Rainis
15064
#1195648 2013-12-14 09:14 Rainis

Mamyciuke rašė:


Sveiki.
Siandien pagalvojau, kad visus metus blogai rasiau PVM bendrajame zurnele. Ar galetumete patikrinti ir pasakyti ka reikia keisti?

Jei daugiau pirkimo PVM, tai rasome (pvz. 2441 - 1500lt, 4484 - 500lt)
D4484 Moketinas PVM 500lt
D2442 Neatskaitomas pirkimo ir importo PVM 1000 lt
K2441 Pirkimo ir importo PVM 1500 lt.

Jei daugiau moketino PVM, tai rasome (pvz. 4484 - 5000 lt, 2441 - 3000 lt)
D4484 Moketinas PVM 5000lt
K2441 Pikimo ir importo PVM 3000 lt
K4484 Moketinas i biudzeta PVM 2000lt

Ar taip reikejo rasyti? Ar bendrajame zurnale reikia rasyti su centais, ar tik litais? Ar menesio gale jus nieko neperkelet, turiu omenyje, kas susije su PVM?


Apskaitoje PVM registruojamas su centais, tik deklaruojamas ir mokamas sveikais litais (pagal MAĮ nuostatas).
O PVM apskaitą susitvarkyti labai paprasta, jokių ypatingų išvedžiojimų nereikia.
Paimkite deklaraciją FR0600. Kokias eilutes matote, tokias sąskaitas turite ir pasidaryti apskaitoje. O tai turi būti: 2431 Pirkimo PVM, 44840 Pardavimo PVM, 4484 Mokėtinas PVM.
O tada elgiamės taip:
- visą mėnesį sąskaitoje 2431 kaupiame gautų sąskaitų pirkimo PVM;
- visą mėnesį sąskaitoje 44840 kaupiame išrašytų sąskaitų pardavimo PVM;
- pasibaigus mėnesiui pildome PVM deklaraciją: pirkimo PVM atkeliame į 4484 debetą, pardavimo PVM - į kreditą.
Gauname debetinį likutį - turime PVM permoką.
Kreditinį - tiek reikia mokėti.
Tik metų gale, jei turime 4484 sąskaitoje debetinį likutį, perkeliame jį į 2432 sąskaitą Biudžeto skola įmonei.

Mamyciuke
125
#1195708 2013-12-15 13:46 Mamyciuke
Labai Jums aciu.

Mamyciuke
125
#1195744 2013-12-15 20:17 Mamyciuke
Pataisiau klaidas. Tik dar kilo klausimas. O Jus PVM mokate su centais (pagal bendraji zurnala) ar apvalinate iki litu (kaip pagal deklaracija)? Ir jei lapkricio menesi man gavosi grazintas is biudzeto PVM (-546,13 Lt), ar gruodzio menesi as galiu atimti is mokamo PVM -546,13 Lt? Ir sumoketi skirtuma?
Is anksto aciu. Ir atleiskit, jei klausiu akivaizdziu dalyku, naujokams kyla daug klausimu smile


toitoi
543
#1195749 2013-12-15 20:56 toitoi
Reikia patarimo buvo atlikta paslauga ne europos salyje tai deklaracijoje deklaruoju taip:
20 eil. paslaugu sumą 20 000
25,29,34-4200 menamas PVM. ačiū

Mamyciuke
125
#1195850 2013-12-16 14:09 Mamyciuke
smile

dangx
1517
#1195856 2013-12-16 14:51 dangx
pirktas automobilis iki 3,5t kuris naudojamas įmonės pajamoms uždirbti, ar PVM galima traukti į atskaita

smalsuole
2826
#1195857 2013-12-16 15:02 smalsuole

dangx rašė:


pirktas automobilis iki 3,5t kuris naudojamas įmonės pajamoms uždirbti, ar PVM galima traukti į atskaita


Jei dokuose kategorija "krovininis" arba komercinis - galima.

vvirginija1
8526
#1195884 2013-12-16 20:01 vvirginija1

Mamyciuke rašė:


Pataisiau klaidas. Tik dar kilo klausimas. O Jus PVM mokate su centais (pagal bendraji zurnala) ar apvalinate iki litu (kaip pagal deklaracija)? Ir jei lapkricio menesi man gavosi grazintas is biudzeto PVM (-546,13 Lt), ar gruodzio menesi as galiu atimti is mokamo PVM -546,13 Lt? Ir sumoketi skirtuma?
Is anksto aciu. Ir atleiskit, jei klausiu akivaizdziu dalyku, naujokams kyla daug klausimu smile

PVM mokame suapvalinus taip kaip gauname deklaracijoje.
Dėl antro klausimo, tai taip, sumokate tik skirtumą


Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

Mamyciuke
125
#1195886 2013-12-16 20:12 Mamyciuke
Labai aciu.

anetikg
23
#1196586 2013-12-19 15:37 anetikg
Turiu užburta klausimą gal kas padėtu.
2013,10,25d uab pvm mokėt pirko iš įmonės lengvąjį a/m į PVM atskaitą neįtraukė (45041,32+9458,68=54500) priskyrem prie ilg. turto
2013.11.18 tą pati a/m pardavėm DNB Lizingui (43429,75+9120,25=52550) irgi pvm atskaita netraukėm (ar reikia?)
2013,11,18d. pasirašyta lizingo sutartis (pirkimo-pardavimo) sutartis (pirkom) turto kaina su pvm:52550Lt 400Lt sutarties mok.
Klausimas:
1,ar perkant ir parduodant pvm reikėjo įtraukt į atskaitą
2, tarp pirkimo ir pardavimo skirtumas 1950Lt kur jį padėt kokia korespondencija padaryt
2, perkant iš lizingo pvm reikia įtraukti? kada priskirti prie ilg.t. kai visiškai apmokėsim lizingui? ir sutarties mokesti galima pridėti prie įsigijimo vertės smile
ačiū, gal kas nors padės smile


medeine
483
#1198607 2014-01-07 10:37 medeine
Sveiki,

Buvo gauta sąskaita už leidimą tiekti saulės energiją, PVM atskaitytas, tačiau pasikeitus sąlygoms, ta veikla taip ir nepradėta vykdyti. Reikia tikslinti PVM, nes jo negalima atskaityti, taip?
O išlaidos bus NeLA?

Irute
299
#1198921 2014-01-08 10:53 Irute
Sveiki,
norėjau jūsų paklausti, mes pirkom konfiskuotus padėvėtus automobilius ardymui iš muitinės. Jie išrašė muitinės sąskaitą už realizuotas ne bendrijos prekes, išskyrė ten muitą ir PVM. Tą PVM aš galiu traukti į atskaitą, o muitas - prie savikainos? Sąskaitoj muitinė nenurodė savo PVM kodo, jis reikalingas yra, norint PVM traukt i atskaitą.
Ar gerai aš galvoju ? :)

Seleste
227
#1202731 2014-01-24 10:58 Seleste
Sveikutės,

Turiu tokį Klausimėlį... smile
Gavau gruodžio mėn. sąskaitą, o PVM jau pridaviau...
Ar galima Pirkimo PVM 2013-12mėn. įtraukti į atskaita 2014-01 men. o sanaudas į 12 mėn.?

Zuikis-Puikis
662
#1202760 2014-01-24 11:58 Zuikis-Puikis

Seleste rašė:


Sveikutės,

Turiu tokį Klausimėlį... smile
Gavau gruodžio mėn. sąskaitą, o PVM jau pridaviau...
Ar galima Pirkimo PVM 2013-12mėn. įtraukti į atskaita 2014-01 men. o sanaudas į 12 mėn.?


Manau galima, nes valstybės nenuskriaudžiate, o atvirkščiai :)

Nebijok nežinojimo, bijok klaidingo žinojimo. Dėl jo visas pasaulio blogis. (L.Tolstojus)

Zuikis-Puikis
662
#1202762 2014-01-24 12:00 Zuikis-Puikis
Sveiki,
antstolis išrašė sąskaitą už vykdymo (skolos išieškojimo) sąnaudas 100 Lt.+21 Lt. PVM. Išieškojęs iš skolininko skolą bei vykdymo sąnaudas, pervedė mums (skola 1000 Lt. + 121 Lt. vykdymo išlaidų kompensavimas). Kompensuotos sąnaudos K 6 kalsė 100 Lt.
O PVM 21 Lt ? Ar reikia taisyti PVM atskaitą, jei PVM buvo kompensuotas?

Nebijok nežinojimo, bijok klaidingo žinojimo. Dėl jo visas pasaulio blogis. (L.Tolstojus)

Zuikis-Puikis
662
#1202776 2014-01-24 12:33 Zuikis-Puikis

Zuikis-Puikis rašė:


Sveiki,
antstolis išrašė sąskaitą už vykdymo (skolos išieškojimo) sąnaudas 100 Lt.+21 Lt. PVM. Išieškojęs iš skolininko skolą bei vykdymo sąnaudas, pervedė mums (skola 1000 Lt. + 121 Lt. vykdymo išlaidų kompensavimas). Kompensuotos sąnaudos K 6 kalsė 100 Lt.
O PVM 21 Lt ? Ar reikia taisyti PVM atskaitą, jei PVM buvo kompensuotas?


Pasiskambinau į VMI, pagal VMI praktiką - nereikia atstatyti PVM. Dėti kompensuotą PVM į pajamas smile


Nebijok nežinojimo, bijok klaidingo žinojimo. Dėl jo visas pasaulio blogis. (L.Tolstojus)

irmoske
5328
1   #1202778 2014-01-24 12:40 irmoske

Seleste rašė:


Sveikutės,

Turiu tokį Klausimėlį... smile
Gavau gruodžio mėn. sąskaitą, o PVM jau pridaviau...
Ar galima Pirkimo PVM 2013-12mėn. įtraukti į atskaita 2014-01 men. o sanaudas į 12 mėn.?


Galima

Bet aš geriau tikslinčiau FR0600. Kai skiriasi mėnuo, viskas gerai, bet kai persikelia į kitus metus - nepatiktų man toks skaidymas-makalavimas.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

intax
71
#1205644 2014-02-06 10:30 intax
Sveiki
Kaip registruoti pvm atskaita?
Gale laikotarpio likuciai:
D250 422,2
K470 172,2

Kokios toliau turetu butu korespondencijos?
dekoju

dovilcik86
86
#1208649 2014-02-19 00:16 dovilcik86

dovilcik86 rašė:



Loreta13 rašė:



dovilcik86 rašė:

Į 2431 sąskaitos ,,Gautinas pridėtinės vertės mokestis“
2012 balanse atvaizduota prie gautinų sumų smile

Keista :)
Tai gal kokiu tai momentu įmonė buvo PVM mokėtoja smile
Žinoma, tai bus sąnaudos. 2012 metų.



Buvo pradžioj PVM mokėtoja, poto išsiregistravo.. ir vat tą laikotarpį, kuomet jau buvo išsiregistravusi iš PVM mokėtojų - SF vedamos buvo atskaitant PVM'ą, kaip prieš tai..gal buvo pamiršta kad iš PVM mokėtojų buvo išsiregistravusi įmonė smile
Ar gerai darysiu, jeigu dabar imsiu ir 2013 metų sausio mėn data parašysiu buhalterinę pažymą su paasiškinimu ir tą PVM sumą perkelsiu į sąnaudas, bet tik jau 2013 01 01 data. Juk FA už 2012 m jau priduota..



Ar galite man patarti?
Sąnaudos tai 2012 metų tas atskaitytas PVM'as, bet ar galiu koreguoti FA, kuri jau priduota RC?

Pasistenkite gauti tai ką mėgstate, antraip teks pamėgti tai, ką gaunate.

Dorota1
13323
#1208893 2014-02-19 17:29 Dorota1
o man toks klausimas, kadangi dažnai gautinas PVM s-f gaunu paveluotai, pas mane apskaitoje gautinas pVM kai kuriais mėn neatitinka su pVM deklaracijom. Kiek žinau gautiną PVM galima traukti į deklaruojamao einamojo mėn PVM deklaracija. Ar neprisikabintų VMI tikrindami , ir rasdami kad pV< koki mėn gautino PVM buvo daugiau o užskaityta ir į deklaracihja įtraukta mažiau?

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis