Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
D
2011-04-07 14:50
DaivuteR
2011-09-11 07-18
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
L
2011-04-07 14:53
Liniukas
2011-09-11 07-18
DaivuteR rašė:
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
Ačiū, pasiskaitysiu.
DaivuteR rašė:
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
Ačiū, pasiskaitysiu.
L
2011-04-07 17:15
Lea_deleted
2011-09-11 07-18
Rolf rašė:
Asara rašė:
tai kaip suprantu ta suma atsiranda PM deklaracijos 26 eilutėje ir 16.
Taip
Brangieji, noriu pasitikslinti.
Turėjome auto įvyki. Sąnaudos 17000 lt. Viso padengta daugiau - 18000 lt pajamuose. Ar teisingai: 17000 traukiu PM deklaracijoje į 26 ir 16?
ačiu
Rolf rašė:
Asara rašė:
tai kaip suprantu ta suma atsiranda PM deklaracijos 26 eilutėje ir 16.
Taip
Brangieji, noriu pasitikslinti.
Turėjome auto įvyki. Sąnaudos 17000 lt. Viso padengta daugiau - 18000 lt pajamuose. Ar teisingai: 17000 traukiu PM deklaracijoje į 26 ir 16?
ačiu
Rolf
17196
2011-04-07 18:32
Rolf
2011-09-11 07-18
Lea rašė: .
Turėjome auto įvyki. Sąnaudos 17000 lt. Viso padengta daugiau - 18000 lt pajamuose. Ar teisingai: 17000 traukiu PM deklaracijoje į 26 ir 16?
Draudimas matomai jums kompensavo patirtas išlaidas ne pagal įmonės pateiktas sąskaitas?
PMĮ 12str.
Kai draudimo išmokos išmokamos ne pagal pateiktus turto atstatymo dokumentus, o pagal žalos įvertinimą, nustatytą vadovaujantis draudimo sutarties nuostatomis, tai neapmokestinama draudimo išmokos dalis, neviršijanti žalos, apskaičiuotos draudimo sutartyje nustatyta tvarka.
Tada PLN204 16-oje eilutėje bus 17000, o 26-oje 18000.
Lea rašė: .
Turėjome auto įvyki. Sąnaudos 17000 lt. Viso padengta daugiau - 18000 lt pajamuose. Ar teisingai: 17000 traukiu PM deklaracijoje į 26 ir 16?
Draudimas matomai jums kompensavo patirtas išlaidas ne pagal įmonės pateiktas sąskaitas?
PMĮ 12str.
Kai draudimo išmokos išmokamos ne pagal pateiktus turto atstatymo dokumentus, o pagal žalos įvertinimą, nustatytą vadovaujantis draudimo sutarties nuostatomis, tai neapmokestinama draudimo išmokos dalis, neviršijanti žalos, apskaičiuotos draudimo sutartyje nustatyta tvarka.
Tada PLN204 16-oje eilutėje bus 17000, o 26-oje 18000.
L
2011-04-07 19:58
Lea_deleted
Rolf, ačiu
na taip, draudimas padenge remonto sąskaita (be pvm), ir plius dar kompensavo pagal sutartį. Aš 12 str. perskaičiau, bet man...na nežinau, taip kažkaip painiai skamba "neapmokestinama draudimo išmokos dalis, neviršijanti žalos, apskaičiuotos ..", negi žmonių kalba negalima parašyti įstatymus...
žala sudarė 17000, draudimas išmokėjo 1000 viršaus. Tai 1000 neapmokestinamas todėl, kad neviršija 17kos tūkst lt?
na taip, draudimas padenge remonto sąskaita (be pvm), ir plius dar kompensavo pagal sutartį. Aš 12 str. perskaičiau, bet man...na nežinau, taip kažkaip painiai skamba "neapmokestinama draudimo išmokos dalis, neviršijanti žalos, apskaičiuotos ..", negi žmonių kalba negalima parašyti įstatymus...
žala sudarė 17000, draudimas išmokėjo 1000 viršaus. Tai 1000 neapmokestinamas todėl, kad neviršija 17kos tūkst lt?
Rolf
17196
2011-04-07 20:05
Rolf
2011-09-11 07-18
Lea rašė:
na taip, draudimas padenge remonto sąskaita (be pvm), ir plius dar kompensavo pagal sutartį.
Bet jus nepateikėte draudimui jokių sąskaitų faktūrų, kuriose matytųsi auto remonto išlaidos?
Kompensacija buvo paskaičiuota, remiantis draudimo sutarties nuostatomis?
Lea rašė:
na taip, draudimas padenge remonto sąskaita (be pvm), ir plius dar kompensavo pagal sutartį.
Bet jus nepateikėte draudimui jokių sąskaitų faktūrų, kuriose matytųsi auto remonto išlaidos?
Kompensacija buvo paskaičiuota, remiantis draudimo sutarties nuostatomis?
L
2011-04-07 20:09
Lea_deleted
Tas 1000lt buvo apskaiciuotas pagal draudimo sutarti, taip.
O jeigu jie kompensuotu pagal musu pateiktas saskaitas, tai butu normalios apmokestinamosios sumos? siaip atrodo logiska.
O jeigu jie kompensuotu pagal musu pateiktas saskaitas, tai butu normalios apmokestinamosios sumos? siaip atrodo logiska.
Rolf
17196
2011-04-07 21:23
Rolf
Jūsų atveju 18000 neapmok.pajamos.
Jei būtų kompensuojama tik pagal pateiktas sąskaitas, bet pervestų daugiau ( sunkiai tikėtinas dalykas), tada viršijanti suma būtų apmokestinamos pajamos.
Jei būtų kompensuojama tik pagal pateiktas sąskaitas, bet pervestų daugiau ( sunkiai tikėtinas dalykas), tada viršijanti suma būtų apmokestinamos pajamos.
ddddaiva
1420
2011-04-11 12:19
ddddaiva
Laba diena, priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
ddddaiva
1420
2011-04-11 12:50
ddddaiva
Laba diena, priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?[/quote] 
ddddaiva
1420
2011-04-11 13:48
ddddaiva
Laba diena, priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
ddddaiva
1420
2011-04-11 14:16
ddddaiva
2011-09-11 07-19
ddddaiva rašė: Laba diena, priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
ddddaiva rašė: Laba diena, priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
L
2011-04-12 12:40
Liniukas
2011-09-11 07-19
Liniukas rašė:
DaivuteR rašė:
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
Ačiū, pasiskaitysiu.
Noriu dar sugrįžti prie šios užklausos, nes vis dar blaškaus abejonėse. Pasiskaičiau aukščiau minėtą straipsnį "Neapmokestinamos pajamos" ir manau, kad atitinkame jame nurodytas sąlygas (turėjome daugiau kaip 25 % tos UAB akcijų ilgiau kaip 2 metus ir pardavėme fiz. asmeniui). Tačiau parduodami tas akcijas patyrėme nuostolį. Tai, jeigu nereikia man pildyti PLN204 priedo B, tai ar kažkaip kitaip turiu atvaizduoti tą nuostolį PLN204 ?
Liniukas rašė:
DaivuteR rašė:
Liniukas rašė: Sveiki,
Turėjome kitos UAB 50 proc akcijų, kurias pardavėme už simbolinę kainą (dėl tam tikrų priežaščių). Sakykite, ar turėčiau dėl šio sandorio pildyti deklaracijos PLN204 priedą B ?
atkrei[kite dėmesi į PMĮ 12 strp. 15p. jeigu jus atitinkate šias sąlygas tuomet nereikia pildyti PLN204 B. Kitais atvejais pildote PLN204B .
Ačiū, pasiskaitysiu.
Noriu dar sugrįžti prie šios užklausos, nes vis dar blaškaus abejonėse. Pasiskaičiau aukščiau minėtą straipsnį "Neapmokestinamos pajamos" ir manau, kad atitinkame jame nurodytas sąlygas (turėjome daugiau kaip 25 % tos UAB akcijų ilgiau kaip 2 metus ir pardavėme fiz. asmeniui). Tačiau parduodami tas akcijas patyrėme nuostolį. Tai, jeigu nereikia man pildyti PLN204 priedo B, tai ar kažkaip kitaip turiu atvaizduoti tą nuostolį PLN204 ?
ddddaiva
1420
2011-04-12 16:05
ddddaiva
Dar karta paklausiu 
Priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
Priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
Rainis
15057
2011-04-12 16:22
Rainis
2011-09-11 07-19
ddddaiva rašė: Dar karta paklausiu
Priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
Miela kolege, jau kelinta diena lauki atsakymo, vietoj to, kad atsisiųstum iš VMI PLN204A pildymo instrukciją ir susirasti atsakymą pačiai. Juk taip buhalteris ir auga, o tumpas atsakymas forume kažin ar pridės žinių.
Už IĮ savininką mokėtos VSD ir .
Savininko alga, nuo kurios tos išmokos buvo skaičiuotos 25 eilutėje.
ddddaiva rašė: Dar karta paklausiu
Priskaityta savininko atlyginimą, sodrą, bei sveikatos draudimą rašyti į 25eilutę?
Miela kolege, jau kelinta diena lauki atsakymo, vietoj to, kad atsisiųstum iš VMI PLN204A pildymo instrukciją ir susirasti atsakymą pačiai. Juk taip buhalteris ir auga, o tumpas atsakymas forume kažin ar pridės žinių.
Už IĮ savininką mokėtos VSD ir .
Savininko alga, nuo kurios tos išmokos buvo skaičiuotos 25 eilutėje.
Filippova
1475
2011-04-13 09:19
Filippova
Sveiki, prekių trūkumą, aptiktą per inventorizaciją, geriau parodyti 13 ar 19 eil? Ačiū
Filippova
1475
2011-04-13 11:21
Filippova
2011-09-11 07-19
Filippova rašė: Sveiki, prekių trūkumą, aptiktą per inventorizaciją, geriau parodyti 13 ar 19 eil? Ačiū
Filippova rašė: Sveiki, prekių trūkumą, aptiktą per inventorizaciją, geriau parodyti 13 ar 19 eil? Ačiū
S
2011-04-14 11:26
sande20
Laba diena,
įmonė veiklą pradėjo 2008 m. ir tais metais uždirbo pelno, nuo kurio buvo skaičiuojamas pelno mokestis, 2009 m. patyrė nuostolį 60.363,24. 2010 m. pelnas 84.770,71.
Ar PLN204 už 2010 m. 50 eilutėje galiu rašyti 2009 m. nuostolį? Ir ar nuostolis rašomas iš P/N ataskaitos (-60.363) ar iš 2009 m. PLN204 49 eilutės (60.354)? Ir kitas klausimas būtų - pardavus IT skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės rašomas 21 eilutėje?
įmonė veiklą pradėjo 2008 m. ir tais metais uždirbo pelno, nuo kurio buvo skaičiuojamas pelno mokestis, 2009 m. patyrė nuostolį 60.363,24. 2010 m. pelnas 84.770,71.
Ar PLN204 už 2010 m. 50 eilutėje galiu rašyti 2009 m. nuostolį? Ir ar nuostolis rašomas iš P/N ataskaitos (-60.363) ar iš 2009 m. PLN204 49 eilutės (60.354)? Ir kitas klausimas būtų - pardavus IT skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės rašomas 21 eilutėje?
Rainis
15057
2011-04-14 13:18
Rainis
2011-09-11 07-19
sande20 rašė: Laba diena,
įmonė veiklą pradėjo 2008 m. ir tais metais uždirbo pelno, nuo kurio buvo skaičiuojamas pelno mokestis, 2009 m. patyrė nuostolį 60.363,24. 2010 m. pelnas 84.770,71.
Ar PLN204 už 2010 m. 50 eilutėje galiu rašyti 2009 m. nuostolį? Ir ar nuostolis rašomas iš P/N ataskaitos (-60.363) ar iš 2009 m. PLN204 49 eilutės (60.354)? Ir kitas klausimas būtų - pardavus IT skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės rašomas 21 eilutėje?
1. 50 PLN204 deklaracijos eilutėje rašomas mokestinis nuostolis - 60354 Lt.
2. Niekur skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės atskirai nerašomas - juk PLN204 1-o psl 18 eilutėje įrašote visas pajamas, tai tas skirtumas jau ten yra, kaip jį dar kartą kažkur rašyti.
sande20 rašė: Laba diena,
įmonė veiklą pradėjo 2008 m. ir tais metais uždirbo pelno, nuo kurio buvo skaičiuojamas pelno mokestis, 2009 m. patyrė nuostolį 60.363,24. 2010 m. pelnas 84.770,71.
Ar PLN204 už 2010 m. 50 eilutėje galiu rašyti 2009 m. nuostolį? Ir ar nuostolis rašomas iš P/N ataskaitos (-60.363) ar iš 2009 m. PLN204 49 eilutės (60.354)? Ir kitas klausimas būtų - pardavus IT skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės rašomas 21 eilutėje?
1. 50 PLN204 deklaracijos eilutėje rašomas mokestinis nuostolis - 60354 Lt.
2. Niekur skirtumas tarp pardavimo kainos ir likutinės vertės atskirai nerašomas - juk PLN204 1-o psl 18 eilutėje įrašote visas pajamas, tai tas skirtumas jau ten yra, kaip jį dar kartą kažkur rašyti.
Z
2011-04-19 13:24
zodiakas
Pajamos 624419
Išlaidos 622957
Pelnas prieš apmokstinimą 1462
Dar +967 neleidžiami.
Tai pelno mokestį skaičiuojam nuo 1462+967=2429
2429*15%=364.
Dabar 1. klausimas. Ar įmonės išlaidos yra 622957 ar 622957+967=623924?(kartu su neleidžiamais)
2. Neleidž.(neatskaitomas PVM, baudų ir delspiniių sąn, kiti neleid) rašosi 19 eilutėje?
3. Ir ar gerai paskaičiavau?
Išlaidos 622957
Pelnas prieš apmokstinimą 1462
Dar +967 neleidžiami.
Tai pelno mokestį skaičiuojam nuo 1462+967=2429
2429*15%=364.
Dabar 1. klausimas. Ar įmonės išlaidos yra 622957 ar 622957+967=623924?(kartu su neleidžiamais)
2. Neleidž.(neatskaitomas PVM, baudų ir delspiniių sąn, kiti neleid) rašosi 19 eilutėje?
3. Ir ar gerai paskaičiavau?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui