edute
2673
#1052148 2012-04-15 11:18 edute
Sveiki,
UAB 2011 m.pajamos mažesnės nei 500 000 Lt, vidutinis darb.sk.mažesnis nei 10. Akcininkas vienintelis-užsienio įmonė.
Ar galima taikyti 5 proc. pelno mokesčio tarifą

Kiekvienas turi tiek, kiek yra vertas

MillaJ
859
#1058644 2012-05-07 16:27 MillaJ
Sveiki, o sakykit, 2011 m. pb. įmonėje buvo sudaryti tik atostoginių atidėjimai, ar būtina skaičiuoti atidėtą pelno mokestį, nes 2011 m. gavo pelno, o dar esu išskaičius, kad įmonėms, kurios teikia sutrumpintas atskait.formas, atidėto pelno mokesčio skaičiuoti nereikia? Dėkoju.

Protas ir žinios vienas kitą papildo, tačiau nepakeičia.

laizanika
79
#1071528 2012-06-18 16:26 laizanika
Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile
Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile
Tačiau bendroje sumoje -23000Lt sėdi įmonė nuostolyje.

Aišku 2008m., 2009m. ir 2010 m. joks pelno mokestis nebuvo mokėtas, o kaip su 2011 m., balanse nepaskirstytas pelnas išlieka minusinis, tai ar mokamas pelno mokestis ar ne, nors ir 2011 m. jau įmonė dirbo pelningai smile smile smile

Sandra_v
4591
#1071535 2012-06-18 16:32 Sandra_v
O bandėt pelno mokesčio deklaraciją pildyt???

Visi geniai miršta nuo smegenų sukrėtimo

vovere
26052
#1071658 2012-06-19 09:50 vovere

laizanika rašė:


Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile
Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile
Tačiau bendroje sumoje -23000Lt sėdi įmonė nuostolyje.

Aišku 2008m., 2009m. ir 2010 m. joks pelno mokestis nebuvo mokėtas, o kaip su 2011 m., balanse nepaskirstytas pelnas išlieka minusinis, tai ar mokamas pelno mokestis ar ne, nors ir 2011 m. jau įmonė dirbo pelningai smile smile smile


jūs man skolinga milijoną, žinoma kad nemokamas pelno mokestis

*********************
„In vino veritas“ (Vyne tiesa)“

Retai_Dryzuota
455
#1072157 2012-06-20 16:24 Retai_Dryzuota
Sveiki,

noriu pasitikslinti dėl korespondecijų.

Savo laiku buvo paskaičiuotas pelno mokestis už 2011 metus. Jis apskaitytas 2011-12-31 data:
D - 6 klasė
K - mokėtinas pelno mok.

Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mok. blogai paskaičiuotas, perskaičiavus - padidėjo suma, pelno mok. deklaracija pataisyta. Klausimas koks įrašas turėtų atsirasti apskaitoje ir kuria data?

Mano pamąstymai:
D - 342 (ankstesnių metų pelno mok.)
K - mokėtinas pelno mok.

2011-12-31 ar pvz. 2012-05-31 (tada, kai pastebėta klaida)?

mariska
8697
#1072313 2012-06-21 08:49 mariska
Jei patvirtinta ir priduota FA, tai nieko taisyti atgaline data negalima.
Klaidos galimos taisyti dviem būdais. Kai yra reikšminga suma ir kai suma nereikšminga.
Jei suma jūsų įmonei nereikšminga, tada taisote paprastai. Per 6 klase ir viskas.
Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


Retai_Dryzuota
455
#1072337 2012-06-21 09:58 Retai_Dryzuota

mariska rašė:


Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.


Man įdomu, kuria data turi būti atliktas tas taisymas per 3 klasę? 2011.12.31 ar tada, kai buvo pastebėta klaida?

mariska
8697
#1072345 2012-06-21 10:13 mariska
tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


Retai_Dryzuota
455
#1072351 2012-06-21 10:24 Retai_Dryzuota

mariska rašė:


tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte


Labai ačiū, mariska :)

Naujoji
54
#1084022 2012-08-10 10:54 Naujoji
Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mokestis blogai paskaičiuotas.Ar galima tikslinti PLN204 iki spalio 1d., kol reikes sumokėti? Jeigu galima,kaip tada su Balanso ir Pelno/nuostolio ataskaitu taisymu?Aciu.

amadina22
19802
#1084024 2012-08-10 10:56 amadina22

Naujoji rašė:


Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mokestis blogai paskaičiuotas.Ar galima tikslinti PLN204 iki spalio 1d., kol reikes sumokėti? Jeigu galima,kaip tada su Balanso ir Pelno/nuostolio ataskaitu taisymu?Aciu.



PLN204 galima tikslinti ir iki spalio 1 ir vėliau.
O balanso ir PNA taisyti negalima. Teikdami kitais metais balansą ir PNA, įvertinsite klaidas.


Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

olgita
235
#1085814 2012-08-21 12:10 olgita
Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???

vvirginija1
8526
#1085821 2012-08-21 12:32 vvirginija1

olgita rašė:


Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???


Taip, kodas tas pats

Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

olgita
235
#1085823 2012-08-21 12:33 olgita

vvirginija1 rašė:



olgita rašė:


Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???


Taip, kodas tas pats



Ačiū :)

amadina22
19802
#1085878 2012-08-21 15:38 amadina22
Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Wyga
1344
#1085881 2012-08-21 15:44 Wyga

amadina22 rašė:


Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū



Ne.

omikron
159
#1085884 2012-08-21 15:46 omikron

amadina22 rašė:


Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū


Reikia,
29 VAS www.aat.lt/index.php?id=14

amadina22
19802
#1085890 2012-08-21 15:54 amadina22
Kažkada buvo diskusija, kiek atsimenu tarpinėse atskaitomybėse nereikia skaičiuoti pelno mokesčio smile

Užpildai PNA, bet PM nepriskaičiuoji.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Linda6
12026
#1085891 2012-08-21 15:54 Linda6
Nereikia.Neskaičiuoju ir bankas neprašo,o jis pas mane bjaurus

Žavinga atrodo viskas, į ką žiūrima su meile. O. Morngerstern

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis