Nuo 2017 m. liepos 13 d. įsigaliojus Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo pakeitimams, numatytos griežtos sankcijos už jo pažeidimus (ne tik veiklos licencijos panaikinimas, bet ir milijoninės piniginės baudos), praplėstas sąrašas asmenų, kuriems jis taikomas, įtraukiant savarankiškai apskaitos ir mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančius asmenis, loterijas organizuojančias bendroves, NT brokerius, kitus asmenis. Patikslinti kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo, vidaus kontrolės procedūrų, informacijos saugojimo, specialių žurnalų pildymo reikalavimai.
Naujos redakcijos Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymu (toliau – PPTFĮ) praplėstas sąrašas asmenų, kuriems jis taikomas, įtraukiant:
– buhalterinės apskaitos ir mokesčių konsultavimo paslaugas savarankiškai teikiančius asmenis;
– loterijas organizuojančias bendroves;
– nekilnojamojo turto agentus (brokerius);
– asmenis, kurie verčiasi ūkine komercine veikla, apimančia prekybą brangakmeniais, tauriaisiais metalais, kilnojamosiomis kultūros vertybėmis, antikvariniais daiktais ar kitu turtu, kurio vertė lygi arba didesnė kaip 10 tūkst. € ar ją atitinkanti suma užsienio valiuta (buvo – 15 tūkst. €), jeigu atsiskaitoma grynaisiais pinigais (PPTFĮ 2 str. 10 d.).
Detaliau reglamentuotas kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymas (PPTFĮ 9-11 str.). Nuo 6 tūkst. iki 3 tūkst. Eur sumažinta suma, kada privaloma nustatyti kliento tapatybę prieš atliekant valiutos keitimo operacijas grynaisiais pinigais.
PPTFĮ papildytas nuostata, kad įtarus, jog bet kokios vertės turtas gautas iš nusikalstamos veikos ar yra skirtas teroristams ar teroristinei organizacijai remti, apie tai nedelsiant, ne vėliau kaip per 1 d. d., turi būti pranešta FNTT (PPTFĮ 16 str. 1 d.).
Nuo 10 iki 8 m. sutrumpintas specialių sandorių registracijos žurnalų saugojimo laikotarpis (PPTFĮ 19 str. 9 d.).
Įstatyme išliko reikalavimas įpareigotiems subjektams pranešti FNTT apie atsiskaitymus su jais grynaisiais pinigais, kai pinigų suma lygi arba didesnė kaip 15 tūkst. Eur (PPTFĮ 20 str. 3 d.). Kadangi praplėstas įpareigotų asmenų sąrašas, apie tokius atsiskaitymus FNTT privalės pranešti ir nekilnojamojo turto brokeriai.
Įstatyme plačiau apibrėžta, kokias vidaus kontrolės procedūras ir vidaus politiką turi nustatyti finansų įstaigos ir kiti įpareigoti asmenys (PPTFĮ 29 str.).
PPTFĮ 34 straipsnyje įvardyta, kurie šio įstatymo pažeidimai laikomi šiurkščiais ir sistemingais, 36 straipsnyje – kokios poveikio priemonės gali būti taikomos (nuo įspėjimo iki leidimo ar licencijos vykdyti veiklą panaikinimo).
Už PPTFĮ pažeidimus numatytos ir milijoninės piniginės baudos (PPTFĮ 39-40 str.). Didžiausia piniginė bauda finansų įstaigoms – iki 5,1 mln. Eur, kitiems asmenims – iki 1,1 mln. Eur. Maksimalios baudos gali būti paskirtos ir už vieną šiurkštų šio įstatymo pažeidimą.
Nuo 2019 m. sausio 1 d. visiems juridiniams asmenims (išskyrus tuos, kurių vienintelis dalyvis yra valstybė ar savivaldybė) bus privaloma turėti tikslią informaciją apie savo tikruosius savininkus, fizinius asmenis (naudos gavėjus) ir šią informaciją pateikti VĮ Registrų centrui (PPTFĮ 25 str. 1 d.).
Nuo liepos 13 d. taip pat įsigaliojo ir su juo susijusių teisės aktų pakeitimai: Finansinių ataskaitų audito, Buhalterinės apskaitos, Azartinių lošimų, Notariato, Advokatūros, Antstolių įstatymų bei Administracinių nusižengimų kodekso.
Susipažinti su pakeistu PPTFĮ galite paspaudę toliau pateiktą nuorodą.
Įsigaliojimo data: 2017-07-13
Nekenčiu kai man sako : "Tu privalai...."
Viskas, ką privalau daryti, parašyta mokesčių įstatyme, o tai kas draudžiama - baudžiamajame kodekse. Visa kita - kaip užsimanysiu.
BUhalterinių paslaugų įmonės
1
#1365744
2017-07-25 09:36
Luka_Paciolis
Radau pašte pasiūlymą. Galima pasižiūrėti į kainas.
www.buhalterinisirasas.lt/
Nieko nėra pastovesnio už laikinumą.

www.buhalterinisirasas.lt/
Nieko nėra pastovesnio už laikinumą.
Akmena rašė:
tai sutarties reikalas. Ko reikės, kaip bus sutarta ir kiek mokės.
Better than mountains can be only mountains.
www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ
Akmena rašė:
Tabelius darau pati, kitaip programa DU neskaičiuoja. Viena įmonė pati sudaro, bet man vistiek reikia programoje formuoti. Todėl tai nėra man kaip papildomas darbas.
Dėl DS priklauso nuo darbuotojų kaitos.
Jei vienas vadovas, sudariau darbo sutartį ir ramu.
Viena įmonė mokėjo daugiau, buvo sutarta, kad mes darysime viską, kas liečia personalą (įsakymai, prašymai, DS, įsakymų žurnalas).
Darome ir pirminius kartais.
Viskas priklauso nuo situacijos.

Kolegos pasidalinkit kaip apsisaugote kai klientas nepateikia dokumentų, turiu sutartyje įrašyta punkta kad už laiku pateiktus dokumentus atsako užsakovas. bet va susiduriau dabar su situacija , neteikė , traukiau tik ta ka perduodavo, ir gavosi padrdavimai neužregistruoti, dokumnetu -priėimo perdavimo akto nesurašydavom. Bijau kad nebuti kaltai, kaip apsisaugoti, gal koki protinga punktą turit įtraukus
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
Atneša fiziškai ar siunčia elektroniniu paštu? Jei siunčia elektriniu paštu, tai viskas ok. Įrodymas apie pateikimą yra. O va su tais, kurie atneša fiziškai.... Turiu ir aš tokį vieną.... Bet aš jau taip seniai noriu su juo atsisveikinti. :) Kad reikės taip ir padaryti. Nusibodo jis man per 12 metų. :)
Nieko nėra pastovesnio už laikinumą.
Nieko nėra pastovesnio už laikinumą.
yra visokių yra kur siunčia, itas atneša, su pastaroju dėl kurio galiu turėti problemas, tai serviryje patalpindavo sąskaitas, dabar ir prisijungimo prie jo neturiu
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
Dorota1 rašė:
Sunkiai čia.
Kai PVM mokėtojas tai dar galima kai ką per kryžminį sužiūrėti, nors VMI sako, kad ir tai ne visada matosi.
Galite suvesti gautas sąskaitas, nusiųsti pirkimų ir pardavimų žurnalą, kad patvirtintu, kad visos sąskaitos. Jei ateina lai pasirašo. Kai kurios įmonės prašo su sąskaitomis ir aktą pateikti.
Kai pavėluotai teikia ir tenka ataskaitas tikslinti, įrašote papildomai į sąskaitą. Pas mus vienas toks buvo, tai dabar mėnesio pradžioje viską atneša.
Buhalterinių paslaugų įmonės ar apsiimat tvarkyti GPAISa?
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“
Diskusijos
-
deklaracija GPM312
apie 1 valanda |
failai: 3 |
ausyte » 401
-
Nemokama apskaitos programa
apie 2 valandų |
failai: 1184 |
Caskada » 15855
-
Direktoriaus pavadavimas
apie 3 valandų |
failai: 2 |
jorja » 626
-
GPAIS
apie 3 valandų |
failai: 61 |
GPAIS_mokymai » 2268
-
Mažoji bendrija
apie 3 valandų |
failai: 40 |
igu » 7203
-
Užsienio kompanijų akcijų mokesčių apskaičiavimas Lietuvoje?
apie 3 valandų |
failai: 0 |
Gytautas7 » 1
-
Skolų suderinimo aktas
apie 5 valandų |
failai: 1 |
Prad777 » 196
-
Programa "Debetas"
apie 5 valandų |
failai: 3 |
retancike » 780
-
Rivilė
apie 7 valandų |
failai: 285 |
Snaiga » 15299
-
KPO
apie 8 valandų |
failai: 6 |
wika3 » 519
-
Nepanaudotos atostogos
apie 8 valandų |
failai: 1 |
Tininga » 207
-
Nekilnojamo turto mokestis
apie 23 valandų |
failai: 21 |
N-pippi » 2656
-
Balanso pildymas
apie 24 valandų |
failai: 0 |
Ingrida2019 » 1
-
Reikalingas vienintelio akcininko sprendimas
1 diena |
failai: 2 |
N-pippi » 75
-
prastovu iforminimas ir apmokejimas
1 diena |
failai: 15 |
dassi » 1344
-
Atleidimas iš darbo (teisingas dokumentų iforminimas)
1 diena |
failai: 57 |
Karolis123456 » 5551
-
Uzduotis
1 diena |
failai: 0 |
studentepagalba » 1
-
Pelno mokestis
1 diena |
failai: 7 |
N-pippi » 2091
-
Nedarbingumas kasmetinių atostogų metu
1 diena |
failai: 0 |
Tininga » 35
-
Pakuotės mokestis
1 diena |
failai: 106 |
GPAIS_mokymai » 7345
-
Asociacijos
1 diena |
failai: 49 |
dajoo » 3475
-
Dovanos, prizai
1 diena |
failai: 1 |
jorja » 69
-
Atostogų rezervas
1 diena |
failai: 19 |
Tininga » 2084
-
Lizingas
2 dienų |
failai: 6 |
DianaVi » 2097
-
Darbo laiko apskaitos žiniaraštis
2 dienų |
failai: 9 |
Lukmeda » 817
- Tax.lt forumo taisyklės
- Paieška forume
Kas prisijungęs?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis