virbuh
7945
#1273354 2015-05-20 10:53 virbuh

dassi rašė:


Sveiki. Gerai galvojat.Kadangi tie neleidžiami, kiek supratau, yra 2014 metų tai bet kokiu atveju PLN204 turi būti teisinga, su ta 8000 lt suma. O apskaitoje įrašą darote dabar kai sužinojote ir matysis jau 2015 metų fin ataskaitose.



Tai man dabar daryt korespondenciją D neleidžiami atskaitymai o ką K?

[/quote]

Išsiaiškinkit kas pasikeitė apskaitoje? Ar reikėjo primokėti papildomai pelno mokestį? Ar pasikeitė dėl to nepaskirstytas pelnas? Gal tik papildomai mokėtinas pelno mokestis reikia registruoti.

elijana
61
#1273356 2015-05-20 10:57 elijana

virbuh rašė:


Pelno mokestis PLN204 už 2014 metus turi būti apskaičiuotas toks koks turi būti, 10000 neapmokestinamas 2014m. O pasimatys PNA ir jei neklystu ir nuosavo kap ataskaitoje, nors dar pati pasigilinkit. VAS Nr 7



Nepriduotos RC .PLN204 34 eil yra neapmokestinamos pagal PMĮ 12 str. ( praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų ir netikslumų taisymai pagal Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo 18 straipsnį)? Turbut čia? ir į 18 eil ? O 2012m PLN 204 nereikia rodyt tų 10000Lt, tik 1 eilutę pataisyt ir viskas? Ačiū virbuh

virbuh
7945
#1273366 2015-05-20 11:13 virbuh

elijana rašė:



virbuh rašė:


Pelno mokestis PLN204 už 2014 metus turi būti apskaičiuotas toks koks turi būti, 10000 neapmokestinamas 2014m. O pasimatys PNA ir jei neklystu ir nuosavo kap ataskaitoje, nors dar pati pasigilinkit. VAS Nr 7



Nepriduotos RC .PLN204 34 eil yra neapmokestinamos pagal PMĮ 12 str. ( praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų ir netikslumų taisymai pagal Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymo 18 straipsnį)? Turbut čia? ir į 18 eil ? O 2012m PLN 204 nereikia rodyt tų 10000Lt, tik 1 eilutę pataisyt ir viskas? Ačiū virbuh



Taip. 2012m Tie 10000 juk jau įsitraukė į apmokestinamą sumą, į tą pirmą eilutę į 19 ir į 18
2014m į 18 ir tą 34 eil

dassi
969
#1273367 2015-05-20 11:15 dassi

virbuh rašė:



dassi rašė:


Sveiki. Gerai galvojat.Kadangi tie neleidžiami, kiek supratau, yra 2014 metų tai bet kokiu atveju PLN204 turi būti teisinga, su ta 8000 lt suma. O apskaitoje įrašą darote dabar kai sužinojote ir matysis jau 2015 metų fin ataskaitose.



Tai man dabar daryt korespondenciją D neleidžiami atskaitymai o ką K?




Išsiaiškinkit kas pasikeitė apskaitoje? Ar reikėjo primokėti papildomai pelno mokestį? Ar pasikeitė dėl to nepaskirstytas pelnas? Gal tik papildomai mokėtinas pelno mokestis reikia registruoti.
[/quote]

Pas mane pelnas be tų neleidžiamų atskaitymų yra 125937lt, ir su tokiu pelnu perduota jar, tačiau tuos įdėjus 8000lt būtų 117937lt pelnas, tai aš taip suprantu kad turiu 117937 lt rašyt ir į pln204?

virbuh
7945
#1273375 2015-05-20 11:34 virbuh

dassi rašė:



Išsiaiškinkit kas pasikeitė apskaitoje? Ar reikėjo primokėti papildomai pelno mokestį? Ar pasikeitė dėl to nepaskirstytas pelnas? Gal tik papildomai mokėtinas pelno mokestis reikia registruoti.



Pas mane pelnas be tų neleidžiamų atskaitymų yra 125937lt, ir su tokiu pelnu perduota jar, tačiau tuos įdėjus 8000lt būtų 117937lt pelnas, tai aš taip suprantu kad turiu 117937 lt rašyt ir į pln204?

[/quote]

Pelnas prieš apmokestinimą Pelno nuostolių ataskaitoje pas jus yra 125937? Ir ta suma 8000 buvo įkelta į 6 kl leidžiamus atskaitymus?
Į PLN204 pirmą eilutę nr 19 įrašoma suma iš pelno nuostolio ataskaitos prieš apmokestinimą 125937, tada 8000 įrašoma į neleidžiamų atskaitymų eilutę, apmokestinimui lieka 117937, jei nėra kitokių visokių niuansų(nuostolių ir t.t). Pelno mokestis yra 117937*0,15 bus 18891 ir ši suma turi atsirasti pelno nuostolio ataskaitoje, grynasis pelnas lieka 125937-18891 bus 107046.
Tai dabar pati tikrinkite ką parašėt į RC ir kiek skirsis pelno mokestis ten pateiktas ir PLN204.

dassi
969
#1273382 2015-05-20 11:46 dassi

virbuh rašė:



dassi rašė:



Išsiaiškinkit kas pasikeitė apskaitoje? Ar reikėjo primokėti papildomai pelno mokestį? Ar pasikeitė dėl to nepaskirstytas pelnas? Gal tik papildomai mokėtinas pelno mokestis reikia registruoti.



Pas mane pelnas be tų neleidžiamų atskaitymų yra 125937lt, ir su tokiu pelnu perduota jar, tačiau tuos įdėjus 8000lt būtų 117937lt pelnas, tai aš taip suprantu kad turiu 117937 lt rašyt ir į pln204?




Pelnas prieš apmokestinimą Pelno nuostolių ataskaitoje pas jus yra 125937? Ir ta suma 8000 buvo įkelta į 6 kl leidžiamus atskaitymus?
Į PLN204 pirmą eilutę nr 19 įrašoma suma iš pelno nuostolio ataskaitos prieš apmokestinimą 125937, tada 8000 įrašoma į neleidžiamų atskaitymų eilutę, apmokestinimui lieka 117937, jei nėra kitokių visokių niuansų(nuostolių ir t.t). Pelno mokestis yra 117937*0,15 bus 18891 ir ši suma turi atsirasti pelno nuostolio ataskaitoje, grynasis pelnas lieka 125937-18891 bus 107046.
Tai dabar pati tikrinkite ką parašėt į RC ir kiek skirsis pelno mokestis ten pateiktas ir PLN204.

[/quote]
va kokia pas mus situacija buvo, sudaužė mums matociklą, padavėm į teismą, laimėjom bylą, priteista žala už sudaužytą matociklą 8000lt, aš korespondavau d2434 ir k 522neapmokestinamos pajamos, parašiau vmi bet jie sakė kad tą`sumą turiu iškelt ir į neleidžiamus, tad jie neįėjo niekur, todėl mažiną 2014m pelną

jannet
3
#1273968 2015-05-25 16:04 jannet
Sveiki, reikia pagalbos. 2013 metais mokėjom psd įmokas už mažosios bendrijos narį. 2014 m. pasirodė, kad neturėjom mokėti, nes dėl mokslų jis ir taip buvo draustas. 2014 metais Sodra mums grąžino tuos pinigus. Kaip registruoti apskaitoje? Kaip suprantu, dėl to, kad mokėjome tas įmokas 2013 m. pelnas sumažėjo, taigi atgavus tuos pinigus, pelnas turi padidėti. Ar reikia tikslinti 2013 m. pln204? Ar dėti į 2014? Kokia turėtų būti teisinga sąskaitų korespondencija? Labai ačiū už pagalbą ..

markadonas
28
#1274079 2015-05-26 10:53 markadonas
Sveiki. Radau klaidą ir įsitraukiau papildomas sąnaudas už 2014 metus. Dabar kažkaip susimasčiau, o kaip su pelno mokesčiu ir grynuoju pelnu, ten kelių eurų skirtumas susidaro. Kokiu įrašu pakoreguoti tas sąskaitas. Ar irgi galima surašius buhalterinę pažymą patikslinti likučius, ar kaip. Atsiprašau, jei klausimas kvailas, bet man kažkaip neaišku.

mariska
8697
#1274089 2015-05-26 11:27 mariska

markadonas rašė:


Sveiki. Radau klaidą ir įsitraukiau papildomas sąnaudas už 2014 metus. Dabar kažkaip susimasčiau, o kaip su pelno mokesčiu ir grynuoju pelnu, ten kelių eurų skirtumas susidaro. Kokiu įrašu pakoreguoti tas sąskaitas. Ar irgi galima surašius buhalterinę pažymą patikslinti likučius, ar kaip. Atsiprašau, jei klausimas kvailas, bet man kažkaip neaišku.



PLN204 taisote už 2014 metus

Apskaitoje visi koregavimai 2015 metais. Su buhalterine pažyma. 2014.12.31 likučių judinti negalima
Klaida nedidelė, neesminė, viskas taisosi per 6 kl. kaip 2015 metų įrašai

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


markadonas
28
#1274097 2015-05-26 11:47 markadonas
Dėl to tai taip. Aš pažymą susirašiau 01-31. O per kokią sąskaitą geriau daryti, kažkaip nerandu tinkamos.

mina11
390
#1274114 2015-05-26 13:00 mina11
Sveiki, kad ir kiek skaitau iki galo nesuprantu kai taisyti esmines klaidas. 2013 metais į sąnaudas yra nepriskaityta virš 1000 lt DU sąnaudų. Klaida, nusprendėm, kad esminė. Tai rašydama 2014 m. aiškinamąjį raštą, surašiau 2013 metų lyginamąją informaciją: kaip buvo iki klaidos ir kai buvo po klaidos taisymo. Tame stulpelyje, kur rašau po klaidos taisymo atsiranda didesnės veiklos sąnaudos ir didesnis nuostolis. Tai dabar kai perdavinėsiu RC 2014 m. FA, prie praėjusiu finansinių metų, rašau duomenis iš lyginamosios lentelės, o ne tuos kur buvo perduota Registrų centrui už 2013 metus? Ir kitas klausimas, kaip pildyti NKPA. Į kokį langelį dėti 1000 Lt atsiradusias 2013m. sąnaudas?

Jotjot
855
#1274129 2015-05-26 13:33 Jotjot

mina11 rašė:


...prie praėjusiu finansinių metų, rašau duomenis iš lyginamosios lentelės, o ne tuos kur buvo perduota Registrų centrui už 2013 metus?



taip


mina11 rašė:


Ir kitas klausimas, kaip pildyti NKPA. Į kokį langelį dėti 1000 Lt atsiradusias 2013m. sąnaudas?



9J

jannet
3
#1274165 2015-05-26 14:55 jannet
[quote][/quote]

jannet rašė:


Sveiki, reikia pagalbos. 2013 metais mokėjom psd įmokas už mažosios bendrijos narį. 2014 m. pasirodė, kad neturėjom mokėti, nes dėl mokslų jis ir taip buvo draustas. 2014 metais Sodra mums grąžino tuos pinigus. Kaip registruoti apskaitoje? Kaip suprantu, dėl to, kad mokėjome tas įmokas 2013 m. pelnas sumažėjo, taigi atgavus tuos pinigus, pelnas turi padidėti. Ar reikia tikslinti 2013 m. pln204? Ar dėti į 2014? Kokia turėtų būti teisinga sąskaitų korespondencija? Labai ačiū už pagalbą ..



Tikrai labai reikia atsakymo... Ačiū.

virbuh
7945
#1274234 2015-05-26 22:15 virbuh

jannet rašė:


Sveiki, reikia pagalbos. 2013 metais mokėjom psd įmokas už mažosios bendrijos narį. 2014 m. pasirodė, kad neturėjom mokėti, nes dėl mokslų jis ir taip buvo draustas. 2014 metais Sodra mums grąžino tuos pinigus. Kaip registruoti apskaitoje? Kaip suprantu, dėl to, kad mokėjome tas įmokas 2013 m. pelnas sumažėjo, taigi atgavus tuos pinigus, pelnas turi padidėti. Ar reikia tikslinti 2013 m. pln204? Ar dėti į 2014? Kokia turėtų būti teisinga sąskaitų korespondencija? Labai ačiū už pagalbą ..



Sveiki. PLN204 už 2013 reikia tikslinti. D 2 pinigai ir K 34 nepaskirstytas 2013m pelnas ir dar pelno mokestį priskaityti.

jurao
1108
#1275346 2015-06-04 16:03 jurao
Patarkite prašau smile tokia situacija, kad buvo išrašyta sąskaita, paskui perrašyta, bet į buhalterija perrašyta neatkeliavo, klaida 2013 metais už 2014 FA dar nepriduota smile
pardavimo sąskaita įvesta į apskaita didesnė nei realiai yra, tai(surašau buhalterinę pažymą ir darau priešngą įrašą pardavimui):
2014 m turėtu atsirasti tokie įrašai:
D 2014Prekės 490,30
D500 pardavimo pajamos 3070,08
D448 644,72
K2411 Pirkėjai 3714,80
K600 pard prekių sav 490,30
suprantu tai kad 2013 metais mažės pelnas, taisau PLN204
tik klausimas kyla kaip 5-6 kl parodyti 2014 m PLN204

ausramor
35
#1276163 2015-06-11 16:38 ausramor
Laba
Gal galite padėti?Gauta 2013m pavėluota sąsk-pirktas ilgalaikis turtas. Klaida esminė. Koks turėtų būti koreguojantis įrašas?

virbuh
7945
#1276178 2015-06-11 23:55 virbuh

ausramor rašė:


Laba
Gal galite padėti?Gauta 2013m pavėluota sąsk-pirktas ilgalaikis turtas. Klaida esminė. Koks turėtų būti koreguojantis įrašas?



Tai jokia operacija neužregistruota 2013m, net pinigų sumažėjimas?

ausramor
35
#1276188 2015-06-12 09:38 ausramor
Pinigų pamokėjimas buvo fiksuotas

ausramor
35
#1276189 2015-06-12 09:39 ausramor

virbuh rašė:



ausramor rašė:


Laba
Gal galite padėti?Gauta 2013m pavėluota sąsk-pirktas ilgalaikis turtas. Klaida esminė. Koks turėtų būti koreguojantis įrašas?



Tai jokia operacija neužregistruota 2013m, net pinigų sumažėjimas?


Pinigų pamokėjimas buvo.

virbuh
7945
#1276218 2015-06-12 10:50 virbuh

ausramor rašė:


Pinigų pamokėjimas buvo fiksuotas



www.aat.lt/index.php?id=175
7 VAs
Neaišku kur buvot įkėlę tą It į kurią sąskaitą, tektų ''iš ten iškelti''. Ir nepamiršti nusidėvėjimo už 2 metus parodyti, kurie šias metais neleidžiami atskaitymai.(jei taisot 2015m) Taisymas su palyginamąja informacija. Patikslinti 2013 ir 2014m PLN204 dėl nusidėvėjimo



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR