Pirms
14
#409594 2007-06-15 12:40 Pirms
LAAAAAAAAAAAAAAAABAI PRASAU smile

wolf
11262
#409625 2007-06-15 13:33 wolf
Tai klausimas ka jus norite daryti ?
Jei norite taisyti tai taisykite - Kaip suprantu tai bus esmine klaida.
Irasa reikes padaryti siais metais. Įtraukti IT ir jo kredita - paskaičiuoti IT nusidėvėjimą už 2005 ir 2006 ir įtraukti į 2007 m. neleidžiamus atskaitymus (irgi daromi įrašai), bet pataisyti FR0475 ir PLN204 - kur atitinkamu laikotarpiu nusdevejima galima traukti i leidžiamus atskaitymus.

Reikes perskačiuoti ir atitaisyti pelno mokestį ir pakeisti pelna. - viskas velgi daroma ir t.t. NKPA viska parodyti.

Del PVM reikia daugiau informacijos - Neužpildytas žurnalas ? nepaskačiuotas PVM ? Ar aplamai operacijos nera buhalterijoje ?

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Pirms
14
#409639 2007-06-15 13:58 Pirms
DEL PVM tai zurnalas buvo i UORŽ itraukta tik pardavimo pvm visai nerodytas, kai reikejo kazka i pvm kitus i marzos eilute

wolf
11262
#409672 2007-06-15 14:40 wolf redaguota: 2011-09-11 05-26

Pirms rašė:

DEL PVM tai zurnalas buvo i UORŽ itraukta tik pardavimo pvm visai nerodytas, kai reikejo kazka i pvm kitus i marzos eilute


Jei marža teigiama - tai reikia papildomo įrašo iš pajamų išskaičiuoti PVM. ir tiklsinti to men. PVM deklaracija kada buvo turto pardavimas.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Pirms
14
#409676 2007-06-15 14:47 Pirms
NUOŠIRDUS TAU AČIŪŪŪŪ smile

zaliuoke
101
#410497 2007-06-19 13:16 zaliuoke
Hmmm,niekaip neišmąstau:
2007m gavau sąskaitų kopijas,kad mes 2000m pardavėm prekes už 90litų,po to 2002m dalį tų prekių mums grąžino už 81Lt....Nė vienos sąskaitos nesu akyse mačiusi...tiesiog kabojo avansinis apmokėjimas 11Lt...Susirūpinau ir gavau štai tokį rebusą :)
Kaip man visą šitą ištaisyti?Gal kas padėtumėt.Ačiū.

lenacka1117
2002
#410906 2007-06-20 16:09 lenacka1117
mieli buhalteriai padėkit, nesusitvarkau be jūsų pagalbos. situacija tokia: 2006 02 08 išrašyta pvm s/f, kuri iš karto buvo anuliuota (įsegti 2 sąskaitos egzemplioriai), tačiau apskaitoje šis pardavimas nebuvo išmestas. klaida pastebėta 2007 m. sausį dar iki FA sudarymo ir patvirtinimo, patikslinta 2006 vasario PVM deklaracija. Tačiau domina, kaip teisingiau tos klaidos taisymą atvaizduoti apskaitoje. Yra variantas, kad tiesiog išmesti iš apskaitos tą pardavimą (bet tada iškyla klausimas, kodėl deklaracija tikslinta tik vos ne po metų) ar surašyti buhalterinę pažymą 2007 sausio data ir 2006 12 31 apskaitoje klaidos taisymą atvaizduoti kaip pardaimo grąžinimą (atliekant grąžinimą daromas atvirkštinis įrašas, nes kitaip neišeina atvirkštinę operaciją susivest)?

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

lenacka1117
2002
#410913 2007-06-20 16:44 lenacka1117
Tai ar nieks nepatars smile

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Virvele
88
#412149 2007-06-26 15:11 Virvele
Jeigu yra rasta pelno mokesčio deklaracijoje nedeklaruota suma 10000Lt
Kokia sąskaitų korespondencija?

Modestas
7023
#412241 2007-06-26 18:19 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-27

Virvele rašė:

Jeigu yra rasta pelno mokesčio deklaracijoje nedeklaruota suma 10000Lt
Kokia sąskaitų korespondencija?



O ką reiškia nedeklaruota suma?

Nedeklaruotos pajamos? Pelno mokestis sumažintas buvo?

www.valdymoapskaita.lt

Olesia
252
#412297 2007-06-26 20:42 Olesia redaguota: 2011-09-11 05-27

lenacka1117 rašė:

mieli buhalteriai padėkit, nesusitvarkau be jūsų pagalbos. situacija tokia: 2006 02 08 išrašyta pvm s/f, kuri iš karto buvo anuliuota (įsegti 2 sąskaitos egzemplioriai), tačiau apskaitoje šis pardavimas nebuvo išmestas. klaida pastebėta 2007 m. sausį dar iki FA sudarymo ir patvirtinimo, patikslinta 2006 vasario PVM deklaracija. Tačiau domina, kaip teisingiau tos klaidos taisymą atvaizduoti apskaitoje. Yra variantas, kad tiesiog išmesti iš apskaitos tą pardavimą (bet tada iškyla klausimas, kodėl deklaracija tikslinta tik vos ne po metų) ar surašyti buhalterinę pažymą 2007 sausio data ir 2006 12 31 apskaitoje klaidos taisymą atvaizduoti kaip pardaimo grąžinimą (atliekant grąžinimą daromas atvirkštinis įrašas, nes kitaip neišeina atvirkštinę operaciją susivest)?


Isbraukti pardavima, patikslinti PVM deklaracija kada rasta klaida ir viskas, nesuk sau galvos smile

Virvele
88
#412506 2007-06-27 11:38 Virvele redaguota: 2011-09-11 05-27

Modestas rašė:



Virvele rašė:

Jeigu yra rasta pelno mokesčio deklaracijoje nedeklaruota suma 10000Lt
Kokia sąskaitų korespondencija?



O ką reiškia nedeklaruota suma?
Nedeklaruotos pajamos? Pelno mokestis sumažintas buvo?



niekaip neissprendžiu šio rebuso:)

Per 2004m nedeklaruotos pajamos 10000lt,(t.y ta suma nebuvo įtraukta į pelno mokesčio deklaracija) ir nuo jų buvo priskaičiuotas PM15%

su PM suprantu D 6........
K 4........

o ką su tom nedeklaruotom pajamom daryti?

Modestas
7023
#412863 2007-06-27 21:25 Modestas redaguota: 2011-09-11 05-27

Virvele rašė:



Modestas rašė:



Virvele rašė:

Jeigu yra rasta pelno mokesčio deklaracijoje nedeklaruota suma 10000Lt
Kokia sąskaitų korespondencija?



O ką reiškia nedeklaruota suma?
Nedeklaruotos pajamos? Pelno mokestis sumažintas buvo?



niekaip neissprendžiu šio rebuso:)

Per 2004m nedeklaruotos pajamos 10000lt,(t.y ta suma nebuvo įtraukta į pelno mokesčio deklaracija) ir nuo jų buvo priskaičiuotas PM15%

su PM suprantu D 6........
K 4........

o ką su tom nedeklaruotom pajamom daryti?



Kalbate apie finansinę apskaitą?
Jei 10000 neesminė klaida, tai dabar darote K50X/D24X
Jei 10000 esminė klaida, tai dabar darote K34X/D24X (plius taisoma lyginamoji informacija)

www.valdymoapskaita.lt

akva2
94
#415880 2007-07-09 17:15 akva2
Sveiki. Turiu diedele problema, del kurios vis dar nepriduodu 2006 balanso smile Kai dariau pirkeju skolu inventorizacija, paaiskejo, kad 2005 metais viena musu israsyta saskaita, kuri buvo anuliuota (buvo israsyta per klaida, pirkejas jos neturi), apskaitoje taip ir pasiliko. Taip gavosi, kad 2005 buvo padidintos pajamos, moketinas PVM ir pirkejo skola. Kaip dabar istaisyti tokia klaida, suma bus esmine. Tai man dabar taisymus daryti 2005, o 2006 balanse jau pateikti teisinga lyginamaja info ir parasyti aiskinamajame raste apie klaida? Taip pat, kaip suprantu, patikslinti FR0475? Ir PVM patikslinti? Atsakikyte, prasau, ar teisingai suprantu... Dirbu neseniai, taisau svetimas klaidas ir visai pasimeciau tose retrospektyvose smile

lenacka1117
2002
#415895 2007-07-09 17:36 lenacka1117
Jei klaida esminė tai taisymus darai 2006 metais (jei turi tokią galimybę) per nepaskirstytą pelną.
Jei 2005 m. padidintos pajamos, tai reiškia tau jas reik sumažinti
D5... pajamos
K342.. nepaskirstytas pelnas
ir taip toliau taisai kitus straipsnius
sudarydama 2006 FA pateiki teisingą 2005 m. lyginamąją, klaidų taisymą aprašai aiškinamajama rašte

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

akva2
94
#415905 2007-07-09 18:05 akva2
Aciu tau, Lenacka1117. Lygiai tai pat koreguoju pirkeju skola ir PVM ir visa tai darau 2006? O pelno mok.deklaracijoj parodau pajamų suma, kaip praeitu metu klaidu taisyma?

Rolf
17235
#415995 2007-07-09 22:52 Rolf redaguota: 2011-09-11 05-28

akva2 rašė:

Sveiki. Turiu diedele problema, del kurios vis dar nepriduodu 2006 balanso smile Kai dariau pirkeju skolu inventorizacija, paaiskejo, kad 2005 metais viena musu israsyta saskaita, kuri buvo anuliuota (buvo israsyta per klaida, pirkejas jos neturi), apskaitoje taip ir pasiliko. Taip gavosi, kad 2005 buvo padidintos pajamos, moketinas PVM ir pirkejo skola. Kaip dabar istaisyti tokia klaida, suma bus esmine. Tai man dabar taisymus daryti 2005, o 2006 balanse jau pateikti teisinga lyginamaja info ir parasyti aiskinamajame raste apie klaida? Taip pat, kaip suprantu, patikslinti FR0475? Ir PVM patikslinti? Atsakikyte, prasau, ar teisingai suprantu... Dirbu neseniai, taisau svetimas klaidas ir visai pasimeciau tose retrospektyvose smile



2006 metais darote įrašą:
D 342 nepaskirstytas ankstesnių metų pelnas
D 4484mokėtinas PVM
K 241 pirkėjų įsiskolinimas

Perskaičiuojate priskaičiuotą pelno mokestį:
D Biudžeto skola įmonei
K 342 nepaskirstytas ankstesnių metų pelnas



Gita1
7596
#420667 2007-07-24 15:16 Gita1
Prisižaidžiau su remonto sąnaudom. Turėjau nurašyti iškart, o nurašinėjau per nuomos laikotarpį kas mėnesį. Dabar noriu išsiaiškinti kaip pataisyti. Pataisyt norėčiau (jei galima) šitą mėnesį.

2003 pajamų nebuvo pradėtas remontas
2004 remontas baigtas į sąnaudas turėjau perkelt 13503,27 Lt, o perkėliau tik 2572,08 Lt (pajamos 62383,17 Lt)
2005 į sąnaudas perkėliau 3858,12 Lt (pajamos 138426,74 Lt)
2006 papildomas remontas į sąnaudas turėjau perkelt 12679,82 Lt, o perkėliau 5815,80 Lt (pajamos 1777098,76 Lt)
2007-2008 perkėliau 13937,09 Lt

Šiai dienai nenurašyta 10452,83 Lt
Neesminė klaida, jei neviršija 0,5 proc. praėjusioje fa pateikiamų pardavimo pajamų.
O tai man dabar kuriuos laikotarpius žiūrėt? smile

Jodie
137
#420741 2007-07-24 16:15 Jodie
2004 m. per klaidą į sąnaudas neįtraukta 10931,19 Lt (13503,27 - 2572,08).
Praėjusio (2003 m.) mokestinio laikotarpio pajamos - 0 Lt.

2004 m. rezultatas turi būti sumažintas suma 9291,51 Lt (10931,19 - 1639,68).

Bendrai 2004 m. pasikeitymai bus tokie:
D 342 (ankst.metų nepaskirst.pelnas(nuost.)) - 9291,51 Lt;
D 445 (pelno mok.įsipareig.) - 1639,68 Lt (jeigu jūsų PM tarifas 15%);
K 2024 (būsim.laikot.sąn.) - 10931,19 Lt

Jodie
137
#420746 2007-07-24 16:18 Jodie
Ir t.t., 2005 m., 2006 m.
smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis