karabinas
131
#806594 2010-05-16 14:03 karabinas
Sveiki,

Jei 2010-05-14 rašoma kreditinė PVM sąskaita faktūra (prekės kainos nuolaida), kuria yra koreguojama 2008-07-12 datuota PVM sąskaita-faktūra, tai kreditinėje rašomas 21% ar 18% PVM tarifas?

Ačiū.

Panaikinta
4560
#806595 2010-05-16 14:14 Panaikinta
18 proc.

fantute
1375
#806695 2010-05-17 10:14 fantute
sveikos mielosios, norejau Jusus pasiteirauti imone is fizinio asmens nori pirkti prekes, kurias panaudos imones veikloje, ar gali fizinis asmuo israsyti imonei saskaita faktura, kaip suprantu ja israsyti reikia be PVM ( nes fizinis asmuo ne PVM moketojas) kai jam imone sumokes pinigelius ar reikes dar sumoketi nuo tos sumos mokescius? kokioje formoje deklaruoti? smile

Rainis
15064
#806712 2010-05-17 10:38 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

fantute rašė:

sveikos mielosios, norejau Jusus pasiteirauti imone is fizinio asmens nori pirkti prekes, kurias panaudos imones veikloje, ar gali fizinis asmuo israsyti imonei saskaita faktura, kaip suprantu ja israsyti reikia be PVM ( nes fizinis asmuo ne PVM moketojas) kai jam imone sumokes pinigelius ar reikes dar sumoketi nuo tos sumos mokescius? kokioje formoje deklaruoti? smile


Vargu ar FA gali išrašyti sąskaitą faktūrą, nebent jis vykdo IDV ar dirba pagal verslo liudijimą. Bet tada gali atsirasti kliūčių išvis ką nors parduoti JA.
Paprastai iš FA prekės perkamos pagal pirkimo - pardavimo sutartį, to visiškai užtenka prekių užpajamavimui ir apmokėjimui.
Mokesčių mokėti JA nereikia, jei perkama ne mediena ar metalo laužas. Deklaruos įmonė metinėje deklaracijoje FR0471, o žmogus taip pat deklaruos savo pajamas GPM308 ir susimokės mokesčius, jei reikės.

fantute
1375
#806769 2010-05-17 12:01 fantute redaguota: 2011-09-11 06-48

Rainis rašė:



fantute rašė:

sveikos mielosios, norejau Jusus pasiteirauti imone is fizinio asmens nori pirkti prekes, kurias panaudos imones veikloje, ar gali fizinis asmuo israsyti imonei saskaita faktura, kaip suprantu ja israsyti reikia be PVM ( nes fizinis asmuo ne PVM moketojas) kai jam imone sumokes pinigelius ar reikes dar sumoketi nuo tos sumos mokescius? kokioje formoje deklaruoti? smile


Vargu ar FA gali išrašyti sąskaitą faktūrą, nebent jis vykdo IDV ar dirba pagal verslo liudijimą. Bet tada gali atsirasti kliūčių išvis ką nors parduoti JA.
Paprastai iš FA prekės perkamos pagal pirkimo - pardavimo sutartį, to visiškai užtenka prekių užpajamavimui ir apmokėjimui.
Mokesčių mokėti JA nereikia, jei perkama ne mediena ar metalo laužas. Deklaruos įmonė metinėje deklaracijoje FR0471, o žmogus taip pat deklaruos savo pajamas GPM308 ir susimokės mokesčius, jei reikės.

Raini, aciu Jums uz toki atsakyma, geros Jums dienos

pele-pelyte
1722
#806772 2010-05-17 12:14 pele-pelyte
Kai perkame iš ūkininkų PVM arba ne PVM mokėtojų mes patys išrašome sąskaitą ir ją apmokame. Sąskaitos ne PVM serija skirtinga nei pardavimo s/f ar pirkimo PVM s/f.

Rainis
15064
#806777 2010-05-17 12:37 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

pele-pelyte rašė:

Kai perkame iš ūkininkų PVM arba ne PVM mokėtojų mes patys išrašome sąskaitą ir ją apmokame. Sąskaitos ne PVM serija skirtinga nei pardavimo s/f ar pirkimo PVM s/f.


Kokiais įstatymais remiantis tai darote? Kaip rodote apskaitoje? Kieno vardu išrašote sąskaitą, tai yra, kas pardavėjas?

pele-pelyte
1722
#806785 2010-05-17 12:59 pele-pelyte
Pardavėjai būna ūkininkai, kai mes perkame.
Pirkimo PVM s/f serija sakykime UKIN Nr. 0000
Pirkimo ne PVM serija UKINS Nr. 000
Pardavimo PVM s/f serija KK Nr. 0000

Kadangi buhalteriją tvarkė apskaitos įmonė, ji jau žinojo kaip viską sutvarkyti, o kai aš perėmiau tęsiu toliau smile

Rainis
15064
#806796 2010-05-17 13:22 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

pele-pelyte rašė:

Pardavėjai būna ūkininkai, kai mes perkame.
Pirkimo PVM s/f serija sakykime UKIN Nr. 0000
Pirkimo ne PVM serija UKINS Nr. 000
Pardavimo PVM s/f serija KK Nr. 0000

Kadangi buhalteriją tvarkė apskaitos įmonė, ji jau žinojo kaip viską sutvarkyti, o kai aš perėmiau tęsiu toliau smile


Tai jūs tik techninį darbą atliekate - sąskaitos ne jūsų, o ūkininkų. Ir registruojate tokias Gaunamų (ne Išrašomų) sąskaitų registre? Ir pasiimate sau pirmąjį egzempliorių?
Tik ūkininkų vietoje būdamas, aš pagalvočiau, ar čia viskas gerai.

pele-pelyte
1722
#806809 2010-05-17 13:31 pele-pelyte
Apskaitą vedė auditorė, tai ji gal žino ar čia gerai.... Taip, registruoju gaunamų PVM s/f registre. Pasirašo sąskaitose direktorius, atiduodame ūkininkui vieną egz. Dar su ūkininku sudarome prekių pirkimo-pardavimo sutartį.

Rainis
15064
#806814 2010-05-17 13:35 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

pele-pelyte rašė:

Apskaitą vedė auditorė, tai ji gal žino ar čia gerai.... Taip, registruoju gaunamų PVM s/f registre. Pasirašo sąskaitose direktorius, atiduodame ūkininkui vieną egz. Dar su ūkininku sudarome prekių pirkimo-pardavimo sutartį.


Iš jūsų pusės tai viskas teisingai, be abejo.
Tik ūkininko vietoje, kaip jau rašiau, labai ir labai pagalvočiau.
Bet kadangi nieko bendro su jais neturiu, tai ir negalvoju.

vvirginija1
8526
#806816 2010-05-17 13:35 vvirginija1 redaguota: 2011-09-11 06-48

pele-pelyte rašė:

Apskaitą vedė auditorė, tai ji gal žino ar čia gerai....

Čia nevienam teko susidurti, ir gerai suprantam kaip auditoriai viską žino ir išmano.. smile

Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

pele-pelyte
1722
#806820 2010-05-17 13:37 pele-pelyte
Už visus tvirtinti negaliu, tačiau mano miestely ji vienintelė auditorė be to teisės magistrantė ir kuo puikiausiai gali pagelbėti ir patarti tiek buhalteriniais, tiek teisiniais klausimais smile

Rainis
15064
#806887 2010-05-17 15:16 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

pele-pelyte rašė:

Už visus tvirtinti negaliu, tačiau mano miestely ji vienintelė auditorė be to teisės magistrantė ir kuo puikiausiai gali pagelbėti ir patarti tiek buhalteriniais, tiek teisiniais klausimais smile


Pele-pelyte, pasirodo, jūs visiškai teisi. Pagal PVMĮ 79 str. 9 dalį, perkant žemės ūkio produktus, visais atvejais PVM s/f išrašo pirkėjas.
Vis žmogus ką nors naujo sužinai.

VAndrius
171
#807782 2010-05-19 09:45 VAndrius
Gavau sąskaitą iš užsienio, apmokėtą už grynus, - viešbučio paslaugos.
Pas save visą sumą trauksiu su užsienio PVM į sąnaudas.
Be to pusei sumos turiu atrašyt šią paslaugą kitai įmonei, tai klausimas man iškilo dėl PVM, SF atrašyt turiu su 21 proc. PVM smile
Pakomentuokit kas smile

Virgasikas
52
#809226 2010-05-22 15:01 Virgasikas
Sveiki,

yra gauta PVM sf is registru centro, bet joje pirkejas nurodytas musu imones klientas, o musu imone nurodyta kaip moketojas (atsiskaityta imones kortele). Ar galiu sia saskaita traukti pas save i apskaita ir traktuoti kaip leidziamus atskaitymus ar visgi tai neleidziami atskaitymai?
Problema tame, kad klientui buvo israsyta pardavimo PVM sf ir suma uz registru centro paslaugas buvo itraukta i saskaitos suma, tai jei traukiu i neleidziamus atskaitymus - gaunasi, kad nuo sios sumos sumoku du kartus pelno mokesti.....

Panaikinta
4560
#809239 2010-05-22 17:19 Panaikinta
Tokios sąskaitos į apskaitą negalite traukti, nes ji nėra Jums skirta smile

vvirginija1
8526
#809241 2010-05-22 18:01 vvirginija1
Mes išrašėm kreditinę PVM saskaitą faktūrą, kaip ją užregistruoti apskaitoje? čia yra už draudimo tarpininko komisinius, todėl PVM neapmokestinami. Šiaip įprastai išrašom ir registruojam
D 242 pirkėjai
K 510 pajamos
Tai išrašius kreditinę užtenka daryti atvirkščią korespondenciją? D 510 K 242?

Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

laura9
10683
#809242 2010-05-22 18:15 laura9 redaguota: 2011-09-11 06-48

vvirginija1 rašė:

Mes išrašėm kreditinę PVM saskaitą faktūrą, kaip ją užregistruoti apskaitoje? čia yra už draudimo tarpininko komisinius, todėl PVM neapmokestinami. Šiaip įprastai išrašom ir registruojam
D 242 pirkėjai
K 510 pajamos
Tai išrašius kreditinę užtenka daryti atvirkščią korespondenciją? D 510 K 242?


Taip, reikia daryti atvirkščią pardavimui korespondenciją.

Pradžia – svarbiausia darbo dalis.
Plato, filosofas

Paulina7
816
#809281 2010-05-23 10:50 Paulina7
sveiki, turiu bėda, žmonėms iš 2006 m reikalinga sąskaita faktūra teismui, kad pirko tam tikrą prekė, o ta sąskaita nėra įtraukta į apskaitą, kaip išsisukti dabar iš tokios nesmagios situacijos?



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis