irmoske
5321
#1366762 2017-08-02 09:43 irmoske

aiwita rašė:



Kristinanda rašė:


Sveiki. Sumokėjome muitinės departamentui importo pvm kodu 899. Direktorius pasakojo kad cia tik užstatas. Kaip parodyti pvm deklaracijoje? I apskaitą daugiau jokių dokumentų negauta kad itraukti tokia ar panasia suma.
Padėkit kas galite. aciū


Importo PVM rodomas 27 eil.ir 35
Muitinės deklaracijoje turi būti šita suma


smile Jei importo PVM sumokėtas, jis deklaruojamas 26 ir 35eil.
Jei rašysim į 27 - nesusigrąžinsime

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

Kristinanda
82
#1366763 2017-08-02 09:44 Kristinanda

aiwita rašė:



Kristinanda rašė:


Sveiki. Sumokėjome muitinės departamentui importo pvm kodu 899. Direktorius pasakojo kad cia tik užstatas. Kaip parodyti pvm deklaracijoje? I apskaitą daugiau jokių dokumentų negauta kad itraukti tokia ar panasia suma.
Padėkit kas galite. aciū


Importo PVM rodomas 27 eil.ir 35
Muitinės deklaracijoje turi būti šita suma



o ja registruoti reikia kazkaip apskaitoje ar ne? Pirma karta susiduriau su tokiu reikalu tai nzn kas kaip vyksta. Kol kas deklaracijos neturiu ir nemaciau kurioje vietoje yra ta suma.

Kristinanda
82
#1366765 2017-08-02 09:47 Kristinanda

irmoske rašė:



aiwita rašė:



Kristinanda rašė:


Sveiki. Sumokėjome muitinės departamentui importo pvm kodu 899. Direktorius pasakojo kad cia tik užstatas. Kaip parodyti pvm deklaracijoje? I apskaitą daugiau jokių dokumentų negauta kad itraukti tokia ar panasia suma.
Padėkit kas galite. aciū


Importo PVM rodomas 27 eil.ir 35
Muitinės deklaracijoje turi būti šita suma


smile Jei importo PVM sumokėtas, jis deklaruojamas 26 ir 35eil.
Jei rašysim į 27 - nesusigrąžinsime


As irgi galvoju kad reikia i 26 ir 35. Bet kur apskaitoje parodyti ir kokie dokumentai turi būti pagrindimui?

Stora10
168
#1366806 2017-08-02 12:46 Stora10
[quote=Kristinanda]
[quote=irmoske]
[quote=aiwita]

Kristinanda rašė:


Sveiki. Sumokėjome muitinės departamentui importo pvm kodu 899. Direktorius pasakojo kad cia tik užstatas. Kaip parodyti pvm deklaracijoje? I apskaitą daugiau jokių dokumentų negauta kad itraukti tokia ar panasia suma.
Padėkit kas galite. aciū



Kolege, juk jūs kol kas sumokėjote tik užstatą (avansą) muitinei.
Nieko PVM deklaracijoje nerodote, kol negavote muitinės deklaracijos smile
Apskaitoje registruojate D 4 kl Skola muitinei K 2 kl Bankas.
Kai gausite muitinės deklaraciją (aišku, ir prekes), tada deklaracijoje apskaičiuotą importo PVM deklaruosite visą sumą.
Kadangi jau pradėjote mokėti, tai ir likusią dalį teks taip pat mokėti (taip bus patogiausia, nors galima ir nemokėti, tada būtų kiek sudėtingesnis deklaravimas). Deklaruosite 26 ir 35 eilutėse.
O kai gausite tą muitinės deklaraciją, apskaitoje visą importo PVM sumą registruojate D 2 kl Importo PVM K 4 kl Skola muitinei. Iškart matysite, kiek dar liko sumokėti.

Kristinanda
82
#1366809 2017-08-02 12:55 Kristinanda
Ok. tai kai tas pacias prekias mes išsiųsime į užsienį tai deklaruosim kad išsiunciam. Nu visai pasimeciau.
Gausiu deklaracija pagal kuria jau sumokejome. tada užregistruosiu kaip skola muitinei ir jei reikes dar damokesiu. o paskui deklaruosiu pvm deklaracijoje 26 ir 35 laukeliuose. o kaip parodyti kad tos prekes bus isvezamos atgal? Mes tas pacias prekias issiusim atgal i užsieni suteikia paslauga. tai kur tada pvm bus? Reziume turim gauti 0. ar ne taip mastau? smile

Stora10
168
#1366817 2017-08-02 13:16 Stora10

Kristinanda rašė:


Ok. tai kai tas pacias prekias mes išsiųsime į užsienį tai deklaruosim kad išsiunciam. Nu visai pasimeciau.
Gausiu deklaracija pagal kuria jau sumokejome. tada užregistruosiu kaip skola muitinei ir jei reikes dar damokesiu. o paskui deklaruosiu pvm deklaracijoje 26 ir 35 laukeliuose. o kaip parodyti kad tos prekes bus isvezamos atgal? Mes tas pacias prekias issiusim atgal i užsieni suteikia paslauga. tai kur tada pvm bus? Reziume turim gauti 0. ar ne taip mastau? smile


Gal kol kas nespėliokime, kas bus, jeigu...
Įtariu, kad čia visai kiti reikalai - prekių jūs neperkate, o įsivežate jas perdirbimui ar panašiai. Todėl ir sumokėjote ko gero ne PVM, o būtent užstatą.
Vadovautis gali tekti visai kitais PVMĮ straipsniais.
Taigi palaukite dokumentų, tada ir klauskite, jei kas neaišku.
P.S. Reziume - tai kokio nors dokumento santrauka. Nelabai šiuo atveju ši sąvoka tinka, geriau sakykime "rezultatas". Ir jei PVM sumokėsite, tikrai rezultatas nebus nulinis...

ekaterinafas
1
#1377134 2017-11-30 14:17 ekaterinafas
Sveiki, sveika!
mūsų įmonė, įregistruota Lietuvoje (UAB su PVM mokėtojo kodu), importuoja serverių įrangą iš Amerikos, norėdama tolesnį eksportą į Ukrainą, Baltarusiją, Rusiją. Prekės importuojamos į mūsų sandėlį, užpildomos ir eksportuojamos.
Ar galime grąžinti importo PVM iš Lietuvos mokesčio, parduodant prekes už eksportą PVM 0%?

Stora10
168
#1377154 2017-11-30 16:10 Stora10

ekaterinafas rašė:


Sveiki, sveika!
mūsų įmonė, įregistruota Lietuvoje (UAB su PVM mokėtojo kodu), importuoja serverių įrangą iš Amerikos, norėdama tolesnį eksportą į Ukrainą, Baltarusiją, Rusiją. Prekės importuojamos į mūsų sandėlį, užpildomos ir eksportuojamos.
Ar galime grąžinti importo PVM iš Lietuvos mokesčio, parduodant prekes už eksportą PVM 0%?


Būtų galima grąžintis, jei jūs importo PVM realiai mokėtumėte.
O pagal dabartinę tvarką, jei per muitinę įsigytos prekės bus naudojamos PVM apmokestinamoje veikloje (parduodamos su PVM Lietuvoje, parduodamos su nuliniu PVM ES valstybėms, eksportuojamos į trečiąsias šalis), tai importo PVM mokėti nereikia: jis tiesiog deklaruojamas formos FR0600 27 eilutėje ir traukiamas į atskaitą (35 eilutė).
Todėl jūs ir grąžintis neturėsite ko, nes nieko nemokėsite.

ErnestaL
605
#1379321 2017-12-29 10:53 ErnestaL
Ne PVM mokėtojas perka prekes skirtas perparduoti iš USA. Kaip suprantu nesvarbu, kad bendrovė ne PVM mokėtoja, vis tiek bus priskaičiuotas importo PVM, kurį reikės susimokėti, taip? O ne PVM mokėtojui ar galima importo PVM pridėti prie prekės savikainos?

Dažnas tave mato kaip tu atrodai, tačiau retas žino kas tu esi...

balalaika
440
#1386096 2018-03-05 21:57 balalaika
Sveiki,

Padėkite prašau, durna galvelė nebepatraukia... smile

Pirkome medžiagas iš Kinijos už 99.6 dol. siuntimas kainavo 109 dol. viso 208.6 dol. Kinų invoice suma.
Muitinės tarpininko deklaracijoje:
A00 - 169.43 eur.
B00 - 233.43 eur.
Priskaičiuotas PVM 49 eur.
Muitinės tarpininkas už paslaugas pateikė PVM SF 64 eurai, su 0 PVM

Kaip suvesti į apskaitą Kinų invoice 208.6 dol (pagal kursą tada buvo 172.25 eur)
Muitinės tarpininko SF 64 eur. su 0 PVM ir
Importo PVM 49 eur. kurie yra nurodyti muitinės deklaracijoje nuo B00 sumos?
Kad po to nesikeiktu iSAF..... smile

Ačiū! Peace!


aiwita
6090
#1386103 2018-03-06 08:20 aiwita

balalaika rašė:


Sveiki,

Padėkite prašau, durna galvelė nebepatraukia... smile

Pirkome medžiagas iš Kinijos už 99.6 dol. siuntimas kainavo 109 dol. viso 208.6 dol. Kinų invoice suma.
Muitinės tarpininko deklaracijoje:
A00 - 169.43 eur.
B00 - 233.43 eur.
Priskaičiuotas PVM 49 eur.
Muitinės tarpininkas už paslaugas pateikė PVM SF 64 eurai, su 0 PVM

Kaip suvesti į apskaitą Kinų invoice 208.6 dol (pagal kursą tada buvo 172.25 eur)
Muitinės tarpininko SF 64 eur. su 0 PVM ir
Importo PVM 49 eur. kurie yra nurodyti muitinės deklaracijoje nuo B00 sumos?
Kad po to nesikeiktu iSAF..... smile

Ačiū! Peace!


Kiniečių sąskaitos nereikia į i.SAF priduot. Tik muitinės tarpininko.
Į i.SAF priduodamos tik PVM sąskaitos faktūros. Visos kitos sumos jam neįdomios. Visa kita svarbu FR0600

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

trolis77
453
#1386115 2018-03-06 09:34 trolis77

balalaika rašė:


Sveiki,

Padėkite prašau, durna galvelė nebepatraukia... smile

Pirkome medžiagas iš Kinijos už 99.6 dol. siuntimas kainavo 109 dol. viso 208.6 dol. Kinų invoice suma.
Muitinės tarpininko deklaracijoje:
A00 - 169.43 eur.
B00 - 233.43 eur.
Priskaičiuotas PVM 49 eur.
Muitinės tarpininkas už paslaugas pateikė PVM SF 64 eurai, su 0 PVM

Kaip suvesti į apskaitą Kinų invoice 208.6 dol (pagal kursą tada buvo 172.25 eur)
Muitinės tarpininko SF 64 eur. su 0 PVM ir
Importo PVM 49 eur. kurie yra nurodyti muitinės deklaracijoje nuo B00 sumos?
Kad po to nesikeiktu iSAF..... smile

Ačiū! Peace!




Kad kažkokių nesąmonių prirašėte, manau.
A00 - tai turėtų būti muitas, B00 - tai importo PVM. Negali būti tokios sumos nuo mažytės 208,60 USD sumos.
Muitinės tarpininkas gali tik išrašyti sąskaitą už savo paslaugas, tuos 64 €, kuriuos pridedate prie įsigytų prekių įsigijimo savikainos. PVM nuo tos sąskaitos priskaičiuoti nereikia.
O ten su tais kodais B00 ir A00 tai nemuitinės tarpininko deklaracija, o pačios muitinės deklaracija. kaip ji ten pas jus pateko, nes aš jokio ryšio tarp jūsų nurodytų skaičių ir šios muitinės deklaracijos nematau.

balalaika
440
#1386198 2018-03-06 16:45 balalaika
Sveiki,

A00 yra kinų invoice suma (prekių kaina + pristatymas 208.6 USD) konvertuota į EUR, kas sudaro 169.43 EUR
B00 yra kinų invoice suma konvertuota į eurus + muitinės tarpininko paslaugos 64 EUR, kas sudaro 233.43 EUR ir nuo kurių yra priskaičiuotas 21% mokėtinas PVM 49 EUR.

Muitinės tarpininko PVM SF įtraukiame su 0 PVM, taip kaip ir išrašyta, Čia viskas aišku.
Kur apskaitoje įkišti tą 49 mokėtiną importo PVM? Prie kinų invoice pridėti? Bet kinų invoice suma yra 169.43 EUR nuo kurių nesusidaro 49 EUR PVM. O kada prie kinų invoice prisiklijavo muitinės tarpininko sąskaitos suma 64 EUR, tada ir susidaro 49 EUR mokėtinas importo PVM.

Klausimas: kur kišti apskaitoje tuos 49 EUR PVM ir prie kokio kontrahento ir kokios PVM SF juos priskirti?

Koks tikslas išrašinėti PVM SF su 0 tarifu (muitinės tarpininkui), jei nuo tos sumos vis tiek yra priskaičiuojamas importo PVM, kai jų paslaugų suma yra įtraukiama į B00?

Nebeneša galvelė, kaip kitaip išdėstyti "dalyką"

Ačiū! Peace!

trolis77
453
#1386227 2018-03-07 09:00 trolis77 redaguota: 2018-03-07 09-50
Kodus A00 ir B00 naudoja tik muitinė. A00 koduojamas muitas, B00 muitinės priskaičiuotas importo PVM. Nežaiskite skaičiais, neieškokite kažkokių panašumų, tai tikrai ne iš Kinijos gautų prekių vertė, kaip jūs bandote sau įrodyti.
Jūs turbūt pirkote kažkokį menkniekį, kuris buvo atgabentas iš Kinijos kartu su kitomis prekėmis. Taigi jo įsigijimo vertę pajamuojate pagal kinų sąskaitą, pridedate muitinės tarpininko paslaugas.
Neaišku, pagal kokį dokumentą jūs turite tą 49 € importo PVM sumą? Čia gal nelabai raštingas muitinės tarpininkas iš bendro visos siuntos apskaičiuoto importo PVM atskyrė priklausančią jūsų prekei PVM dalį.
Bandykite tuos 49 € deklaruoti FR0600 kaip importo PVM 27 ir 35 eilutėse. Manau, kad gausite iš VMI atsakymą dėl klaidos.
O apskaitoje (nežinau jūsų sąskaitų plano) juos įtraukite taip: D Importo PVM 49 € K Mokėtinas PVM 49 €.
Ir dar kartą primenu, meskite savo fantazijas apie A00 ir B00 ir nesiginčykite su buhalteriais, kurie tų muitinės deklaracijų matė dešimtis.

aiwita
6090
#1386231 2018-03-07 09:12 aiwita

balalaika rašė:


Sveiki,

A00 yra kinų invoice suma (prekių kaina + pristatymas 208.6 USD) konvertuota į EUR, kas sudaro 169.43 EUR
B00 yra kinų invoice suma konvertuota į eurus + muitinės tarpininko paslaugos 64 EUR, kas sudaro 233.43 EUR ir nuo kurių yra priskaičiuotas 21% mokėtinas PVM 49 EUR.

Muitinės tarpininko PVM SF įtraukiame su 0 PVM, taip kaip ir išrašyta, Čia viskas aišku.
Kur apskaitoje įkišti tą 49 mokėtiną importo PVM? Prie kinų invoice pridėti? Bet kinų invoice suma yra 169.43 EUR nuo kurių nesusidaro 49 EUR PVM. O kada prie kinų invoice prisiklijavo muitinės tarpininko sąskaitos suma 64 EUR, tada ir susidaro 49 EUR mokėtinas importo PVM.

Klausimas: kur kišti apskaitoje tuos 49 EUR PVM ir prie kokio kontrahento ir kokios PVM SF juos priskirti?

Koks tikslas išrašinėti PVM SF su 0 tarifu (muitinės tarpininkui), jei nuo tos sumos vis tiek yra priskaičiuojamas importo PVM, kai jų paslaugų suma yra įtraukiama į B00?

Nebeneša galvelė, kaip kitaip išdėstyti "dalyką"

Ačiū! Peace!



Muitinė turi savo formules pagal kurias skaičiuoja tą PVM. Nesukit galvos dėl jo. Jis jums prisiskaičiuos ir atsiskaičiuos. Neplakit į vieną krūvą kiniečių ir muitinės tarpininkų sumų.
Užsipajamuojat kiniečių invoice. Nežinau kaip pas jus programoje sudėliota. Jei PVM rodo pirkimo operacijoje, tai PVM pasikoreguojat iki 49€. FR0600 jis bus 27 ir 35 landelyje.
Muitinės deklaracijoje A00 būna paskaičiuotas muitas. Jis turi įsiskaičiuoti į savikainą. Muitinės tarpininko paslaugos taip pat įsiskaičiuoja į savikainą. Bet neklijuokit jo prie kiniečių sąskaitos. Ji pajamuojasi atskirai, prisiduoda į i.SAF.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

trolis77
453
#1386237 2018-03-07 09:49 trolis77

aiwita rašė:



Bet neklijuokit jo prie kiniečių sąskaitos. Ji pajamuojasi atskirai, prisiduoda į i.SAF.


Kinų sąskaita iSAF nedeklaruojama smile

aiwita
6090
#1386239 2018-03-07 10:00 aiwita

trolis77 rašė:



aiwita rašė:



Bet neklijuokit jo prie kiniečių sąskaitos. Ji pajamuojasi atskirai, prisiduoda į i.SAF.


Kinų sąskaita iSAF nedeklaruojama smile


Aš ne apie kiniečių sąskaitą rašiau. Rašiau apie muitinės tarpininkų sąskaitą smile
Gal neaiškiai parašiau. Ačiū už pastebėjimą.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

balalaika
440
#1386344 2018-03-07 18:04 balalaika
Sveiki,

Ačiū visiems už išaiškinimus. Bandau suvirškinti gautą informaciją. Įtariu be "mezimforte" neapsieisiu ir nebegaliu suformuluoti klausimo, kad paklausti....

Prikabinu tą deklaraciją. Kinų invoice suma yra 208.6 USD kur prekių vertė 99.6 USD, pristatymas 109 USD.
Muitinės tarpininko PVM SF 64 EUR

Kinus suvedu į apskaitą pagal jų invoice su 0 PVM.
Tarpininką suvedu pagal jų PVM SF 64 EUR su 0 PVM.
Kur apskaitoje padėti tą 49 EUR PVM ? kaip jį apipavidalinti? per BŽ, SF ar dar kokią tai balalaiką? Kur ji įkišti, kad būtu aišku iš kur jis atsirado tas importo PVM 49 EUR ?

Ačiū! Peace!
Prisegti failai

deklaracija.jpg 2,4 MB

trolis77
453
#1386357 2018-03-08 08:48 trolis77 redaguota: 2018-03-08 08-50
Na štai, dabar viskas aišku. Tai tikrai jums skirta muitinės (o ne muitinės tarpininko) deklaracija, kurioje priskaičiuotas importo PVM 49 €.
Kaip jums jau aiškino kolegė, prekių vertę muitinė apskaičiuoja pagal savo metodus, nereikia į juos gilintis. Ir muitinės deklaracijos dalyje, kurioje skaičiuojama muitas ir importo PVM, įrašytos jų apskaičiuotos sumos (169,43 € transporto išlaidos, už kurias muitas neskaičiuojamas, ir 233,43 € prekių vertė, apskaičiuota muitinės, o ne įrašyta kinų sąskaitoje, nuo jos ir priskaičiuotas PVM 49 €). Į tuos skaičius nekreipkite dėmesio, apskaitoje viską darykite taip, kaip rašėte.
Todėl tuos 49 € drąsiai deklaruojate FR0600 kaip importo PVM 27 ir 35 eilutėse.
O apskaitoje irgi rašiau - D 2 kl Importo PVM 49 € D 4 kl Mokėtinas PVM 49 €..
Uždarant sąskaitas mėnesio gale : D 4 kl Mokėtinas PVM 49 € K 2 kl Importo PVM 49 €.
Ir taip apskaitoje pasinaikins, nes jo mokėti nereikia.

aiwita
6090
#1386359 2018-03-08 08:50 aiwita

balalaika rašė:


Kur apskaitoje padėti tą 49 EUR PVM ? kaip jį apipavidalinti? per BŽ, SF ar dar kokią tai balalaiką? Kur ji įkišti, kad būtu aišku iš kur jis atsirado tas importo PVM 49 EUR ?
Ačiū! Peace!


Jei pas jus programoje suprogramuota, kad pirkimo operacijoje nepriskaičiuoja PVM, tada įsivedat per didžiąją knygą. Trolis77 rašė

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis