 20:59 Bendra » Pakuotės mokestis » #1384556

Serebro rašė:


Jei padėklus parduodam kartu su preke, tai jei iš viso visai pakuotei neviršijam 0,5 t., mokėti ir deklaruoti nereikia. Ar su padėklais nuo pirmo eur apmokestina? Turbūt ne.


Man taip pat šitoje vietoje neaišku. Atsiprašau, kad gal pasikartosiu smile Mes perkame produkciją iš LT įmonės, kurį sukrauta ant padėklu. Padėklai sąskaitoje nurodyti, kaip prekę. Tą produkciją tiesiai iš tiekėjo keliauja pas mūsų klientą. Mes tiesiog perrašom sąskaitą savo vardu ir padėklus taip pat nurodom, kaip prekę.
Ar mums yra prievolė apskaityti padėklus ir mokėti mokestį ?
2018-01-28 21:52 Gyventojų pajamų mokestis » FR0471 B klasės pajamų deklaracija » #1382327

Joobaa rašė:


Ar akcininkams išmokėti dividendai turi būti pildomi šioje formoje? Nes kai išmokėjom užpildžiau 572 smile


Turite nurodyti FR0573 formoje kam konkrečiai buvo išmokėti dividendai, nes FR0572 rodėte tik išmokėtas sumas ir išskaičiuotus mokesčius.
2018-01-21 21:22 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1381540

simonely rašė:


Labas vakaras,


Jei PVM moketojas iraso saskaita ne PVM moketojui. Ar tokiu atveju reikia deklaruoti i.sav israsonu saskaitu registre? tuomet reikes ta pvm sumoketi i biudzeta? o tas ne PVM moketojas nieko susigrazinti nebegales. Ar taip sprantu? smile


Teisingai suprantate
2018-01-21 21:04 Gyventojų pajamų mokestis » Individuali veikla pagal pažymą » #1381538

ras123 rašė:



Dorota1 rašė:


Taip


Ačiū Dorota1.Turėsiu dar klausimų. Kaip pateikti sodros deklaracijas ir VMI? Fizinis asmuo vykdantis veiklą turi pateikti notarišką įgaliojimą Sodrai dėl paskirto asmens?


Taip
2017-12-15 18:38 Programinė įranga » Rivilė » #1378460

Snaiga rašė:


Sveiki, kaip tvarkote rivilėje mažavertį inventorių? Man reikia matyti jį atskirai nuo žaliavų, o dabar viskas yra susiplakę į vieną sandėlį.
Pastebėjau,kad einant per statistiką ir pasirenkant filtrus, norint sužinoti prekių likučius, yra toks filtras "prekių grupė". Tai gal susikurti prekių grupes žaliavoms ir mažaverčiui ir taip matysiu ir vieno ir kito likučius?
Kaip jūs elgiatės?


Aš sukuriu atskira sandėlį (t.y. padalinį).
2017-12-15 16:22 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #1378445

Mawulia89 rašė:


Sveiki. Perkamos prekės iš Latvijos PVM mokėtojo realizacijai. Prekes parduodamos Lietuvoje pagal individualia veikla...ar reikia save įregistruoti PVM mokėtoju, jei prekių įsigijimą mažiau nei už 14000€?


www.vmi.lt/cms/pridetines-vertes-mokestis
2017-12-11 16:11 Pelno mokestis » Ar leidžiami atskaitymai? » #1378059

Focus1 rašė:


Sveiki,
su tiekėju sudarem sutarti prekems isigyti, sumokejom avansas. Po keliu menesiu nusprendem sutarti nutraukti ir prekiu nebepirkti. Pagal sutarties punkta, tokiu atveju, mes nebeatgauname sumoketo avanso. Kaip mums nusirasyti sumoketus pinigus? ar tai bus leidziami atskaitymai?


Jeigu pagal sutarties sąlygas, avansas už prekes negrąžinamas, jis tampa neleidžiamais atskaitymais, nes tai išlaidos nesusijusios su pajamų uždirbimu.
2017-12-11 16:00 Bendra » Intrastatas » #1378055

Rasute rašė:



Rasute rašė:



irmoske rašė:


Man neatitinka
I FR600 18eil. pvz traukiu visą prekių + transporto vertę, Intrastato išvežimui pildau tik statistinę vertę (faktūrinės muitinė liepė nepildyti), kur tik prekės (be transporto).
Įvežimo nepildau, negaliu pasakyti.



Į FR600 traukiu tik ES PVM mokėtojams tiektas prekes + transportas.
Bet į Intrastatą reikia ir fiziniams asmenims į kitą ES šalį parduotas prekes traukti, tai gaunasi ,kad gali ir didesnis skaičius būti nei FR600.
Ar teisingai mąstau?


Kaip Jūs darot? ar privatiems pardavimus į ES teikiat intrastatui?


Ar reikia pildyti Intrastato ataskaitą, jeigu Lietuvos PVM mokėtojas parduoda prekes kitos ES šalies fiziniam asmeniui, kuris nėra PVM mokėtojas? (2017-01-17)

Kai ES šalies fizinis asmuo nuperka prekes įmonėje Lietuvos Respublikos teritorijoje, Intrastato ataskaitos teikti nereikia. Jei Lietuvos PVM mokėtojas išveža prekes kitos ES šalies fiziniam asmeniui, Intrastato statistinę ataskaitą pateikti reikia.

www.cust.lt/web/guest/klausimai/duk#Apie%20Intrastat%C4%85?0922a1af8000d711
2017-09-28 18:43 Programinė įranga » Rivilė » #1372168

kristol rašė:


Sveiki, gal galite pasakyti kaip Rivilėje išsirašo KPO. Žinau kad per Atsiskaitymo dokumentus, bet kažko matyt nepadarau, kad nesuvaikšto jokie duomenys.Neseniai dirbu su Rivile, gal reikia kažkokius nustatymus pasidaryti.



"aiwita rašė:

Kad atsispausdinti-pažymėkit dokumentą varnele ir paspauskit mygtukų juostoje antrą iš dešinės pusės dešiniu klavišu. Pasirinkit Išlaidų orderis. Tada Atsiskaitymai-Atsiskaitymų dokumentai tą dokumentą atsispausdinkit"

o jei reikia KPO - pasirenkate kasos pajamų orderis
2017-09-28 14:47 Įvairūs » Statybinės įmonės buhalterija » #1372134

dos rašė:


Griovimo darbai kuriose bus statomi namai - ta prasme viska nugriauna, israuna visus krumus ir ant paruostos zemes statomi namai.
Gavome sask.uz griovimo darbus
Ar galiu iskart traukti I sanaudas suma , ar tureciau prideti prie namo savikainos?


Priskirčiau savikainai. Paskaitykite 25 VAS.
www.avnt.lt/veiklos-sritys/apskaita/verslo-apskaitos-standartai/metodines-rekomendacijos/
2017-06-27 18:27 Bendra » i.MAS išmaniosios mokesčių administravimo sitemos » #1362530

Inga5 rašė:



Inga5 rašė:



Kotryna rašė:


Tele2 nedeklaruoja "M" raidės pries skaičiukus......, kitas parašo Nr. prieš visa kita .... turėsime darytis lentel ętiekėjų įpročiams analizuoti smile


Sveiki, ką darėte su Tele2 sąskaitų numeriais, ar ištrynėte M raides, dabar nežinau ar rytoj jiems skambinti smile




Skambinau i TELE2, tai sake, kad rasyti be M raides,


Tik įdomu kam jie tada rašo savo sąskaitoje tą "M" raidę smile
2017-06-15 14:22 Bendra » Viešoji įstaiga » #1361285

Dorota1 rašė:


dar klausimas o dokumentai pagrindžiantys projekto išlaidų samatą argali buti dokumnetų suma didesnė nei sąmatoj?


Pas mus kai tai buvo, dengėm iš savo lėšų. Buvo tokia sąlyga. PVZ. lektoriui buvo skirta 100 eur. bet radom, tik už 120, tai 20 eur sumokėjome iš savo pinigų.
2017-05-31 12:33 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1359679

Tess rašė:


Pildau PLN204N VšĮ, PLN204L priedą.
Pagal kodus viską kaip ir surašiau. Ar reikia išskirti IT nusidėvėjimo sąnaudas?


Taip, 6 kodas.
2017-05-28 22:28 Apskaita & Auditas » Metinė finansinė atskaitomybė » #1359274

Saule65 rašė:


Įmonė iš 2015m. turi nepaskirstyto pelno likutį. 2016m. gavo nuostolį, veikla, ta pati, pelno mokestis 15proc. ar galima akcininkų sprendimu tvirtinant šių metų atskaitomybę, tame pačiame sprendime nurodyti kad dalį nuostolio dengiama 2015m. nepaskirstytų pelnu?


Taip
2017-05-26 10:27 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1359110

GintareVis rašė:



Ilana rašė:



GintareVis rašė:



Ilana rašė:



GintareVis rašė:


o jei mums priklauso 15 proc. PM?


Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.




Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?


Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."



Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)


Teisingai Į 45 langelį įrašote 2979, tada lieka 1277 Eur apmokestinamo pelno kuris apmokestinamas 15 proc.
Bet ar Jums tikrai taikomas 15 proc. PM tarifas ?
Aama 20180905

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2017 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2017 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2018-01-01
152.92 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2018-01-01
476 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2018-01-01
2,45 EUR ir 400 EUR