igu
127
#1428000 2020-12-03 08:05 igu

volanas rašė:



Labas vakaras, o man kilo klausimas dėl sąskaitos-faktūros iš subnuomos platformos. Naudodamiesi ta platforma (tiesiog puslapis internete, kur fizinai ar juridiniai asmenys gali įkelti daiktų nuomos skelbimus), įmonei išnuomojome statybinį dulkių siurblį. Už paslaugą iš viso sumokėjome 40EUR, tačiau sąskaita buvo išrašyta tik 5EUR sumai (komisinis portalui), nors pavedimas buvo į vieną banko sąskaitą. Platforma patarė kreiptis į paslaugos tiekėją, kad jis išrašytų atskirą sąskaitą, tačiau jis teigia, kad nevydko individualios veiklos ir sąskaitos išrašyti negali. Kaip reikėtų elgtis šioje situacijoje? Ar galima skirtumą (35EUR) nurašyti į atskaitymus/avansines apyskaitas?




Jei asmuo, nevykdantis veiklos, suteikė Jums paslaugas, turite pasirašyti vienkartinių paslaugų sutartį su juo, kuria remiantis pripažinsite sąnaudas apskaitoje. Tokios paslaugos bent jau prieš keletą metų būdavo A kl., tai reiškia, kad reiktų išskaičiuoti ir sumokėti GPM VMI, manau, tai nepasikeitę ir dabar.

dontcha
2722
#1430397 2021-03-15 16:37 dontcha
Laba diena,
Ar bus leidžiami atskaitymai už sumokėta PVM mokestį valstybei,kai įmonė viršijus 45000€ ribą pateikė deklaraciją FR0608 ir sumokėjo PVM?

Tobulėjimui nėra ribų

artas71
12730
#1430400 2021-03-15 21:56 artas71
taip.

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

dontcha
2722
#1430406 2021-03-16 09:50 dontcha

artas71 rašė:


taip.


O kaip jums atrodo, jei fiz.asmuo turi individualia veikla ir 2020m. perkopė 45 000€ apyvarta,bet neįsiregistravo į PVM mokėtojus.
Kada fiksuoti apskaitoje mokėtina PVM ,jei deklaracija FR608 priduota 2021m.,o faktas,kad reikėjo susideklaruoti ir mokėti PVM buvo 2020m.? Ar deklaracijos pateikimas yra tas momentas,kuris leidžia fiksuoti išlaidų atsiradimą ar galima buh.pažymą fiksuoti ta mokėtina PVM, jei deklaracijas sudeklaruotos 2021m.?

Tobulėjimui nėra ribų

lllaima
391
#1430407 2021-03-16 10:19 lllaima

dontcha rašė:


Laba diena,
Ar bus leidžiami atskaitymai už sumokėta PVM mokestį valstybei,kai įmonė viršijus 45000€ ribą pateikė deklaraciją FR0608 ir sumokėjo PVM?


Neleidžiami atskaitymai (31 str.)
Iš pajamų negali būti atskaitoma:

PVM, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas PMĮ;
Ar skaitėt įstatymą smile

dontcha
2722
#1430422 2021-03-16 14:25 dontcha

lllaima rašė:



dontcha rašė:


Laba diena,
Ar bus leidžiami atskaitymai už sumokėta PVM mokestį valstybei,kai įmonė viršijus 45000€ ribą pateikė deklaraciją FR0608 ir sumokėjo PVM?


Neleidžiami atskaitymai (31 str.)
Iš pajamų negali būti atskaitoma:

PVM, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas PMĮ;
Ar skaitėt įstatymą smile


tuomet ir aplinkos taršos mokestis irgi neleidžiami atskaitymai?

Tobulėjimui nėra ribų

dontcha
2722
#1430423 2021-03-16 14:32 dontcha

lllaima rašė:



dontcha rašė:


Laba diena,
Ar bus leidžiami atskaitymai už sumokėta PVM mokestį valstybei,kai įmonė viršijus 45000€ ribą pateikė deklaraciją FR0608 ir sumokėjo PVM?


Neleidžiami atskaitymai (31 str.)
Iš pajamų negali būti atskaitoma:

PVM, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas PMĮ;
Ar skaitėt įstatymą smile


Ačiū už nuorodą, kažkaip nepagalvojau čia paskaityti:)

Tobulėjimui nėra ribų

Valenta1
31
#1430424 2021-03-16 14:50 Valenta1
24. Nustatant mokesčio bazę pajamomis nelaikomos (į pajamas neįtraukiamos):
24.4. kai įmonė, neįsiregistravusi PVM mokėtoja, už patiektas prekes ir suteiktas paslaugas turi į biudžetą sumokėti pardavimo PVM, tai į biudžetą mokėtina pardavimo PVM suma mažinamos įmonės pajamos tą mokestinį laikotarpį, kurį atsiranda prievolė sumokėti pardavimo PVM sumą.

Gelanga
140
#1430427 2021-03-16 15:54 Gelanga
Sveiki, noriu paklausti. Ilgalaikis turtas pirktas už 480€. Likvidacinė vertė 48€. Parduotas už 180€. Per tą laikotarpį nusidėvėjimas 30€. Tai neleidžiami atskaitymai yra 480-30-48-180=222€. Ar ir likvidacinė vertė yra neleidžiami atskaitymai t.y. 480-30-180=270€? (Ar galima likvidacinę vertę dėti į sąnaudas ar tai yra neleidžiami atskaitymai). Labai ačiū už atsakymą.


lllaima
391
#1430428 2021-03-16 16:24 lllaima
Taršos mokestis, nekilnojamojo turto m., kelių mokesčiai- normalios sąnaudos. Kodėl neleidžiami?

dontcha
2722
#1430448 2021-03-17 12:15 dontcha

Valenta1 rašė:


24. Nustatant mokesčio bazę pajamomis nelaikomos (į pajamas neįtraukiamos):
24.4. kai įmonė, neįsiregistravusi PVM mokėtoja, už patiektas prekes ir suteiktas paslaugas turi į biudžetą sumokėti pardavimo PVM, tai į biudžetą mokėtina pardavimo PVM suma mažinamos įmonės pajamos tą mokestinį laikotarpį, kurį atsiranda prievolė sumokėti pardavimo PVM sumą.


Ar galite įdėti nuorodą šios informacijos?
Tai tada atsiradus faktui mokėtina PVM reik taip fiksuoti:
K 448( mokėt į biudžetą mokestis)
D 5kl pajamos smile

Tobulėjimui nėra ribų

Valenta1
31
#1430452 2021-03-17 12:49 Valenta1
[
Ar galite įdėti nuorodą šios informacijos?
Tai tada atsiradus faktui mokėtina PVM reik taip fiksuoti:
K 448( mokėt į biudžetą mokestis)
D 5kl pajamos smile
[/quote]

Susiraskit VMI puslapyje: Pelno mokesčio įstatymo komentaras (2020-12-31 redakcija)
7 str. 1 d. komentaras (116 psl.)
Korespondencijos teisingos.

Indrepac
8
#1430501 2021-03-19 14:56 Indrepac
Laba diena, Prašau jūsų nuomonės. Įmonė produkciją eksportuoja į užsienį (fiziniams asmenims), gauna iš pirkėjo pretenziją, kad daikto negavo. Daiktas vėl siunčiamas. Aišku bus teikiami dokumentai draudimo kompanijai. Ar prarasto daikto savikaina bus leidžiami atskaitymai? Ačiū.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR