wolf
11257
#404904 2007-06-01 19:31 wolf redaguota: 2011-09-11 05-25

Virvele rašė:

O man mokesčių konsultantė sakė kad jeigu yra Sprendimas dėl patikrinimo akto tvirtinimo.
Mums buvo nurodyta sprendime tik sumokėti šias sumas.
Tai nereikia tikslinti tų deklaracijų, nes tada mokesčiuose susidvigubintų mokėjimai.
Todėl aš ir susibalamūtinau, manau, kad reikia koreguoti apskaitoje duomenis, bet kaip tada nereikia tikslinti PM?
kaško nesuprantu smile

O kodel mokėjimai susidvigubintu ? Taigi - deklaracija patvirtina mokesčio apskaičiavima, o ne sumokėjima.
Nors gal ir logiška - bet buhalterijoje - tai vistiek reikia irasus ir tvarkymus daryti.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


zyle
121
#404916 2007-06-01 20:15 zyle redaguota: 2011-09-11 05-25

wolf rašė:



zyle rašė:

Labas vakaras smile
2004 įvyko avarija.Servisas tvarkė auto,išrašė s/f 546,70 Lt.Įmonė servisui sumokėjo tik PVM 83,40 Lt.Likusią sumą 463,30 draudimas sumokėjo tiesiogiai servisui.Sakaitas užregistravau
D 6111/463,30
D 2431/83,40
K 4432/546,70

Dabar nuo 2004 metų kaip skola kabo tie 463,30.
Kokia teisinga būtų korespondencija šitai klaidai ištaisyti.

Ačiū už atsakymą ir dovanokit jei ne čia pataikiau smile


Tai jei skolos servisui neliko del to, kad ji apmokėjo draudimas - reikėjo skolą iškarto mažinti.

D 4432
K 6111 / 521 (priklausomai nuo pasirinktos tvarkos).

Dabar reikia pasižiūrėti ar tvarkingai buvo užpildyta 2004 m. FR0475 ir padaryti tinkama irasa einamaisiais metais



Ačiū,Wolf.2004 metais ta suma 463,3 nuėjo į sąnaudas.Kokioj formoj ir kokiu įrašu arba apskritai kokioj eilutėj PL204 formoj turėtų atsispindėti tos klaidos taisymas.
Esu be galo tau dėkinga,laukiu ir toliau pagalbos smile

grazuolyte
53
#404932 2007-06-02 07:47 grazuolyte
Skaitau apie klaidas, bet kol kas tokio varianto neradau, gal kas pades smile
Atejo rastas is VMI kad galiu pakeist 18 procentu PVM i 5. Kadangi tai galiu padaryt jau uz 2006 m., mano visas balansas velniop, pelnas dideja, mokesciai taip pat.
PVM deklaracijas bet kokiu atveju tikslint reikia uz 2006, o ka daryt su pelnu ir mokesciais
padekit????? smile

Modestas
7023
#404933 2007-06-02 09:18 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-25

grazuolyte rašė:

Skaitau apie klaidas, bet kol kas tokio varianto neradau, gal kas pades smile
Atejo rastas is VMI kad galiu pakeist 18 procentu PVM i 5. Kadangi tai galiu padaryt jau uz 2006 m., mano visas balansas velniop, pelnas dideja, mokesciai taip pat.
PVM deklaracijas bet kokiu atveju tikslint reikia uz 2006, o ka daryt su pelnu ir mokesciais
padekit????? smile



O kaip pelną įtakoja PVM?

Ir kas per raštas - dėl keitimo PVM? ne tą tarifą taikydavote kokį reikėjo?

www.valdymoapskaita.lt

Loreta13
31055
#404934 2007-06-02 09:41 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-25

grazuolyte rašė:

Skaitau apie klaidas, bet kol kas tokio varianto neradau, gal kas pades smile Atejo rastas is VMI kad galiu pakeist 18 procentu PVM i 5. Kadangi tai galiu padaryt jau uz 2006 m., mano visas balansas velniop, pelnas dideja, mokesciai taip pat.
PVM deklaracijas bet kokiu atveju tikslint reikia uz 2006, o ka daryt su pelnu ir mokesciais

O ką daryti su PVM s/f, kurias išrašėte pirkėjams smile
Juk nuo to, kad vietoje 18% jums 5% keičiasi ne tik pajamų dydis, bet reik patikslint visas PVM s/f. Pirkėjai, dėję į atskaitą pirkimo 18% PVM tikrai nesutiks dabar jį mažinti iki 5% paliekant tą pačią sumos eilutę. Nebent jūs mažinsite galutinę sumą apmokėjimui. O jei taip pirkėjai sutiktų, tuomet pajamų dydis nesikeistų. "Sugriūtų" tik visa skolų apskaita ir tiek:))
Daug darbo jūsų laukia:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

grazuolyte
53
#404935 2007-06-02 10:12 grazuolyte redaguota: 2011-09-11 05-25
[quote="Loreta13"]

grazuolyte rašė:


O ką daryti su PVM s/f, kurias išrašėte pirkėjams smile
Juk nuo to, kad vietoje 18% jums 5% keičiasi ne tik pajamų dydis, bet reik patikslint visas PVM s/f. Pirkėjai, dėję į atskaitą pirkimo 18% PVM tikrai nesutiks dabar jį mažinti iki 5% paliekant tą pačią sumos eilutę. Nebent jūs mažinsite galutinę sumą apmokėjimui. O jei taip pirkėjai sutiktų, tuomet pajamų dydis nesikeistų. "Sugriūtų" tik visa skolų apskaita ir tiek darbo jūsų laukia:))


pirkejai tai fiziniai asmenys tai cia viskas gerai, bet smarkiai dideja pardavimo pajamos

Loreta13
31055
#404936 2007-06-02 10:14 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-25

grazuolyte rašė:

pirkejai tai fiziniai asmenys tai cia viskas gerai, bet smarkiai dideja pardavimo pajamos

Na ne tiek ir "smarkiai". Bet pagalvokite, kiek PVM sutaupysite, juk jums jis bus dabar grąžintinas iš biudžeto visas, kurį permokėjote.
Kiek didėja pelnas, tiek ir PVM atgaunate:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

wolf
11257
#404938 2007-06-02 11:23 wolf redaguota: 2011-09-11 05-25

zyle rašė:



wolf rašė:



zyle rašė:

Labas vakaras smile
2004 įvyko avarija.Servisas tvarkė auto,išrašė s/f 546,70 Lt.Įmonė servisui sumokėjo tik PVM 83,40 Lt.Likusią sumą 463,30 draudimas sumokėjo tiesiogiai servisui.Sakaitas užregistravau
D 6111/463,30
D 2431/83,40
K 4432/546,70

Dabar nuo 2004 metų kaip skola kabo tie 463,30.
Kokia teisinga būtų korespondencija šitai klaidai ištaisyti.

Ačiū už atsakymą ir dovanokit jei ne čia pataikiau smile


Tai jei skolos servisui neliko del to, kad ji apmokėjo draudimas - reikėjo skolą iškarto mažinti.

D 4432
K 6111 / 521 (priklausomai nuo pasirinktos tvarkos).

Dabar reikia pasižiūrėti ar tvarkingai buvo užpildyta 2004 m. FR0475 ir padaryti tinkama irasa einamaisiais metais



Ačiū,Wolf.2004 metais ta suma 463,3 nuėjo į sąnaudas.Kokioj formoj ir kokiu įrašu arba apskritai kokioj eilutėj PL204 formoj turėtų atsispindėti tos klaidos taisymas.
Esu be galo tau dėkinga,laukiu ir toliau pagalbos smile



Jei tai 2004 m. taisymas - tai reikia tasyti FR0475, nes PLN204 pildyti pradejome tik uz 2006 m.
Siap pagal PMI draudimo ismokos (o sio atveju - jusu tiekejams ju padengta skola galima laikyti ismokomis turi buti pripazintos pajamomis)

Taigti tikslinant 2004 m. FR0475 reikia 463,30 - pripazinti neleidziamais atskaitymais(25 lauk.) ir tokia pat suma itraukti i neapmokestinamas pajamas (44 lauk). Vienas didina pelna, kitas mazina - bendras kitimo rezultatas turi gautis 0.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


wolf
11257
#404940 2007-06-02 11:29 wolf redaguota: 2011-09-11 05-25
[quote="grazuolyte"]

Loreta13 rašė:



grazuolyte rašė:


O ką daryti su PVM s/f, kurias išrašėte pirkėjams smile
Juk nuo to, kad vietoje 18% jums 5% keičiasi ne tik pajamų dydis, bet reik patikslint visas PVM s/f. Pirkėjai, dėję į atskaitą pirkimo 18% PVM tikrai nesutiks dabar jį mažinti iki 5% paliekant tą pačią sumos eilutę. Nebent jūs mažinsite galutinę sumą apmokėjimui. O jei taip pirkėjai sutiktų, tuomet pajamų dydis nesikeistų. "Sugriūtų" tik visa skolų apskaita ir tiek darbo jūsų laukia:))


pirkejai tai fiziniai asmenys tai cia viskas gerai, bet smarkiai dideja pardavimo pajamos


Bent tai gerai - nes būtų be galo daug darbo. Be to tas Galiu tikriausiai - reiškai pasirinkima.
Dar vienas dalykas - jei sugalvosite prasyti grazinti - tikriausiai atvyks patikrinti.

Kolegos, o realiu atveju kad istikruju darytumet su pirkėjais - pvz. praejo 5 mėn. israsyta pvz. virš 2000 saskaitu skirtingiems klientams (PVM moketojams sio atveju) - paaiskėjo, kad turejote taikyti pamazesni PVM tarifa - ir t.y. reikia butinai pakeisti.
Ar vienintelis sprendimas čia pranešti viesiems tiekejamas ir gavus atitinkama dokumenta jie visi turi taisyti FR0600 ir sumokėti delspinigius ?

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Loreta13
31055
#404941 2007-06-02 12:00 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-25

wolf rašė:

Kolegos, o realiu atveju kad istikruju darytumet su pirkėjais - pvz. praejo 5 mėn. israsyta pvz. virš 2000 saskaitu skirtingiems klientams (PVM moketojams sio atveju) - paaiskėjo, kad turejote taikyti pamazesni PVM tarifa - ir t.y. reikia butinai pakeisti.

Ko gero niekas nedraudžia vienoje kreditinėje išvardinti visas tikslinamas PVM s/f, dėl PVM tarifo pasikeitimo. O kreditinės apskaitomos pagal jų išrašymo datą. Taip, kad turbūt neatsirastų delspinigių, tik vieną mėnesį pirkėjams ryškiai padidėtų mokamas į biudžetą PVM ir tuo pačiu tokio pat dydžio permoka šiai tarifus keičiančiai įmonei už prekes ar paslaugas.
mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000001027#tr1000001027
[quote:3bf5a570b7]Jokie teisės aktai nenustato už kokį laikotarpį galima išrašyti patikslinamuosius apskaitos dokumentus, todėl kreditinę PVM sąskaitą faktūrą galima išrašyti už bet kokį laikotarpį. [/quote]
[quote:3bf5a570b7]Viena kreditine PVM sąskaita faktūra galima patikslinti keletą tam pačiam pirkėjui išrašytų prekių tiekimo (paslaugų teikimo) PVM sąskaitų faktūrų. Tačiau tokioje kreditinėje PVM sąskaitoje faktūroje nurodomi anksčiau išrašytų PVM sąskaitų faktūrų, kurių duomenys tikslinami, išrašymo datos, serijos, numeriai ir priežastys, dėl kurių išrašoma kreditinė PVM sąskaita faktūra. [/quote]

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

artas71
12727
#404942 2007-06-02 12:12 artas71
Manu, kad tokiu atveju užtenka patikslinančios (dabartine data) sąskaitos , kurioje tikslinamas tik PVM tarifas, PVM suma ir bendra mokėtina suma.Pirkėjas gautą sąskaitą įtrauks į einamojo mėn. FR0600, mažindamas gautiną PVM

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

Loreta13
31055
#404944 2007-06-02 12:17 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-25
Bet grazuolyte šiek tiek kita situacija. Jei tie pardavimai buvo fiziniams asmenims, tai mažinti tarifą galima tik vienu būdu - didinant pardavimo pajamas, nes pinigai jau gauti ir nėra kam grąžina pinigėlių dėl neteisingai pritaikyto tarifo.
Tik, įdomu, kaip atrodys kreditinė PVM s/f - kas ten bus pirkėjas ir kokias tikslinamas faktūras reiks surašyt, jei jų visai nebuvo rašoma smile
Matyt grazuolute dabar taps savo miesto VMI konsultantų draugė. Nes šitiek dar teks išsiaiškint:))

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

wolf
11257
#404948 2007-06-02 13:08 wolf
Na idomi jusu nuomone. Tai vat as ir seneku apie sudetingesni atveji.

Tad kita klausimas jums kolegos - To pasekoje kad pirkejai i atskaita i trauke PVM - jei nuskriaude biudzeta - t.y sumokejo per mazai PVM - ar tikrai manote, kad VMI cia nepareiks pretenziju ?

Be abejo galima daryti prielaida, kad pirkejai sumokejo maziau PVM, o tiekejas daugiau - bet svarbu paisti viena PVM moketoja ir ivertinti jo prievoles.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


grazuolyte
53
#404949 2007-06-02 13:53 grazuolyte redaguota: 2011-09-11 05-25
[quote="Loreta13"]

grazuolyte rašė:

pirkejai tai fiziniai asmenys tai cia Bet pagalvokite, kiek PVM sutaupysite, juk jums jis bus dabar grąžintinas iš biudžeto visas, kurį permokėjote.
Kiek didėja pelnas, tiek ir PVM atgaunate:))


Na PVM neprasysiu ,kad grazintu, o tai tikrai sveciu is VMI sulauksiu smile tai man dabar pult perskaiciuot pelna ir is naujo primoket nesumoketus mokescius?
Mano atveju lieka nuskriausti fiziniai asmenys- idomiausia tai,kad as buvau rasius VMI pries pusmeti jie paaiskino,kad taikyti 18 procentu ir va kad nori, uz pusmecio jie patys issiaiskino,kad neteisingai paaiskino smile ir sujauke man viska.

Loreta13
31055
#404950 2007-06-02 13:54 Loreta13
Turbūt galimi 2 variantai:
1. Parduodamos prekės įmonėms:
Pardavėjas išrašo 1000 + 180 Lt =1180 Lt
Praėjus kažkiek laiko išaiškėja, kad turėjo būti ne 18% o 5 %.
Įtariu, kad pirkėjas nesutiks taikyti variantą:
1123,81 + 56,19 =1180, nes ne pirkėjas juk kaltas, kad tiekėjas nežino kokį PVM tarifą taikyti. Prekės kaina turėtų likti ta pati.
Ir labiau tikėtina, kad tai bus variantas:
1000 + 50 = 1050 Lt
nuo ko atsiranda skola pirkėjui 130 Lt (pirkėjo permoka)
Idealiu atveju šiuos pinigėlius tiekėjas perveda pirkėjui ir pirkėjas dėl gautos kreditinės PVM s/f turi galimybę juos pervesti į biudžetą, kaip savo nepriemoką dėl PVM.

2. Parduodamos prekės FA:
Pardavėjas pardavinėja bilietus ar muša čekiukus į kasos aparatą 1000 + 180 Lt =1180 Lt
Praėjus kažkiek laiko išaiškėja, kad turėjo būti ne 18% o 5 %.
Taisyti kitaip neįmanoma, kaip:
1123,81 + 56,19 =1180 Lt
nuo ko atsiranda 123,81 Lt papildomų pajamų ir 123,81 permokėto PVM biudžetui.
Rašomas prašymas grąžint PVM ( jei sumos nemažos), tikėtina, kad VMI tikrina.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Loreta13
31055
#404952 2007-06-02 13:59 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 05-25

grazuolyte rašė:

idomiausia tai,kad as buvau rasius VMI pries pusmeti jie paaiskino,kad taikyti 18 procentu ir va kad nori, uz pusmecio jie patys issiaiskino,kad neteisingai paaiskino smile ir sujauke man viska.

Ir VMI žmonės dirba..:))
Gal po pusmečio vėl ką naujo paaiškins smile smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

grazuolyte
53
#404953 2007-06-02 14:09 grazuolyte redaguota: 2011-09-11 05-25

Loreta13 rašė:

Turbūt
Taisyti kitaip neįmanoma, kaip:
1123,81 + 56,19 =1180 Lt
nuo ko atsiranda 123,81 Lt papildomų pajamų ir 123,81 permokėto PVM biudžetui.
Rašomas prašymas grąžint PVM ( jei sumos nemažos), tikėtina, kad VMI tikrina.


va taip atsiranda pajamos ir ka man su jomis siais metais daryt???
Na sumos nera astronomines, ir uz kita veikla taikomas 18 procentu tarifas taip kad issilygins anksciau ar veliau
Bet va as net neisivaizduoju ka daryt su tomis pajamomis smile

Loreta13
31055
#404955 2007-06-02 14:21 Loreta13
Kad ir pirmadienio ryte rašote kreditinę visoms sumoms , susikaupusioms nuo jūsų klaidų atsiradimo momento, nurodote VMI išaiškinimo Nr. bei datą
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000038452&tree_id=1000001027
Koresponduojate :
D biudžeto skola įmonei, dėl PVM permokos/gautinas PVM
K pajamos

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

wolf
11257
#404959 2007-06-02 14:31 wolf redaguota: 2011-09-11 05-25

Loreta13 rašė:

Turbūt galimi 2 variantai:
1. Parduodamos prekės įmonėms:
Pardavėjas išrašo 1000 + 180 Lt =1180 Lt
Praėjus kažkiek laiko išaiškėja, kad turėjo būti ne 18% o 5 %.


[quote:b087b51933]Įtariu, kad pirkėjas nesutiks taikyti variantą:
1123,81 + 56,19 =1180, nes ne pirkėjas juk kaltas, kad tiekėjas nežino kokį PVM tarifą taikyti. Prekės kaina turėtų likti ta pati.
Ir labiau tikėtina, kad tai bus variantas:[/quote]
Apie toki nekas ir negalvoja - nera pagrindo didinti pajamu
[quote:b087b51933]
1000 + 50 = 1050 Lt
nuo ko atsiranda skola pirkėjui 130 Lt (pirkėjo permoka)
Idealiu atveju šiuos pinigėlius tiekėjas perveda pirkėjui ir pirkėjas dėl gautos kreditinės PVM s/f turi galimybę juos pervesti į biudžetą, kaip savo nepriemoką dėl PVM. [/quote]
Taip atsiranda skola pirkejui, pirkejo skola biudzetui, tik gresmes yra tokios, kad VMI gali daryti prielaida, kad pirkejas neturejo tokiu atveju teises dalies ar viso PVM traukti i atskaita - ne pagal istatymo to daryti negalima - taigi griztame prie delspinigiu.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Modestas
7023
#404961 2007-06-02 14:52 Modestas
Tikslinamas tik PVM, o ne PAJAMOS.

PAJAMŲ TAI NELIEČIA, AR TAI BŪTŲ FIZINIS AR JURIDINIS.

www.valdymoapskaita.lt

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis