Missing
kristina_dublis
148
#1381992 2018-01-24 20:00 kristina_dublis

pele-pelyte rašė:


Sveiki, pirktas pagyvenęs lengvasis automobilis iš fizinio asmens iš Vokietijos. Ar reikia FR0600 21 eil. parodyti šį pirkimą, jei iš fizinio asmens pirkta? Pirko PVM mokėtoja įmonė sau važinėti.


Nereikia išvis rodyti, nes pirkote iš f.a. ir jokio pvm apsiskaičiuoti neturėjote.
21 eilutė skirta pirktoms prekėms, kurioms apsiskaičiuojamas atvirkštinis pvm ir nurodomas 34 eilutėje.
Avatar
pele-pelyte
1713
#1381998 2018-01-25 08:10 pele-pelyte

kristina_dublis rašė:


Nereikia išvis rodyti, nes pirkote iš f.a. ir jokio pvm apsiskaičiuoti neturėjote.
21 eilutė skirta pirktoms prekėms, kurioms apsiskaičiuojamas atvirkštinis pvm ir nurodomas 34 eilutėje.


Ačiū ir nerodžiau, suabejojau savimi, o po to atsakymu.
Missing
Nadiausra
52
#1382093 2018-01-25 14:03 Nadiausra
Įmonė užsiima krovinių pervežimais Lietuvoje ir Europoje. Įmonė - PVM mokėtoja. Pirko iš Lenkijos vilkiką, Lenkijoje PVM nemokėjo. Ar mūsų įmonei reikia sumokėti į valstybės biudžetą PVM?
Avatar
Rainis
15064
#1382098 2018-01-25 14:15 Rainis

Nadiausra rašė:


Įmonė užsiima krovinių pervežimais Lietuvoje ir Europoje. Įmonė - PVM mokėtoja. Pirko iš Lenkijos vilkiką, Lenkijoje PVM nemokėjo. Ar mūsų įmonei reikia sumokėti į valstybės biudžetą PVM?


Nereikia - priskaičiuosite atvirkštinį PVM lietuvišku tarifu. Jis kartu laikomas ir pirkimo, ir pardavimo. Į atskaitą traukti galima, nes tai vilkikas ir bus naudojamas PVM apmokestinamoje veikloje.
Missing
Nadiausra
52
#1382101 2018-01-25 14:23 Nadiausra

Rainis rašė:



Nadiausra rašė:


Įmonė užsiima krovinių pervežimais Lietuvoje ir Europoje. Įmonė - PVM mokėtoja. Pirko iš Lenkijos vilkiką, Lenkijoje PVM nemokėjo. Ar mūsų įmonei reikia sumokėti į valstybės biudžetą PVM?


Nereikia - priskaičiuosite atvirkštinį PVM lietuvišku tarifu. Jis kartu laikomas ir pirkimo, ir pardavimo. Į atskaitą traukti galima, nes tai vilkikas ir bus naudojamas PVM apmokestinamoje veikloje.




Kaip suprantu, pildau sumas į 25 ir 34 langelius? smile
Avatar
Rainis
15064
#1382102 2018-01-25 14:30 Rainis

Nadiausra rašė:




Kaip suprantu, pildau sumas į 25 ir 34 langelius? smile


21 langelis - vilkiko vertė
25, 34 ir 35 langeliai - priskaičiuota PVM.
Missing
Nadiausra
52
#1382106 2018-01-25 14:38 Nadiausra
Ačiū už pagalbą. Ar grąžintinas PVM įmonei rašomas 35 laukelyje?
Avatar
Rainis
15064
#1382109 2018-01-25 14:58 Rainis

Nadiausra rašė:


Ačiū už pagalbą. Ar grąžintinas PVM įmonei rašomas 35 laukelyje?


Į 35 laukelį rašomas pirkimo PVM, kurį galima traukti į atskaitą.
Grąžintinas (arda dažniau mokėtinas pasidaro) - 36 laukelyje, bet ten jis gaunasi automatiškai.
Missing
Nadiausra
52
#1382110 2018-01-25 15:00 Nadiausra
Ar reikia parodyti sumas, kai PVM nebuvo taikomas pirktom paslaugom, prekėm?
Avatar
Rainis
15064
#1382164 2018-01-26 08:48 Rainis

Nadiausra rašė:


Ar reikia parodyti sumas, kai PVM nebuvo taikomas pirktom paslaugom, prekėm?


Iš Lietuvos įmonių ar asmenų pirkote?
Missing
Nadiausra
52
#1382193 2018-01-26 10:34 Nadiausra

Rainis rašė:



Nadiausra rašė:


Ar reikia parodyti sumas, kai PVM nebuvo taikomas pirktom paslaugom, prekėm?


Iš Lietuvos įmonių ar asmenų pirkote?




Iš Lietuvos įmonių
Avatar
Rainis
15064
#1382242 2018-01-26 14:46 Rainis

Nadiausra rašė:


Ar reikia parodyti sumas, kai PVM nebuvo taikomas pirktom paslaugom, prekėm?


Tai kad niekur FR0600 ir vietos nenumatyta prekių ir paslaugų, įsigytų LR, sumoms įrašyti...
Nereikia.
Missing
Eveda
148
#1384981 2018-02-21 10:34 Eveda
Laba diena.
Individuali įmonė pardavė nekilnojamą turtą UAB-ui be sąskaitos, tik pagal pirkimo pardavimo sutartį. Pirktas IT buvo iš fizinio asmens, be PVM, parduota irgi be PVM. Ar reikia tokį sandorį deklaruoti PVM deklaracijos 13 eilutėje?
Avatar
Violeta151
651
#1385054 2018-02-21 17:26 Violeta151
Gavome faktūra (mes PVM mokėtojai) iš kelionės agentūros už lėktuvo bilietus (komandiruotė bus). PVM 0 proc pritaikytas.
Faktūroje prierašas:
"Paslaugų apmokestinimas pagal LR PVM įstatymą: 0% PVM tarifas keleivių vežimui tarptautiniais maršrutais [45 str. 6 dalis], 0% PVM tarifas
tarpininkavimo paslaugoms [52 str. 1 dalis], viešbučio paslaugos užsienyje ne PVM objektas [13 str.], draudimo paslaugoms PVM netaikomas [27 str.].
Maržos apmokestinimo schema. Kelionių agentūros (kai pirkėjas galutinis vartotojas)."

Pildant FR0600 reikia kažką daryti su PVM ? t.y. priskaičiuoti ir po to tą sumą minusuoti?

ISAF sistemoje koks kodas būtų ?
Avatar
Rainis
15064
#1385077 2018-02-22 09:12 Rainis

Violeta151 rašė:


Gavome faktūra (mes PVM mokėtojai) iš kelionės agentūros už lėktuvo bilietus (komandiruotė bus). PVM 0 proc pritaikytas.
Faktūroje prierašas:
"Paslaugų apmokestinimas pagal LR PVM įstatymą: 0% PVM tarifas keleivių vežimui tarptautiniais maršrutais [45 str. 6 dalis], 0% PVM tarifas
tarpininkavimo paslaugoms [52 str. 1 dalis], viešbučio paslaugos užsienyje ne PVM objektas [13 str.], draudimo paslaugoms PVM netaikomas [27 str.].
Maržos apmokestinimo schema. Kelionių agentūros (kai pirkėjas galutinis vartotojas)."

Pildant FR0600 reikia kažką daryti su PVM ? t.y. priskaičiuoti ir po to tą sumą minusuoti?

ISAF sistemoje koks kodas būtų ?



Su PVM nieko nereikia daryti, nes sąskaitą gavote iš Lietuvos juridinio asmens.
O pildymas turėtų būti kelių eilučių. Jei sąskaitoje atskirai išskirtos sumos už bilietus, viešbutį ir t.t., tai kiekvienai sumai reikia atskiros eilutės ir atskiro kodo.
O kodus pasižiūrėkite čia:
Prisegti failai
PVM_klasifikatoriaus_kodų_naudojimo_pavyzdžiai.pdf 230 KB
Avatar
Violeta151
651
#1385091 2018-02-22 10:23 Violeta151
AČIŪ :*
Avatar
Elena2017
25
#1385173 2018-02-22 16:02 Elena2017
Laba diena,
per tarpininkus įformintas importas Vokietijoje (dokumentas T2L).
Įvežimas į ES teritoriją Vokietijoje. Po to prekė atgabenta į Lietuvą.
Turiu T2L vokišką deklaraciją, importo mokestis sumokėtas per tarpininkus Vokietijos muitinei
Iškilo krūva klausimų :
ar tam, kad muito mokestis (A000) sumokėtas Vokietijoje, reikia įrodymų (pvz.paprašyti mokėjimo dokumento iš tarpininko)?
ir kaip su importo PVM (B0000), jis nurodytas 0 (nulinis), patiems priskaičiuoti lyg tai ir nereikia, prekė įsigyta iš trečiosios šalies. Kaip su importo PVM deklaravimų FR0600?
Avatar
Elena2017
25
#1385191 2018-02-22 17:03 Elena2017
Nejaugi niekas nesusidūrė su tokią situaciją?
Avatar
names
2535
#1385211 2018-02-23 08:53 names
Gal kas "savis žodžiais" paaiškintų kokie pirkimai rašosi FR0600 eilutėse 21,22,23?Ar tik tie pirkimai, kuriems reikia priskaičiuoti menamą PVM?Ar tik iš PVM mokėtojų gautas sąskaitas už paslaugas?
Avatar
tiga
2263
#1385222 2018-02-23 09:40 tiga
Bandau savais žodžiais: 21 langelyje rašote vertę prekių , kurias įsigijate iš Europos šalių PVM mokėtojų, o 34 langelyje rašote nuo šių prekių prisiskaičiuotą PVM sumą. 23langelyje rašysite vertę paslaugų, kurias įsigijote iš kitų šalių(remonto ir pan.) Jei paslaugos buvo įsigytos iš ES PVM mokėtojų, tai dar nurodote tą pačią sumą ir 24langelyje. O nuo šių paslaugų pasiskaičiuotą PVM rodote 32 langelyje.
Jeigu norite naudokitės tokia pagalbine priemonė, kažkada buvau susikūrusi smile
Prisegti failai
PVM_deklaracijos_pildymas.xls 24 KB


Tiems, kurie Jus niekina, galima atkeršyti gerais darbais.
O svarbiausia-jausti akimirkos saldybę, būti čia ir dabar, nesvajoti apie rytojų. (Tėvas Stanislovas)

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis