Missing
Eveda
113
#1341251 2016-12-07 09:59 Eveda

Focus1 rašė:


Sveiki,
iki kada reikia pateikti FR0564, iki 15 ar 25 menesio dienos?

VMI rašo taip:
Pagal PVM įstatymo 14 straipsnį prievolė apskaičiuoti PVM už prekių į kitą ES valstybę narę tiekimą, kuriam taikomos PVM įstatymo VI skyriaus „Atvejai, kai prekių tiekimui ir paslaugų teikimui taikomas 0 procentų PVM tarifas" nuostatos, atsiranda, kai išrašoma PVM sąskaita faktūra, kuria įforminamas toks prekių tiekimas/paslaugų suteikimas, bet ne vėliau kaip kito mėnesio, einančio po mėnesio, kurį prekės buvo išgabentos, 15 dieną.
Ataskaita turi būti pateikiama iki kito kalendorinio mėnesio 25 dienos. Tais atvejais, kai PVM mokėtojas ataskaitinį kalendorinį mėnesį:
1. išregistruojamas iš PVM mokėtojų, to (paskutinio) kalendorinio mėnesio ataskaita pateikiama per 20 dienų po išregistravimo;
2. yra likviduojamas, to (paskutinio) kalendorinio mėnesio ataskaita pateikiama iki likvidavimo.

Taip suprantu, kad iki 15 dienos reikia pateikti smile


Pateikiau kartu su PVM deklaracija. smile
Avatar
Focus1
84
#1344938 2017-01-10 11:42 Focus1
Sveiki,
ES tiekejui grazinom netinkamas prekes, o jis mums israse kreditine saskaita. Ar sia saskaita reikia traukti i FR0564 ataskaita? kaip jus darote tokiu atveju smile
Avatar
irmoske
5021
#1344942 2017-01-10 11:49 irmoske

Focus1 rašė:


Sveiki,
ES tiekejui grazinom netinkamas prekes, o jis mums israse kreditine saskaita. Ar sia saskaita reikia traukti i FR0564 ataskaita? kaip jus darote tokiu atveju smile


Ne, nes tai ne pardavimas.
Registruojate kaip pirkimą FR600, tik su minusais.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti
Avatar
Focus1
84
#1344950 2017-01-10 12:12 Focus1
Ačiū :)
Avatar
aiwita
4210
#1344954 2017-01-10 12:25 aiwita

Focus1 rašė:


Sveiki,
ES tiekejui grazinom netinkamas prekes, o jis mums israse kreditine saskaita. Ar sia saskaita reikia traukti i FR0564 ataskaita? kaip jus darote tokiu atveju smile


iš pildymo taisyklių:
13, 14 ir 18 laukeliuose įrašomos sumos gali būti teigiamos arba neigiamos, t. y. su minuso ženklu. Neigiamos sumos šiuose laukeliuose gali būti tada, kai pagal išrašytus kreditinius ar debetinius dokumentus sumažinta praėjusiais laikotarpiais patiektų prekių ir/ar suteiktų paslaugų apmokestinamoji vertė (su minuso ženklu) yra didesnė už ataskaitinį laikotarpį patiektų prekių ir/ar suteiktų paslaugų apmokestinamąją vertę.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio
Avatar
Focus1
84
#1344961 2017-01-10 12:42 Focus1

aiwita rašė:



Focus1 rašė:


Sveiki,
ES tiekejui grazinom netinkamas prekes, o jis mums israse kreditine saskaita. Ar sia saskaita reikia traukti i FR0564 ataskaita? kaip jus darote tokiu atveju smile


iš pildymo taisyklių:
13, 14 ir 18 laukeliuose įrašomos sumos gali būti teigiamos arba neigiamos, t. y. su minuso ženklu. Neigiamos sumos šiuose laukeliuose gali būti tada, kai pagal išrašytus kreditinius ar debetinius dokumentus sumažinta praėjusiais laikotarpiais patiektų prekių ir/ar suteiktų paslaugų apmokestinamoji vertė (su minuso ženklu) yra didesnė už ataskaitinį laikotarpį patiektų prekių ir/ar suteiktų paslaugų apmokestinamąją vertę.



Jeigu gerai supratau, tai su minusu galime traukti sumas. Tarkim butu tokia situacija: lapkricio menesi savo ES PVM moketojui pardavem zaliavas uz 1000 eur. Gruodzio menesi klientas grazino mums dali zaliavu uz 200 eur., mes israsome jam kreditine su minusu. Tai tada i gruodzio menesio ataskaita traukiu sia suma 200 eur su minusu? smile
Avatar
aiwita
4210
#1344963 2017-01-10 12:46 aiwita

Focus1 rašė:


Jeigu gerai supratau, tai su minusu galime traukti sumas. Tarkim butu tokia situacija: lapkricio menesi savo ES PVM moketojui pardavem zaliavas uz 1000 eur. Gruodzio menesi klientas grazino mums dali zaliavu uz 200 eur., mes israsome jam kreditine su minusu. Tai tada i gruodzio menesio ataskaita traukiu sia suma 200 eur su minusu? smile


Panašu, kad taip

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio
Avatar
irmoske
5021
#1344967 2017-01-10 13:01 irmoske

Focus1 rašė:


Jeigu gerai supratau, tai su minusu galime traukti sumas. Tarkim butu tokia situacija: lapkricio menesi savo ES PVM moketojui pardavem zaliavas uz 1000 eur. Gruodzio menesi klientas grazino mums dali zaliavu uz 200 eur., mes israsome jam kreditine su minusu. Tai tada i gruodzio menesio ataskaita traukiu sia suma 200 eur su minusu? smile


Jei pardavėte ir jums grąžino prekes, tada rašote kreditinę ir pildote FR564, su minusais.


Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti
Avatar
Focus1
84
#1346927 2017-01-24 12:57 Focus1
Sveiki,
iš FR0564 formos 18 eilutės sumą reikia įrašyti FR0600 19 ar 20 eilutėje?
Ačiū
Avatar
names
1973
#1361589 2017-06-19 11:06 names
Noriu kolegių paklausti ar niekas nepasikeitė dėl teikimo FR0564 atlikus statybos paslaugas į ES? Nereikėjo rodyti iki šiolei, o kaip dabar?
Missing
Saule65
330
#1361729 2017-06-19 19:54 Saule65
Nereikia ir dabar

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 156 svečiai ir 1 nariai
Prisijungę nariai: Beatafinans