Praeitų metų klaidų taisymas.

Loreta13, gal galima smulkiau.. ką turėčiau debetuoti? sąnaudomis pripažinau 420 zlotų, bet kadangi 341,65 sugrįžo, vadinasi sąnaudomis galėjau pripažinti tik 78,35 zlotus. Ir tai buvo leidžiami atskaitymai. Turėčiau kredituoti 341,65 ir kursu tos dienos kada grąžino? tada taisau pelno mokesčio deklaraciją, tiesiog atitinkamai mažesnė sąnaudų suma ar yra tam skirta speciali eilutė? ir šiais metais viskas, o teikiant ataskaitas už 2013 m. kaip ten? gal galite paaiškinti, nes pirmą kartą man taip... bijau ką praleisti čia kiek suprantu atskaitingo asmens neliečia, t.y. avansinės.

Kredituokite šia suma sąnaudas šiais metais, o debetuokite atskaitingus, nes pinigus gavo jis.
Ar čia kažkaip ne jūsų įmonės pinigai buvo ?
Nieko nekoreguočiau už praėjusius metus.
Man čia labai panašu, kaip kuro PVM grąžinimas.

O jei jau norite labai tiksliai ir sąžiningai, tai vertėtų pakoreguot ankstesnių metų PLN204 - sumažint sąnaudas.
Sumokėt papildomą PM.
Bet tai vis vien registruosis šiemet.
O už šiuos metus nepamirškite PLN204, kad tas sąnaudų mažinimas buvo už ankstesnius metus, tai tą mažinimą eliminuokite.

Pelno mokestis nesumokėtas, taigi PLN204 iki 10.01 dar galiu tikslinti. Dėl sąnaudų sumažinimo - PLN204 už 2012 m. 1 eilutėje įrašau pelną prieš apmokestinimą didesnį ta suma, kurią grąžino ir kursu tos dienos, kurią grąžino? O teikiant PLN už 2013 m. šią sumą įrašysiu į 19 eilutę, taip? Taip pat šiais metais korespondencija K445 D651 tie 42 LT, kuriuos turiu primokėti.

Koreguot galima dar ilgai, ne tik iki spalio :)
Bet vis vien ji juk jau pateikta, taigi koreguosite.
Pirmu jūsų variantu.

Loreta13, kaip jūs darytumėte.. Taisydama praeitų metų klaidą, imtumėte tuo metu buvusį zlotų kursą, ar imtumėte šių metų dienos kursą, kada paaiškėjo ir taisoma klaida? Nes mažindama sąnaudas ir didindama PLN204 pelną prieš apmokestinimą, nežinau, kuria suma mažinti tas sąnaudas

Klaida buvo kadaise.
Dėl to kadaise jums ir pasikeitė sąnaudų suma.
Šie metai tai tik klaidų taisymo metai.
Taigi kurso įtaka nemanau, kad šiemet turi atsispindėt.

As irgi taip galvoju. Emiau tuo metu buvusi kursa.
Aciu uz paaiskinimus

Gal galite padeti...:(

Imone buvo sumokejusi uz moksla darbuotojams, kurie neisdirbus laikotarpio buvo atleisti. Mokymosi islaidos buvo sudetos i leidziamus atskaitymus. Dabar koreguoju PLN 204 ataskaita ir tas islaidas perkeliu i neleidziamus atskaitymus, kokios turi buti saskaitu korespondencijos taisant sia klaida? Aciu

Labai prasau pagalbos

Sveiki,
Esu naujokė be pagalbos sunkiai pavyks susidorot
Situacija tokia-po VMI patikrinimo teko tikslinti 2008,2009,2010,2011,2012 pelno mokesčio deklaracijas. Didinom pajamas,ko pasekoje 2009m ir vėlesniais metais priskaičiuotas pelno mokestis. Su juo kaip ir aisku,2013 metais rodau D651 ir K445,pildant 2013 PLN jis bus neleidžiami atskaitymai.Bet kaip man atskaitomybeje parodyti tas padidejusias pajamas? VMI iš vis liepia išrašinėt papildomus KPO orderius kiekvieniems metams,būtent tai padidintai pajamų sumai,betgi realiai tai į kasą nieks pinigų nemokės... .Na kredite gali būti K 5050 ,bet kas D ? Ir iš vis kaip 2013m,rašyt KPO 2008.12.31 dienai?
Ačiū už pagalbą

Pelno mokestis išvis nesirodo PLN204. Anei prie leidžiamų, anei prie neleidžiamų.
Ten rodomas pelnas prieš apmokestinimą.
Kaip suprantu, jums papildomai liepė prisiskaičiuot pajamų.
Taigi jas padidinę PLN204 deklaracijose ir gaunate papildomą pelno mokestį, kurio korespondenciją parašėte teisingai.
Tiesiog šis pelno mokestis sumažins jūsų nepaskirstytą pelną ir tiek.
O finansinėje apskaitoje išvis nieko neregistruočiau :)
Na išskyrus tą jūsų nurodytą pelno priskaičiavimą.
Nes išties debeto neįmanoma sugalvot.
Nebent....direktorius parašytų įsakymą, jei nustatė kaltus asmenis dėl pajamų slėpimo, kad jie kompensuotų, atlygintų įmonei padarytą žalą dėl nuslėptų pajamų
Debetas iškart atsirastų :)

Nu jo..kaltų asmenų
Bet ką su ta VMI daryt,užsispyrė,del tų pajamu orderių ir baigta... Nu tik pradėjau dirbti ir užpuolė

Tai ir paaiškinkite, kad pinigų nespausdinate :)
Deklaravote didesnes pajamas, pasididinote mokestinį pelną ir viskas jiems turi būt gerai.

Ačiū,Tikiuosi,kad bus gerai...
Dar dėl to naujai paskaičiuoto pelno mokesčio noriu paklausti-ar teisingai supratau-nei jis,nei delspinigiai už jį nemažins 2013m. pelno prieš apmokestinimą,sumažins tik po mokesčių likusį pelną?

Pelno mokestis yra viena.
Jis skaičiuojamas atskirai ir tarsi tiesiogiai mažina finansinių metų rezultatą - pelną skirstymui.
Delspinigiai šiek tiek kitaip.
Jie finansinėje apskaitoje patenka į sąnaudas toje dalyje, iki skaičiavimo pelno prieš apmokestinimą.
Ir PLN204 parodomi kaip neleidžiami atskaitymai.

Laba diena,

Gal bus galinciu padeti, nes niekaip nesugalvoju kaip daryti. Peremiau tvarkyti imones apskaita, kur buvo rodoma pirkeju skola dar is 2011 metu 04 men, tai as ju prasiau kad apmoketu, o pasirodo, jie buvo apmokeja dar ta pati menesi i banko saskaita, o buvusi buhaltere nezinau kodel, bet tos sumos neitrauke. Ji net banko duomenu tada visai netrauke. O siai dienai banko saskaita eina teisingu likuciu. Ir kaip is sitos situacijos issisukti, kaip ta pirkeju skola panaikinti?

Tai vat reiks rasti tą operaciją, kuri "padarė" pinigų sąskaitoje likutį gerą.
Nes ji yra klaidinga.
O kol nežinote kas buvo klaidingai įregistruota, neaišku ir kaip taisyt.

Laba diena,
susidūriau su problema, prašau Jūsų patarimo kaip išspręsti.


perėmiau įmonės buhalterijos tvarkymą ir radau tokią klaidą.
2009 metais pateikta avansinė pelno mokesčio deklaracija ir sumoketas mokestis, bet apskaitoje šita suma niekur nefigūruoja. VMI stovi permoka tai sumai. Kaip reikėtų teisingai ištaisyti ir parodyti apskaitoje?
Iš anksto dėkoju už patarimus.

O banko likučiai sutampa? Jei sumokėta, tai banke turi trūkti tos sumos.
Ieškokite banko išrašuose ar VMI kortelėse, kada sumokėta, ir pagal tai kaip mokėjimas registruotas apskaitoje. Gal tiesiog ne ten užregistravo ir kur nors kitur ta suma "kabo".

tos moteriškės nebėra tarp musų, paklaust nebėra pas ką, šiaip viskas ten buvo labai painu bet lyg po truputi išnarpliojau. Ačiū Irmoske už patarimus kur ieškoti gal ką atrasiu.