Lina24
302
#965765 2011-07-04 20:48 Lina24 redaguota: 2011-09-11 07-24

Dalia29 rašė:



Lina24 rašė:

[
Taip kopija tai as galiu jies pateikti, bet buhaltere nenori taisyti 2010m. finansiniu ataskaitu, PLN formos.
Bet ar as galiu pataisyti data i 2011metu? Nes mano manymu as negaliu taip daryti, nes mums tai 2010metu apmokestinamosios pajamos, nes paslauga atlikta 2010m.
smile


Ar ten tokia jau baisi suma, kad reikia taisyti Finansinę atskaitomybę? Manau, kad užtektų patikslinti PLN204. Bet jei užsispyrė, reikia galvot, kaip išbrist iš situacijos.
Kiek suprantu, klientai pastovūs, yra paslaugų tęstinumas? Jie pripažįsta, kad pernai buvo atliktos paslaugos?
Jei taip , tai išrašykite šiemet kreditinę sąskaitą pernykštei, po to tokią pačią naują už paslaugas jau 2011 metų data. Nieko neapgausite. Pajamos bus parodytos 2010 metai. Šiemetinę sąskaitą anuliuos kreditinė, t.y. šiemet jokių mokesčių neatsiras.
Gal ir neidealiausias variantas, bet, mano galva, geriau negu kad taisyti datą.



Aciu Jums Dalia29 smile Toks varijantas manau idealiausias abiems pusems bus :D

bonzur
224
#966103 2011-07-05 23:31 bonzur
2011 metais buvo pastebėta klaida: 2010 metais neįvesta 1000 lt sanaudų. Klaida neesminė tą 1000 lt įvedu į 2011 apskaitą , pataisau PLN204 už 2010 metus ir gaunu mažesnį pelno mokestį ant 50litų.
kaip man tą sumažejusį pelno mokestį parodyti
D 4 klasė pelno mokestis 50lt
K???
Jei būtų esminė klaida kredituočiau 3422 p/n ataskaitoje nepripažintas ankst. metų pelnas bei rodyčiau NKPA 21 eilutėje, bet dabar klaida neesminė, tai ką kredituoti?? smile smile

vvirginija1
8526
#966105 2011-07-06 00:10 vvirginija1 redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

ką kredituoti?

manyčiau reikia daryti atvirkščią korespondenciją priskaičiuotam pelno mokesčiui

Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

Rainis
15064
#966107 2011-07-06 08:31 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

2011 metais buvo pastebėta klaida: 2010 metais neįvesta 1000 lt sanaudų. Klaida neesminė tą 1000 lt įvedu į 2011 apskaitą , pataisau PLN204 už 2010 metus ir gaunu mažesnį pelno mokestį ant 50litų.
kaip man tą sumažejusį pelno mokestį parodyti
D 4 klasė pelno mokestis 50lt
K???
Jei būtų esminė klaida kredituočiau 3422 p/n ataskaitoje nepripažintas ankst. metų pelnas bei rodyčiau NKPA 21 eilutėje, bet dabar klaida neesminė, tai ką kredituoti?? smile smile


K Einamųjų metų pelnas.

bonzur
224
#966120 2011-07-06 12:07 bonzur
Kredituoti einamųjų metų pelną? Negi darydama (2012 METAIS) už 2011 metus balansą į Debitą perkelsiu pelną iš p/n ataskaitos pvz 30 000, o kadangi ten jau bus kredite 50 lt, tai pelnas ataskAitinių metų nesutaps su pelnu p/n ataskaitoje apskaičiuotu? Kažko nesuprantu...

Rainis
15064
#966153 2011-07-06 17:39 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

Kredituoti einamųjų metų pelną? Negi darydama (2012 METAIS) už 2011 metus balansą į Debitą perkelsiu pelną iš p/n ataskaitos pvz 30 000, o kadangi ten jau bus kredite 50 lt, tai pelnas ataskAitinių metų nesutaps su pelnu p/n ataskaitoje apskaičiuotu? Kažko nesuprantu...


Pati rašote, kad klaida neesminė - 50 Lt. Tiek sumažėja jūsų mokėtinas pelno mokestis, kai patikslinate PLN204 už 2010 metus. Tuo pačiu padidėja pelnas, nes juk pelno mokestį tai iš pelno mokate? MFA dėl tokios smulkmenos nieko netaisote, korespondencija daroma 2011 metais. Todėl didinate 2011 (einamųjų) metų pelną, o 2010 metų nepaskirstyto pelno neliečiate.
Jei kartais mokėtiną pelno mokestį priskaičiuojate per 6-os klasės sąskaitas, tai galite daryti tokią korespondenciją:
D 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai
K 651 Ataskaitinių metų pelno mokesčiai.
Tarp kitko, pelnui visada turite 2 sąskaitas: 342 Ankstesnių metų pelnas ir 341 Ataskaitinių metų pelnas. Tai aš ir siūlau ten ( į 341) sąskaitą dėti.

bonzur
224
#966206 2011-07-06 22:58 bonzur
Tikriausia įkyrėsiu su kvailais klausimais, bet noriu susitikslinti (65 sąskaitų nenaudoju registruojant pelną):
jei D4451 pelno mokesčio įsipareigojimai -50
K 341 ataskaitinių metų pelnas 50,
1.) Kredituoti reikia ar 3411 pripažintą atask. metų pelną ar 3412 nepripažintą;

2,) kur tas 50 litų pasimatys 2012 balanse ir NKPA?
Gal galite viską paeiliui parašyti... Šiandien perskaičiau pusę forumo apie neesminių klaidų taisymą ir visai susimaišiau....

Rainis
15064
#966333 2011-07-07 14:12 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

Tikriausia įkyrėsiu su kvailais klausimais, bet noriu susitikslinti (65 sąskaitų nenaudoju registruojant pelną):
jei D4451 pelno mokesčio įsipareigojimai -50
K 341 ataskaitinių metų pelnas 50,
1.) Kredituoti reikia ar 3411 pripažintą atask. metų pelną ar 3412 nepripažintą;

2,) kur tas 50 litų pasimatys 2012 balanse ir NKPA?
Gal galite viską paeiliui parašyti... Šiandien perskaičiau pusę forumo apie neesminių klaidų taisymą ir visai susimaišiau....


Dabar pagalvojau, kad geriau būtų kredituoti ne pelną, bet arba kitų mokesčių sąnaudas, arba 65 sąskaitą, nes taip lengviau bus jums kitais metais užpildyti MFA - iš karto bus didesnis 2011 metų pelnas, kaip ir turėtų būti dėl neesminių klaidų taisymo. Tada jokių klausimų neiškils nei balanse, nei NKPA.
Nes nelabai yra kur įrašyti tuos 50 Lt Pelno/nuostolių ataskaitoje, jei neisime per sąnaudų sąskaitas. Netinka gal nei "Kita veikla", nei "pagautė". Nors iš bėdos galima bus į "kitą veiklą" ir įrašyti.

bonzur
224
#966348 2011-07-07 14:41 bonzur
kažkada man anksčiau patarė viena buhalterė kad
D 4kl pelno mokestis
K 52 kitos veiklos netipinės pajamos neapmokestinamos
smile Gal taip būtų neblogai?

Rainis
15064
#966374 2011-07-07 15:28 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

kažkada man anksčiau patarė viena buhalterė kad
D 4kl pelno mokestis
K 52 kitos veiklos netipinės pajamos neapmokestinamos
smile Gal taip būtų neblogai?


Kodėl turėtų būti neapmokestinamos, pagal kokį PMĮ straipsnį?
Ir kažkaip man prie pajamų toks dalykas nelimpa.

bonzur
224
#966406 2011-07-07 16:29 bonzur
tai tiesiog nežinau... Neišsprendžiamas klausimas... smile smile

Rainis
15064
#966408 2011-07-07 16:32 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-24

bonzur rašė:

tai tiesiog nežinau... Neišsprendžiamas klausimas... smile smile


Na kodėl neišsprendžiamas? Rašykite tokią paprasčiausią korespondenciją:
D 4 kl Mokėtinas pelno mokestis
K 6 kl Kitų mokesčių sąnaudos
Ir po problemos, tiesiog užmirštate tai, nieko nereikės taisyti pildant MFA.

MALGA
359
#966645 2011-07-08 15:55 MALGA
Laba diena,

Gal galite man pagelbėti smile Perskaičiau forumą, bet po VMI patikrinimo niekaip negaliu susidėlioti minčių:

Buvo VMI patikrinimas. Patikrinimo metu 2008 m. nepripažino sąnaudų (303 534,56 Lt) ir atsargų (130 000 Lt). Buvo priskaičiuota mokėtinas Pelnas - 20 983 Lt ir PVM - 67 695 Lt.
Sumos reikšmingos. 2008 metai buvo nusotolingi, bet dabar gaunasi, kad jie pelningi..

Labai prašau pagelbėti man užregistruoti klaidų taisymus apskaitoje smile

Loreta13
31055
#966686 2011-07-08 20:26 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 07-24

MALGA rašė:

Labai prašau pagelbėti man užregistruoti klaidų taisymus apskaitoje

Tai čia mokestiniai dalykai.
Jie nesusiję su finansine apskaita.
O kaip ten pas jus finansinė apskaita - tai nežinau.
Ar įvertinote VMI tikrinimus, ar toliau laikotės savo pozicijos: )))
O pagal VMi patikrinimą, akto įsigaliojimo data registruosite mokėtiną PVM.
D neatskaitomo PVM sąnaudos
K mokėtinas PVM
Mokėtiną pelno mokestį:
D pelno mokesčio sąnaudos
K mokėtinas pelno mokestis
O kad jums paskaičiavo mokestinį pelną šią turėsite omenyje, kai pildysite 2011 m. PLN204.
Nes jau nebeturėsite teisės pernai metų nuostoliu dengti pelno, jei jis toks bus.
Be to šią informaciją atskleisite aiškinamajame rašte.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

MALGA
359
#966704 2011-07-08 22:26 MALGA
Labai ačiū Jums Loreta, Jūs man jau toli gražu ne pirmą kartą pagelbėjate. Deja ... VMI tikrinimus pripažinome ir viską iš karto sumokėjome.. nė prisiminti nebenoriu.. dar norisi viską suregistruoti ir užmiršti kaip slogų sapną.. smile
Ir dar norėjau pasiteirauti nes visai susipainiojau:
Bet šišias sąnaudas (Neatskaitomo PVM ir Pelno mokesčio) pelno mokesčio deklaracijoje (už 2011 )turėsiu įtraukti į atitinkamas eilutes, tuo padidindama apmokestinamąjį pelną?

Ačiū

Loreta13
31055
#966708 2011-07-08 22:40 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 07-24

MALGA rašė:

Bet šišias sąnaudas (Neatskaitomo PVM ir Pelno mokesčio) pelno mokesčio deklaracijoje (už 2011 )turėsiu įtraukti į atitinkamas eilutes, tuo padidindama apmokestinamąjį pelną? Ačiū

Neatskaitomas PVM - normalios sąnaudos.
Nes PVM tai sumokamas.
Pelno mokestį, tai nežinau, kaip jūs įpratę registruot.
Ar D651, ar D34XX.
Tiesiog mažės grynasis pelnas.
Na nepripažino jums kažkokių sąnaudų ir atsirado mokėtinas PM.

O apie finansinę apskaitą rašiau tai visai kita intencija :))
Sąnaudų nepripažino VMI.
Bet pas jus apskaitoje jos juk liko smile
Kažką rašėte apie atsargas, tai ar jos pas jus išties jos buvo smile
Vadovas nieko nežada daryt smile
Ieškot kaltų, ar kažkokio pavaldinių sukčiavimo ir t.t. ir pan.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

MALGA
359
#966711 2011-07-08 22:53 MALGA
Taip buvo keli pirkimai, kurių VMi nepripažino, o tuose pirkimuose buvo ir atsargos ir sąnaudos. Atsargų irgi nepripažino, o jų 130 000 Lt sumai. Atsargos buvo iš tikrųjų.
Šitie visi nemalonumai liečia tik įmonės vadovą, todėl jis, vmi vadovybė ir advokatai priėmė atseit optimaliausią variantą: mums priskaičiavo mokesčius, vadovas sumokėjo, man liepta sutvarkyti ir daugiau neprisiminti ...

MALGA
359
#966713 2011-07-08 23:17 MALGA
Taip pat dar norėjau pasiteirauti, kodėl PVM šiuo atveju pripažįstamas sąnaudomis, juk šiaip tai nepripažįstamas, sumokam ir tiek smile

Ačiū

Loreta13
31055
#966728 2011-07-09 11:27 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 07-24

MALGA rašė:

Taip pat dar norėjau pasiteirauti, kodėl PVM šiuo atveju pripažįstamas sąnaudomis, juk šiaip tai nepripažįstamas, sumokam ir tiek smile

Ir ką debetuosite, kai kredituosite pinigus smile

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

MALGA
359
#966758 2011-07-09 22:42 MALGA
Supratau smile
Ačiū Jums Loreta už pagalbą ir dar norėjau pasiteirauti ką man daryti su atsargomis , kurių neleido pripažinti, kurių sumą 130 000 Lt?

Dar sykį Ačiū


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis