PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

Tai teikėt paramą ar ne? jei teikėt tai koreguokit sumas.

Ne teikėm

Sveiki,
Gal kas galit atsakyti į klausimą ir užvesti ant kelio..
Įmonė užsiema automobilių transportavimo paslauga ir jų ardymu.
Tai į pardavimo savikainą įeina metalo pridavimas? Ir kuras?

Sveiki, už 2013 m. gavome 30 tūkst. pelno, o 2011 m. dirbome nuostolingai - 120 tūkst., o 2012 m. - 180 tūkst. Noriu su šių metu pelnu sudengti praėjusių metų nuostolius. 2011 m ar 2012 metus galiu sudengti ir kurioj PLN204 deklaracijos eilutėje tai atsispindės?

Į kokią eilutę įrašyti suteiktą paramą?
Paramos sumą įrašyti jau padauginus iš dviejų?

Praeitų laikotarpių nuostoliai rašomi į 50 eilutę

Turiu kvailą klausimą
pvz.
2012 m nuostolis 1000
2013 pelnas 300
Tai į 50 eilutę rašau 300
Lieka dar 700 lt (mokestinio nuostolio 2012 m)

Sakykite o kur (kaip) Jūs apskaitote mokestinį pelną/nuostolį ? pasidarius sau excelinę lentelę ar kaip kitaip reikia?

Sveiki,
prašau patarimo kaip teisingai padaryti? Situacija tokia: pasitikslinau PLN dekl. už 2012 m. gavau 90 Lt mažiau mokėtino PM. DK atlikau koresp. D-445 pelno mokesčio įsipareigojimai K-651 ataskaitinių m.PM. Susistačiau 2013 m. PLN deklaraciją, mokėtinas PM 24395 Lt. DK įrašai D-651, K-445 tai sumai. O kaip P(N) ataskaitoje už 2013 m. pelno mokestį rašyti 24395 Lt ar 24395Lt-90 Lt=24305 Lt.?Nes jeigu įrašau 24395Lt balanse nelieka lygybės 90 Lt

Keliu savo klausimą į viršų, gal kas galėtų patvirtinti arba paneigti.

Pelno-nuostolių ataskaitoje rašote tokį pelno mokestį, kokį gaunate PNN204 už 2013 metus - 24395 Lt.
Tačiau pasižiūrėkite - sąskaitų korespondencijose ne tokią sumą iškėlėte iš 651 sąskaitos. Juk tie 90 Lt taip ir yra 651 kredite Todėl antroje savo korespondencijoje turi būti ne D 651 24395 Lt, o 90 Lt mažiau.
Tokiu būdu balanse jums ir atsiras pelno mokesčio įsipareigojimai tik 24305 Lt.
Nebūtinai turi sutapti pelno mokestis P/N deklaracijoje ir pelno mokesčio įsipareigojimai balanse.

Ačiū, Rainis už pagalbą.

Dar Raini, jeigu galite patarkite. Kai įrašau P(N) ataskaitoje 24395 Lt tiek kiek gauta sustačius PLN, eilutėje XIII. grynasis pelnas P(N)ataskaitoje gaunasi 90 Lt mažesnis, nei kai uždarius sąskaitas DK. Kaip tada statant balansą už 2013 m. daryti IV.1 Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai) Jeigu atkelių skaičius iš P(n) ataskaitos nesigauna lygybė ant 90 Lt jeigu iš DK po sąskaitų uždarymo gaunasi. Kaip daryti, bet juk Pelno (n) ataskaitos grynasis pelnas ir balanso ataskaitinių metų pelnas turi sutapti ar ne?

Tai jis ir sutaps.
Juk jau rašiau, kad 651 sąskaitos kreditinis likutis yra 24305 Lt; tokia suma mažinate pelną. Čia rašau apie Didžiosios knygos sąskaitas.
Dabar pažiūrėkite, kas būtų, jei nenaudotumėte pelno paskirstymo sąskaitos 651, o tiesiog darytumėte taip:
1) patikslinate PLN, sumažinate mokėtiną pelno mokestį ir padidinate nepaskirstytą pelną 90 Lt tokiomis korespondencijomis:
D 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai 90 Lt
K 3412 Pelno nuostolių ataskaitoje nepripažintas ankstesnių metų pelnas 90 Lt. (Nes juk tas 90 Lt 2012 metų P/N ataskaitoje nesimatė
2) Apskaičiuojate 2013 metų pelno mokestį PLN deklaracijoje - 24395 Lt. Tiek ir įrašote P/N ataskaitoje, o joje bendras, balanse turintis būti grynasis pelnas nesimato, jis matomas tik NKPA.
O apskaitoje korespondencija:
D 3411 Pelno nuostolių ataskaitoje pripažintas 2013 metų pelnas 24395 Lt
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai 24395 Lt.
Ir viskas kuo gražiausiai susieina - tiek mokėtinas pelno mokestis tik 24305 Lt, tiek bendras finansinis pelnas.
Tik kai pildysite NKPA, tuos 90 Lt parodysite kaip P/N ataskaitoje nepripažintą pelną.
Išvis man nepatinka tas 651 sąskaitos naudojimas tokiu paprastu atveju, geriau tiesiai dirbti su 34 sąskaitomis. Bent aš tą sąskaitą naudoju visai kitiems tikslams, būtent avansinio pelno mokesčio registravimui.

Labai Jums AČIŪ Raini, pasidariau per 3 klasę (kaip rekomendavote) ir viskas gražiai suėjo.

Laba diena,

gal galite padėti?

Kur PLN 204 reikia parodyti mažinamas neleidžiamų atskaitymų sumas ( susidariusiais dėl skirtingo pripažinimo apskaitoje ( po ilgalaikio turto vertės padidnimo)).
Pernai metais visas ilgalaikio turto (kurio vertė jau nebesiekė naujai nustatyto ilgalaikio turto vertės) nenudėvėta suma buvo perkelta į neleidžiamus. Suma, kuri šiemet turėjo būti nudėvėta - būtų normalios sąnaudos mažinanti apmokestinamąjį pelną. Kur ji turi būti įrašoma PLN 204 ? Gal kas žinot ?

2012 m. pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą -2413 LT
įvertinus neleidžiamus atskaitymus 2012 m. mokestinio laikotarpio veiklos rezultatas -1324 Lt
Pildant PLN204 už 2013 metus 50 langelį rašom ar -2413 nuostolį iš pelno (nuostolio) ataskaitos, ar iš PLN2014 -1324 Lt.
Ačiū

Iš PLN204

Laba diena,
Imone tui pajamu is VP pardavimo 4667.
Po to sanados leidziamos 20 Lt
O neleidzimos 66
Dar yra sanaudu 466700 del nuostolingo akcjiju pardavimo.
kaip tureciau viska parodyti, jei noriu kad nuostolis 4667-466700= 466234 butu kaip neleidziamas atskaitymas ?
Kokia suma rasyti i pirma langeli ir kur deti ta nuostoli.
gauta pelna noriu dengti is praeitu metu nuostoliu ( cia kaip suprantu 50 eilute turi būti ).

Laba diena,

Kur pildant už 2013m PLN 204 ataskaitą įrašyti sumokėto per 2013m avansinio pelno mokesčio sumą, niekaip nerandu

Niekur nereikia - kam?