edute
2673

#1052148 2012-04-15 11:18 edute

Sveiki,
UAB 2011 m.pajamos mažesnės nei 500 000 Lt, vidutinis darb.sk.mažesnis nei 10. Akcininkas vienintelis-užsienio įmonė.
Ar galima taikyti 5 proc. pelno mokesčio tarifą

Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

MillaJ
859

#1058644 2012-05-07 16:27 MillaJ

Sveiki, o sakykit, 2011 m. pb. įmonėje buvo sudaryti tik atostoginių atidėjimai, ar būtina skaičiuoti atidėtą pelno mokestį, nes 2011 m. gavo pelno, o dar esu išskaičius, kad įmonėms, kurios teikia sutrumpintas atskait.formas, atidėto pelno mokesčio skaičiuoti nereikia? Dėkoju.

Protas ir žinios vienas kitą papildo, tačiau nepakeičia.

laizanika
79

#1071528 2012-06-18 16:26 laizanika

Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile

Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile

Tačiau bendroje sumoje -23000Lt sėdi įmonė nuostolyje.

Aišku 2008m., 2009m. ir 2010 m. joks pelno mokestis nebuvo mokėtas, o kaip su 2011 m., balanse nepaskirstytas pelnas išlieka minusinis, tai ar mokamas pelno mokestis ar ne, nors ir 2011 m. jau įmonė dirbo pelningai smile

Sandra_v
4591

#1071535 2012-06-18 16:32 Sandra_v

O bandėt pelno mokesčio deklaraciją pildyt???

Visi geniai miršta nuo smegenų sukrėtimo

vovere
26052

#1071658 2012-06-19 09:50 vovere

laizanika rašė:

Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile

Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile

jūs man skolinga milijoną, žinoma kad nemokamas pelno mokestis

*********************
„In vino veritas“ (Vyne tiesa)“

Retai_Dryzuota
455

#1072157 2012-06-20 16:24 Retai_Dryzuota

Sveiki,

noriu pasitikslinti dėl korespondecijų.

Savo laiku buvo paskaičiuotas pelno mokestis už 2011 metus. Jis apskaitytas 2011-12-31 data:
D - 6 klasė
K - mokėtinas pelno mok.

Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mok. blogai paskaičiuotas, perskaičiavus - padidėjo suma, pelno mok. deklaracija pataisyta. Klausimas koks įrašas turėtų atsirasti apskaitoje ir kuria data?

Mano pamąstymai:
D - 342 (ankstesnių metų pelno mok.)
K - mokėtinas pelno mok.

2011-12-31 ar pvz. 2012-05-31 (tada, kai pastebėta klaida)?

mariska
8697

#1072313 2012-06-21 08:49 mariska

Jei patvirtinta ir priduota FA, tai nieko taisyti atgaline data negalima.
Klaidos galimos taisyti dviem būdais. Kai yra reikšminga suma ir kai suma nereikšminga.
Jei suma jūsų įmonei nereikšminga, tada taisote paprastai. Per 6 klase ir viskas.
Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ

Retai_Dryzuota
455

#1072337 2012-06-21 09:58 Retai_Dryzuota

mariska rašė:

Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.

Man įdomu, kuria data turi būti atliktas tas taisymas per 3 klasę? 2011.12.31 ar tada, kai buvo pastebėta klaida?

mariska
8697

#1072345 2012-06-21 10:13 mariska

tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ

Retai_Dryzuota
455

#1072351 2012-06-21 10:24 Retai_Dryzuota

mariska rašė:

tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte

Labai ačiū, mariska :)

Naujoji
54

#1084022 2012-08-10 10:54 Naujoji

Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mokestis blogai paskaičiuotas.Ar galima tikslinti PLN204 iki spalio 1d., kol reikes sumokėti? Jeigu galima,kaip tada su Balanso ir Pelno/nuostolio ataskaitu taisymu?Aciu.