Tax.lt narys Ilana

Mid
Tax.lt narys nuo
2012-05-11
Ilana
forume parašė 296 žinučių

Ilana naujausios žinutės:

2017-06-15 14:22 Bendra » Viešoji įstaiga » #1361285

Dorota1 rašė:


dar klausimas o dokumentai pagrindžiantys projekto išlaidų samatą argali buti dokumnetų suma didesnė nei sąmatoj?


Pas mus kai tai buvo, dengėm iš savo lėšų. Buvo tokia sąlyga. PVZ. lektoriui buvo skirta 100 eur. bet radom, tik už 120, tai 20 eur sumokėjome iš savo pinigų.
2017-05-31 12:33 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1359679

Tess rašė:


Pildau PLN204N VšĮ, PLN204L priedą.
Pagal kodus viską kaip ir surašiau. Ar reikia išskirti IT nusidėvėjimo sąnaudas?


Taip, 6 kodas.
2017-05-28 22:28 Apskaita & Auditas » Metinė finansinė atskaitomybė » #1359274

Saule65 rašė:


Įmonė iš 2015m. turi nepaskirstyto pelno likutį. 2016m. gavo nuostolį, veikla, ta pati, pelno mokestis 15proc. ar galima akcininkų sprendimu tvirtinant šių metų atskaitomybę, tame pačiame sprendime nurodyti kad dalį nuostolio dengiama 2015m. nepaskirstytų pelnu?


Taip
2017-05-26 10:27 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1359110

GintareVis rašė:



Ilana rašė:



GintareVis rašė:



Ilana rašė:



GintareVis rašė:


o jei mums priklauso 15 proc. PM?


Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.




Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?


Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."



Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)


Teisingai Į 45 langelį įrašote 2979, tada lieka 1277 Eur apmokestinamo pelno kuris apmokestinamas 15 proc.
Bet ar Jums tikrai taikomas 15 proc. PM tarifas ?
2017-05-25 20:46 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1359084

GintareVis rašė:



Ilana rašė:



GintareVis rašė:


o jei mums priklauso 15 proc. PM?


Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.




Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?


Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
2017-05-25 20:39 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1359083

Tess rašė:


PLN204N pildymo taisyklės:
II dalies 15 laukelyje – darbo apmokėjimo sąnaudos, įskaitant valstybinį socialinį draudimą (neįskaitant sąnaudų, įtrauktų į 13 laukelį) - ar garantinio fondo sąnaudos taip pat čia įrašomos? smile



Aš garantinį dedu kartu su darbo apmokėjimo sąnaudomis.
2017-05-24 16:31 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #1358931

dassi rašė:


Laba diena, iškilo klausimas, mūsų klientas laiku nesumokėjo už prekes, jam paskaičiavom delspinigius, šiuos delspinigius į apskaitą dėjau 5 kl baudų ir delspinigių pajamos, ar šias pajamas reik traukti i PLN204 Z priedą, kur traukiasi neapmokestinamos pajamos?


Parodot prie visų pajamų (nepamenu lyg 18 langelis) ir nurodot Z priede
2017-05-23 18:07 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #1358808

GintareVis rašė:


o jei mums priklauso 15 proc. PM?


Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
2017-05-07 16:44 Gyventojų pajamų mokestis » Individuali veikla pagal pažymą » #1357465

Paprastas123 rašė:


Sveiki. 1) Koks kodas yra Kompiuterių įrangos nuoma ar Kompiuterių nuoma?
(Nerandu)

2) Kitas variantas. Jeigu kuriamas juridinis asmuo ar reikalingos licenzijos kažkokios?

Geros dienos.


1) o 77.33.10 netinka ?
2) priklauso nuo to, kokia veiklą vykdys. audita.lt/kuriantiems-nauja-versla/licencijuojamos-veiklos/
2017-05-05 09:32 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #1357413

Tess rašė:


Suvedinėjau vienos įmonės dokumentus pagal excelinę DK. Turėjau suvesti kaip ten, nes FA pateikta. Ir aptikau kelias klaidas.

Parduotas IT:
D 2411 - 3000
D 6118 - 9550
D 1237 - 1273,29
K - 6115 - 1273,29
K 5000 - 3000
K 61230 - 9550

Bet turėtu būti:
D 2411 - 3000
D 1237 - 1273,29
D 621 - 5276,71
K 1230 - 9550

Ar aš klystu?


Pagal manę tai tikrai antras. O to pirmo net nelabai suprantu smile
2017-05-03 10:00 PVM » Ne PVM mokėtojai ir PVM » #1357164

Tess rašė:


Pirkimas buvo iš užsienio, sąskaita be PVM. Bet man yra prievolė apskaičiuoti PVM ir sumokėti į biudžetą Lietuvoje, nors įmonė ir ne PVM mokėtoja. smile
O pirkimo PVM iš LT įmonių PVM mokėtojų neišskiriu, viską traukiu į sąnaudas.


Reiškia neteisingai supratu :)
2017-05-03 09:31 PVM » Ne PVM mokėtojai ir PVM » #1357155

Tess rašė:


O kam išskiriama, jei ne PVM mokėtojas? smile


O tai kurui neišskiriate, kai išskiriate kitiems pirkimams ?
2017-05-03 07:59 PVM » Ne PVM mokėtojai ir PVM » #1357141

Saule65 rašė:


O jei perkamas kuras kuris vėliau nurašomas.jo pvm irgi išskiriarte atskirai?


Taip pat išskiriamas, kaip ir kitiem pirkimams.
2017-05-02 13:36 Bendra » Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai » #1357047

Tess rašė:


Įmonė sumokėjo nario mokestį, bet SF nėra.
Ar tai būtų leidžiami? smile


Registracijos numeris KD-5331


Stojamųjų įnašų ir nario mokesčio dydį bei mokėjimo tvarką nustato visuotinis narių susirinkimas (konferencija, suvažiavimas) ir šį savo sprendimą įformina protokolu.

Renkant narių stojamuosius įnašus ar narių mokesčius specialūs apskaitos dokumentai (PVM sąskaitos faktūros, sąskaitos faktūros) neišrašomi.

Sumokėti stojamieji įnašai, nario mokesčiai ir tiksliniai įnašai atitinkamoms programoms vykdyti ar renginiams organizuoti narių leidžiamiems atskaitymams (neviršijant šiame straipsnyje nustatytų dydžių) pripažįstami remiantis jų sumokėjimą patvirtinančiais dokumentais, kuriuose būtų nurodomas visuotinio susirinkimo (konferencijos, suvažiavimo), priėmusio sprendimą dėl narių stojamųjų įnašų ar nario mokesčio dydžio, protokolo numeris ir data.
2017-05-02 12:01 Gyventojų pajamų mokestis » Dėl GPM308 formos pildymo » #1357008

Tess rašė:


Paprašė manęs klientas padėti užpildyti deklaraciją.
Bet nesu susidūrusi, kai asmuo turi VL ir pardavė mašiną.
Kokius priedus reikia pildyti. smile


V ir T priedai
2017-04-28 09:26 Gyventojų pajamų mokestis » Dėl GPM308 formos pildymo » #1356766

Tininga rašė:



Ilana rašė:


Sveiki,
Gal kas nors žinote, kaip reikia pasielgti, kai žmogui gaunasi GPM permoka, tačiau jis neturi banko sąskaitos ?

Grynais VMI neišmokės smile



Tai šitą taisuprantu :)
O kito sutuoktinio sąskaitos turbūt negalima nurodyti ? smile
2017-04-28 09:14 Gyventojų pajamų mokestis » Dėl GPM308 formos pildymo » #1356757
Sveiki,
Gal kas nors žinote, kaip reikia pasielgti, kai žmogui gaunasi GPM permoka, tačiau jis neturi banko sąskaitos ?
2017-04-27 17:07 Programinė įranga » Rivilė: Personalas ir alga » #1356732

aiwita rašė:



Ilana rašė:


Man irgi blogai skaičiuoja pagal jų medžiagą, kai yra daugiau kaip vienas raštas. Vedu per algos dokumentus.


Man kol kas tik vienas raštas. Bet neskaičiuoja visai. Meta klaidą skaičiuojant algas.
Tada klausimas kaip susivesti per algos dokumentus? Susiskaičiuoti pačiai ir susivesti atskaitomą sumą?


Pas manę gaunasi, kad turiu išskaičiuoti 50 nuo MMA, nes tik MMA ir gauna. Tai atskaičiuoju pusė ir per algos dokumentus suvedu pasirenku atskaitymą pagal vykd. raštą, ten suveda šitą suma. O jau kiek kokiam antstoliui Exel paskaičiuoju. Čia aišku vargas, bet kitaip neišeina man.
2017-04-27 16:49 Programinė įranga » Rivilė: Personalas ir alga » #1356727

aiwita rašė:



Tess rašė:



aiwita rašė:


Šitoj įmonėj neturėjau reikalų su antstoliais. O dabar turėsiu smile
Kokioj sąskaitoj laikot išskaitas pagal vykdomuosius raštus? Man atrodo logiška, kad tai būtų su darbo santykiais susijęs įsipareigojimas (446* pagal seną sąskaitų planą).


Pas mus programoje buvo nustatyta 4486 sąskaita.



Pas mane irgi taip nustatyta, bet man nepatinka, nes į tą pačią nustatyta ir kai transportas skaičiuojamas į prekių savikainą. Nenoriu velt į vieną krūvą.
Bet kol kas tiek to. Man klausimas ar pasikeitus po naujųjų formules viską skaičiuoja gerai? Šiaip ne taip susivedžiau ir man neskaičiuoja. Sako formulė neteisinga. O aš jas tiesiog kopijavau iš Rivilės medžiagos ir įklijavau


Man irgi blogai skaičiuoja pagal jų medžiagą, kai yra daugiau kaip vienas raštas. Vedu per algos dokumentus.
2017-04-19 14:29 Gyventojų pajamų mokestis » forma 573 » #1355909

Serebro rašė:



Gita1 rašė:


Neteikiama, jeigu būtų nuliai. Bet ne vien darbo užmokestis joje parodomas.


Jei vienam darbuotojui neišmokėjom algos, tai tada to darbuotojo į fr 573 netraukiam, taip?


Jei per ataskaitinį laikotarpį tam darbuotojui nieko neišmokėjote, tai jo ir nerodote.
2017-04-18 21:28 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #1355810
Jei mokėjote algas, turėjote išskaičiuoti GPM ir sumokėti jį biudžetą. O tai kad jo nesumokate laiku, tik "uždirbate" sau delspinigius. O deklaracijas turite pateikti, kaip priklauso.
2017-04-18 20:51 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #1355808

ausriki23 rašė:


Jai imone gpm nemoka keli menesiai tai rodome 0 ar tiek kiek priskaiciuota?


Jei algos buvo mokėtos, tai rodot kiek išmokėjote ir kiek išskaičiuota GPM. O jei algų nemokėjote - tada rodote algų - 0, GPM taip pat - 0.
2017-04-18 10:52 Įvairūs » Darbuotojų kaitos skaičiavimas » #1355713
Laba diena,
Kokį vidutinį darbuotojų skaičių reikia nurodyti PLN204 ir finansinėse ataskaitose, kai per ataskaitinį laikotarpį buvo priimtas vienas darbuotojas, kurio darbo trukmė buvo tik 3 mėnesiai. Po trijų mėnesių buvo atleistas. Daugiau darbuotojų nebuvo nei prieš tai nei po to. Jei skaičiuoti pagal skaičiuoklę ir imti visus metus - gaunasi 0,25, į deklaracijas reikėtu rašyti 0, nes apvalinama ? Ar tokioje situacijoje tinka šį skaičiuoklė ?
2017-04-13 18:58 PVM » Registravimasis PVM mokėtoju » #1355551
Gal kas gali pagelbėti ?
Vyras valdo 100 proc. UAB "A", kuri yra PVM mokėtoja. Dabar žmona sugalvojo įsteigti Labdaros ir paramos fondą. Ar teisingai suprantu, kad fondui teks registruotis PVM mokėtoju ? smile
2017-04-06 14:33 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #1354954

vilmaspilma rašė:


Susimaišiau- pernai nuostolis 1000, šiemet pelnas 500.Ar galima dengti?


Galite, jei tai nuostoliai iš tos pačios veiklos. Jei jums taikomas lengvatinis PM (5 proc.), dengiat visus 500, o jei ne - tada galima dengti tik 70 proc.nuostolio.
2017-04-05 17:41 Įvairūs » Atlygint. pasl. teik. Sutartis » #1354875

sejkutea rašė:


Sveiki, jeigu imone ne PVM moketoja sudare atlygintinu paslaugu teikimo sutarti su fiziniu asmeniu, kuris nevykdo jokios individualios veiklos (vienkartines paslaugos) ar tai gali buti leidziami atskaitymai? Imone sumoka GPM uz fizini asmeni, tai yra neleidziami atskaitymai, o kaip del pacios paslaugu kainos?


www.tax.lt/temos/15201-paslaugu-sutartis-alternatyva-autorinei-sutarciai-ir-idv/7#1330827
Čia paskaitykite, gal rasite atsakymą.
2017-04-05 13:55 PVM » FR0672 ir FR0671 » #1354832

Fin24 rašė:


sveiki,
prireike info, o jos nerandu....galima tikslinti PVM (FR0671) registrus iki Isaf ? aciu. smile


Jeigu reikia, tai tikslinkite.
2017-04-04 16:26 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1354732

dontcha rašė:


Sveiki, imoėn turi paysera saskaita. įMONĖ padarė mokėjimą iš šios sąskaitos bei gavo iš payseros grąža už pirkinį. Kaip ta suma fiksuoti paskaitoje? Ar tai pajamos?


Aš registruoju kaip pajamas.
2017-04-03 11:21 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1354540

Tininga rašė:



Ilana rašė:


Sveiki,
Gal galite pažiūrėti ar teisingai skaičiuoju.
Darbuotojas priimtas 2017-02-11. Nustatyta alga 1/2 MMA.
Atleidimas 2017-04-03. Priklauso kompensacija už 2,99 d.d.
Kadangi neišdirbo 3 mėnesių, skaičiuoju VDU iš faktiškai dirbto laiko:
201702: 11 d.d. - 110 Eur
201703: 19 d.d.- 156,96 Eur
201704: 1 d.d. - 10 Eur.
1 d.d. VDU (110+156,96+10)/31=8,93 Eur.
Lyginu su balandžio mėnesio VDU (190/19) = 10 Eur.
2,99*10=29,90 Eur.

Ačiū,


Atostogų dienų aš gaunu 2,79 d.d. O šiaip, jei darbuotojas dirba 4 val./5 d.d. savaitę, tai skaičiavimas geras.



Teisingai sakote. Patikrinau, skaičiuoklei formulė blogai skaičiavo. Širdingai Jums dėkoju.
2017-04-03 11:08 Bendra » Nepanaudotų atostogų kompensacija » #1354532
Sveiki,
Gal galite pažiūrėti ar teisingai skaičiuoju.
Darbuotojas priimtas 2017-02-11. Nustatyta alga 1/2 MMA.
Atleidimas 2017-04-03. Priklauso kompensacija už 2,99 d.d.
Kadangi neišdirbo 3 mėnesių, skaičiuoju VDU iš faktiškai dirbto laiko:
201702: 11 d.d. - 110 Eur
201703: 19 d.d.- 156,96 Eur
201704: 1 d.d. - 10 Eur.
1 d.d. VDU (110+156,96+10)/31=8,93 Eur.
Lyginu su balandžio mėnesio VDU (190/19) = 10 Eur.
2,99*10=29,90 Eur.

Ačiū,

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 238 svečiai ir 2 nariai
Prisijungę nariai: Doli34 DKate

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2016 m. III ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2016 m. III ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2016-01-01 		112 EUR
Draudžiamosios pajamos
nuo 2016-01-01 		445 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2016-07-01		 2,32 EUR ir 380 EUR