virbuh
7938
#1317354 2016-05-05 13:49 virbuh

rašė:

Jeigu taip įrašau, tai man PLN204 deklaracijoje rodo Mokestinio laikotarpio veiklos rezultatą 260 eur
O Pelno nuostolio ataskaitoje 250 eur. 10 eur mažiau.


kiekvienų metų PLN204 turi būti teisinga.
2014m sumažinote per klaidą įkeldama į sąnaudas, Tikslinate 2014 PLN204, taip kad apmokestinamas pelnas padidėtų ant tos klaidos sumos.
2015m apskaitoje darote įrašą klaidai taisyti, kai įvedate į K6, tai anuliuojate sąnaudas lygtai didinate pelną, todėl PLN204 2015m, reikia kad ant tos sumos sumažėtų pelnas, tai arba Neapmokestinamos pajamos arba 32 eil, nors gal labiau į Z priedą. Klauskit VMI . teisingai atsakys.
Jei P/N yra 250, tai PLN204 turi būti jau 240

Violeta151
660
#1317372 2016-05-05 14:36 Violeta151
Ačiū Jums labai ;) smile

jovitt
355
#1317687 2016-05-09 15:53 jovitt
Sveiki,
2010 m. buvo gautas kompiuteris kaip parama. Skaičiuotas nusidėvėjimas ir nusidėvėjimo sąnaudos uždaromos per 395 sąskaitą, o IT vertė nemažinama. Korespondencijos D3511 Parama K6113 Nusidėvėjimo sąnaudos ir
D6113 Nusidėvėjimo sąnaudos K395 Pajamų ir sąnaudų suvestinė
Klaidą pastebėjau ir ištaisiau 2015 metais, korespondencijos: D3401 Praeitų metų klaidų taisymas K IT nusidėvėjimas.
Praeitų laikotarpių PLN tikslinti nelabai noriu, suma tikrai nedidelė. Gal patarsite, kaip supildyti 2015 m. PLN?

artas71
12730
#1317705 2016-05-09 18:06 artas71
D3401 K 1248 (IT nusidevėjimas) per PLN lyg ir nevaikšto...Nes tik vertę nemažinote.
Keisis tik balanso straipsniai
- padidės sukauptas nusidėvėjimas (kontrarinė sąskaita);
- sumažės paskirstytinas pelnas.


www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

jovitt
355
#1317716 2016-05-09 20:43 jovitt
Taip nevaiksto. Bet teisinga butu D sanaudos K 12380, 2015 m PLN i neleidziamus, o ankstesniu laikotarpiu PLN atstatyt sanaudas.
Dabar uzdariau per 34 paskirstytino pelno saskaita ir svarstau ar gerai gaunasi. Biudzetas kaip ir nenuskriaustas....

linasjukna
100
#1346435 2017-01-20 09:08 linasjukna
Sveiki, noriu šiek tiek informacijos (įmonė UAB). Už praėjusiais metais (už 2015 m.) įmonės nuostolis buvo -35274 eurai, neleidžiami atskaitymai buvo 2548 eurai. iš viso pln 204 liko -32726 eurai. bet 2015 m buvo akcininko įnašas nuostoliui dengti 23401 euru. (nežinau ar tai turi įtakos). O šiais metais (už 2016 m) yra pelnas 8888 eurai, neleidžiami atskaitymai 3052 eurai, visoj sumoj gaunasi kad pelno mokestis skaičiuojamas nuo 11940 euru. už 2016 m. įmonės pajamos buvo 209000 euru. Dabar nežinau ar galima nuo tų 11940 atimti tik 70 proc. už praėjusių metų nuostolių? bei nežinau ar iš viso mūsų galimi dengti nuostoliai yra 32726 ar iš jų dar reikia atimti ir akcininko įnašą?

Rainis
15064
#1346448 2017-01-20 09:58 Rainis

linasjukna rašė:


Sveiki, noriu šiek tiek informacijos (įmonė UAB). Už praėjusiais metais (už 2015 m.) įmonės nuostolis buvo -35274 eurai, neleidžiami atskaitymai buvo 2548 eurai. iš viso pln 204 liko -32726 eurai. bet 2015 m buvo akcininko įnašas nuostoliui dengti 23401 euru. (nežinau ar tai turi įtakos). O šiais metais (už 2016 m) yra pelnas 8888 eurai, neleidžiami atskaitymai 3052 eurai, visoj sumoj gaunasi kad pelno mokestis skaičiuojamas nuo 11940 euru. už 2016 m. įmonės pajamos buvo 209000 euru. Dabar nežinau ar galima nuo tų 11940 atimti tik 70 proc. už praėjusių metų nuostolių? bei nežinau ar iš viso mūsų galimi dengti nuostoliai yra 32726 ar iš jų dar reikia atimti ir akcininko įnašą?


Akcininko įnašas jokios reikšmės pelnui neturi, atiminėti ar pliusuoti jo niekur PLN deklaracijoje nereikia.
Gautą 2016 metų pelną galima sumažinti tik dalimi 2015 metų mokestinio, tai yra to, kurį matote 2015-ų metų PLN dalimi.

linasjukna
100
#1346453 2017-01-20 10:03 linasjukna
bet kadangi pas mus nuostolis tęsiasi nuo 2013m-2015m tai pirma atimsiu seniausius nuostolius ir tai tik 70proc. nes 100proc. sąlygų neatitinkam?

Viligitra
20
#1351912 2017-03-09 13:47 Viligitra
Sveiki, labai prašau pagalbos, dar nebuvau susidūrusi.( Įmonė UAB )
2015 metais buvo nuostolis 5000 €
2016 metais pelnas - 20000 €
Ar gerai darau : PLN204 dekl. 19 eil. 20000
43 eil. 20000
45 eil. (5000 x 70 % )= 3500 €
48 eil. 16500 € apmok. pelnas nuo kurių ir skaičiuojme 15 %
Ar tai reikia įrašyti akcininkų protokole, jei taip , tai kaip išdėstyti.
Labai prašau padėkite, skubiai reikia.

Rainis
15064
#1351940 2017-03-09 16:07 Rainis

Viligitra rašė:


Sveiki, labai prašau pagalbos, dar nebuvau susidūrusi.( Įmonė UAB )
2015 metais buvo nuostolis 5000 €
2016 metais pelnas - 20000 €
Ar gerai darau : PLN204 dekl. 19 eil. 20000
43 eil. 20000
45 eil. (5000 x 70 % )= 3500 €
48 eil. 16500 € apmok. pelnas nuo kurių ir skaičiuojme 15 %
Ar tai reikia įrašyti akcininkų protokole, jei taip , tai kaip išdėstyti.
Labai prašau padėkite, skubiai reikia.


Užpildyta teisingai, tik pasitikrinkite, ar įmonė tikrai privalo mokėti 15 procentų pelno mokestį.
Akcininkų susirinkimo protokole atskaitomų praėjusių metų nuostolių rašyti nereikia.

leliuks
1431
#1351947 2017-03-09 17:27 leliuks
Ilgalaikio turto perleidimo pelnas 5401 sąskaita kurioje deklaracijos eilutėje rodyti?Gal F priede?o gal visai nerodoma.Nes niekad nėra buvę apskaitoje.

Viligitra
20
#1351996 2017-03-10 11:00 Viligitra
Labai ačiū Rainis, labai padėjote

leliuks
1431
#1352085 2017-03-11 15:25 leliuks

leliuks rašė:


Ilgalaikio turto perleidimo pelnas 5401 sąskaita kurioje deklaracijos eilutėje rodyti?Gal F priede?o gal visai nerodoma.Nes niekad nėra buvę apskaitoje.


Laba diena. Skaitinėju nerandu kur IT perleidimo pelną PLN204 ataskaitoje parodyti. Gal niekur nereikia?, tik pelno nuostolių ataskaitoje išskyriau prie "kitos veiklos rezultatų"?

Jurgama
496
#1352246 2017-03-14 01:01 Jurgama

Rainis rašė:



Viligitra rašė:


Sveiki, labai prašau pagalbos, dar nebuvau susidūrusi.( Įmonė UAB )
2015 metais buvo nuostolis 5000 €
2016 metais pelnas - 20000 €
Ar gerai darau : PLN204 dekl. 19 eil. 20000
43 eil. 20000
45 eil. (5000 x 70 % )= 3500 €
48 eil. 16500 € apmok. pelnas nuo kurių ir skaičiuojme 15 %
Ar tai reikia įrašyti akcininkų protokole, jei taip , tai kaip išdėstyti.
Labai prašau padėkite, skubiai reikia.


Užpildyta teisingai, tik pasitikrinkite, ar įmonė tikrai privalo mokėti 15 procentų pelno mokestį.
Akcininkų susirinkimo protokole atskaitomų praėjusių metų nuostolių rašyti nereikia.


Tai kad 70% turite skaičiuoti nuo 20000, o ne nuo nuostolio... Jūs galite visais 5000 susimažinti apmokestinamąjį pelną.

Viligitra
20
#1352283 2017-03-14 13:12 Viligitra
Gal galite tada surašyti, kaip viską parodyti pelno ( nuostolio) ataskaitoje, kai susimažiname apmokestinamąjį pelną, dėkoju

virbuh
7938
#1352288 2017-03-14 14:27 virbuh

Viligitra rašė:


Gal galite tada surašyti, kaip viską parodyti pelno ( nuostolio) ataskaitoje, kai susimažiname apmokestinamąjį pelną, dėkoju


Pelnas prieš apmokestinimą pas Jus 20000 eur, pelno mokestį įrašote iš PLN204, kas lieka iš 20000 atėmus Pelno mokestį bus grynasis pelnas.

Viligitra
20
#1352297 2017-03-14 15:16 Viligitra
o kaip parodyti 2015 nuostolį 5000, nes galiu visą padengti , jis neviršija 70 %
( 20000 x 70 % = 14000) , į kokią eil. pelno ( nuostolio ) ataskaitoje.

virbuh
7938
#1352299 2017-03-14 15:18 virbuh

Viligitra rašė:


o kaip parodyti 2015 nuostolį 5000, nes galiu visą padengti , jis neviršija 70 %
( 20000 x 70 % = 14000) , į kokią eil. pelno ( nuostolio ) ataskaitoje.


Ar PLN204? Jei P/N ataskaitoje, tai niekur nerašome. Juk ir apskaitoje niekur neįrašome.

Viligitra
20
#1352359 2017-03-15 11:09 Viligitra
virbuh dėkoju , jums aiškiau pasidarė

Melaja
757
#1355194 2017-04-10 15:02 Melaja
Pildau PLN204 4 formą ir suvedus 6 eil. nuo 2016.01.01 iki 2016.12.31 man išmeta klaidą: Jei tai nėra pereinamasis mokestinis laikotarpis, 6 laukelis turi būti lygus 12 mėn.

Nu gi ir yra tie 12 men.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis