Tax.lt narys gmile

Tax.lt narys nuo
2009-08-22
gmile
forume parašė 136 žinučių

gmile naujausios žinutės:

2012-03-12 12:12 Pelno mokestis » Parama » #1039991
Peruodame visiškai nudėvėtą turtą paramos statusą turinčiai organizacijai.
1. Ar užtenka, kad pasirašysime tik turto perdavimo aktą tarp įmonių, kuriame bus norodtya turto pavadinimas ir likutinė vertą 0?
2011-07-28 12:48 PVM » Pvm sąskaita-faktūra » #972173
Sveiki,
Turėjome reprezentacinį renginį už viską apmokėjo mūsų įmonė, bet dalį sąnaudų grąžina kita kompanija.
Renginio sąnaudos - restorano paslaugos ir pagal autorinę sutartį renginio pravedimas. Mes išrašome sąskaitą, kad padengtų pusė sąnaudu.
Restorano paslaugos taikom 21 %
O kaip su autoriui atlyginimu ??? Kaip su PVM?
Skambinau į VMI prakonsultavo, kad visos patirtom sąnaudom susijusiom su autoriumi taikyti taip pat 21 %.
Kaip Jūs manote??? Prašau pasidalinkite nuomone?
2011-05-17 16:28 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #951219
Sveiki,
Turi klausimėį dėl akcijų pardavimo ir PLN 204 pildymo

Pardavėme 10 % akcijų, gavom pelną. Pildau priedą PLN204 B priedą.
Pagrindinės veiklos rezultatas - 46 eilutėj nuostolis 2000 Lt
47 eilutėj pelnas už akcijų pardavimą 1000 Lt
49 eilutėje turėtų mažėti nuostolis ir rezultatas 1000Lt, bet deklaracija perskaičiuoja ir ten jau atsiranda 3000 Lt
Kodėl taip gaunasi, juk pelnas už akcijų perleidimą apmokestinamas. Kas čia ne taip.

Prašau pagelbėkit.
2010-12-07 10:05 PVM » PVM tarp ES valstybiu » #886368
Asmuo turintis LT verslo liudijimą, užsiima suaugusių kvalifikacijos tobulinimu, parduoda savo paslaugas LT kompanijai, bet paslaugų suteikimo vieta yra Latvija.
Sakykit ar atsiranda VL turinčiam asmeniui kažkokių prievolių susijusių su PVM?
2010-12-07 09:57 Gyventojų pajamų mokestis » Atsargiai: Individuali veikla ir Sodra žudikė » #886363
Sveiki,

Perkame apgyvendinimo paslaugas iš asmens turinčio individualios veiklos pažymą.
Kas privalo sumokėti GPM, čia įmonei A klasės pajamos ar B?

Iš anksto dėkoju.
2010-11-08 09:49 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #874364
Seiki,
Gal galite pasidalyti patirtimi.
Kai gaunate pvz. iš regsitrų centro sąskaitas, kur nurodyta, kad veikla, nelaikoma ekonomine, ne PVM objektas. Ar rodote šias sumas PVM deklracijoje?
2010-11-02 07:19 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #872043
Sveiki,

Nuo 2010 m. papildomas savanoriškas sveikatos draudimas neapmokestinamas GPM.
O ar reikia šias pajamas deklaruoti FR0572 ir FR0573 ?
2010-10-25 12:20 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #869263

Loreta rašė:

gmile, FR0600 20 eilutė neprivalo sutapti su FR0564. 20 eilutėje rodomi ir kitokie sandoriai, kurie nepatenka į FR0564.



Ačiū Loreta, nurmainai :)
2010-10-25 11:55 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #869243
Mūsų darbuotojai vyko su kitais lietuvos partneriais į ES valstybę į konferenciją, už viską sumokėjome mes, o dabar norime perparduoti paslaugas.
VMI pasiūlė išdėstyti taip:
Transporto psl. taikyti 0 % PVM tarifą truakti į 19 PVM deklaracijos lauką.
Maitinimo, apgyvendinimo paslaugos - ne PVM objektas Lietuvoje įtraukti į 20 lauką.

Dabar mąstau, kad jeigu 20 PVM dekl. lauke atsiras sumos, tai turėčiau ir FR0564 deklaracijoje parodyti, bet šioje atsakaitoje juk nerodome LT klientų???
2010-10-25 09:55 Bendra » Vel komandiruotė... » #869162

Tininga rašė:


Kelionės laikas įskaitomas į darbo laiką. Tad jei darbo laikas kartu su kelionės laiku viršija nustatytą grafike trukmę, tai jau yra viršvalandžiai. smile



Ačiū ;)

Bet jeigu darbuotojas išskrenda į komandiruotę sekmadienį, tai reikia ne tik dienpinigius sumokėt bet ir DU dvigubu tarifu?
2010-10-25 09:48 Bendra » Vel komandiruotė... » #869159
Sveiki,

Jeigu darbuotojas išvyksta anksti ryte į komandiruote, sakykit ar atsiranda prievolė apmokėti už viršvalandžius?
Ar reikia kelionės laiką + prie dirbto laiko ir atitinkamai apmokėti?
2010-10-22 12:52 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868408

Rainis rašė:


Drįstu ginčytis su Loreta.
Siūlau su visais PVM-ais traukti į komandiruočių sąnaudas.
Nieko nepriskaičiuoti nieko nedeklaruoti.
Kodėl?
Manau, kad ši paslauga (apgyvendinimas) susijusi su nekilnojamuoju turtu.



PAskambinau į VMI, aiškina panašiai kaip Rainis, į PVM deklaraciją nieko netraukiam, PVM sąnaudos leidžiami atskaitymai, jeigu tai susiję su uždirbamom pajamom.

Mane tik supainiojo tai, kad anksčiau buvo diskutuota kai prekės yra perkamos ES ir turime tik kvitą tuomet PVM neleidžaimi atsk. ir reikia rodyti FR0600?

Ir dar klausimėlis. Jeigu visgi susigrąžintume sumokėtą PVM, tai tuomet apskaitoje tiesiog kredituočiau komandiruočių sąnaudas?
2010-10-22 11:34 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #868345
Gavoms sąskaitą už viešbučio paslaugas iš Čekijos su priskaičiuotu 10 % PVM.
Ar galima PVM traukti į leidžiamus atskaitymus?
Ar reikia ką nors rodyti PVM deklaracijoje?
2010-10-12 08:50 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #863009

Loreta13 rašė:



gmile rašė:

Kllientui išrašome PVM S/F už paslaugas kurios yra apmokestinamos standartiniu PVM tarifu, taip pat klientas kompensuoja ir darbuotojui išmokėtus dienpinigius bei lėktuvo bilieto sąnaudas.
Ar šias sąnaudas reikia taip pat apmokestinti standartiniu PVM tarifu?

Priklauso nuo to, ar nuo to dar jūs norite papildomai "užsidirbti" :))
Jei tik norite atgauti tai, ką patys sumokėjote, rašoma paprasta sąskaita (laisvos formos dokumentas) išlaidų kompensavimui.
Jums dėl to mažės sąnaudos.
www.taxsun.com/postp341598.html



Kai skambinau VMI jie sako, kad turiu pridet prie darbu vertes ir jokiu paprastu saskaitu.
Su klientu sutarta darbų kainos, taip pat pagal sutartį numatyta, kad jeigu bus papildomu islaidu išskirsim atskirom eilutėm.
Jeigu visgi naudauciau paprastas S/F sąnaudų kompensavimui, kaip turėčiau apsigint prie VMI?
2010-10-11 15:27 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #862825
Sveiki,

Kllientui išrašome PVM S/F už paslaugas kurios yra apmokestinamos standartiniu PVM tarifu, taip pat klientas kompensuoja ir darbuotojui išmokėtus dienpinigius bei lėktuvo bilieto sąnaudas.
Ar šias sąnaudas reikia taip pat apmokestinti standartiniu PVM tarifu?
2010-10-08 15:01 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #862167

Rainis rašė:



gmile rašė:





Ir kur šitame PVMĮ straipsnyje randate nors žodį apie palūkanas?
[b]28 straipsnis. Finansinės paslaugos

O tryliktame laukelyje įrašomos 20 - 33 PVMĮ straipsniuose išvardintos paslaugos. Kiti straipsniai į palūkanas ir iš tolo nepanašūs, bet ir šitame aš palūkanų nerandu.
Todėl niekada jų į PVM deklaraciją nerašau.



Komentare:
28 straipsnis. Finansinės paslaugos

1. PVM neapmokestinamas paskolų teikimas, tarpininkavimo paslaugos dėl paskolos suteikimo, taip pat suteiktos paskolos priežiūra, jeigu ją vykdo tą paskolą suteikęs apmokestinamasis asmuo.

Komentaras

1. PVM neapmokestinamas atlygis, gautas už paskolų teikimą, neatsižvelgiant į tai, ar paskolą suteikęs asmuo yra bankas, kredito unija, įmonė, fizinis asmuo ar pan.

1 pavyzdys

Įmonė A, PVM mokėtoja, įmonei B, kuri nėra PVM mokėtoja, metams suteikė paskolą su 5 proc. metinėmis palūkanomis. Šiuo atveju įmonės A už paskolos suteikimą gautam atlygiui – palūkanoms taikoma PVM lengvata, t. y. įmonės A gautos palūkanos PVM neapmokestinamos.
2010-10-08 13:41 PVM » PVM deklaracija FR0600 » #862063

Rainis rašė:



vvirginija1 rašė:

Ar PVM deklaracijoje rodomos palūkanų pajamos? gal 13 eil. kur neapmokestinami sandoriai?


Tai ne PVM objektas, todėl niekur nerodomos.



Skambinau į VMI sakė, kad reikia rodyti 13 laukelį. Ir Kapitanovas kažkada minėjo, kad reikia rodyti PVM dekl.
Kaip paklausiau VMI konsult. kur reikia rodyti palūkanų pajamas jeigu gauname iš ES narės, tuomet liepė niekur nerodyti, nei PVM deklracijoje, nei FR0564.
O kaip iš tikrųjų yra?
Pasidalinkit info kas kaip darote
2010-09-24 07:54 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #855013

Rolf rašė:



gmile rašė:


O atsotoginių kaupimus juk galima dėti į leidžiamus,


Ne visus:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000069609



Tada viskas gerai, pas mus jau eilę metu atostoginių kaupimai skaičiuojami tiksliai.
2010-09-23 12:34 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #854733

Rolf rašė:

Tiek priskaitytus atostoginių kaupinius, tiek ir sodros mokesčius nuo atostoginių įrašiau į 15-ą eilutę.



O atsotoginių kaupimus juk galima dėti į leidžiamus, tik sodros nuo sukauptu atostoginiu negalima, ar aš kažką ne taip supratau?
2010-09-20 16:19 Gyventojų pajamų mokestis » Darbo užmokesčio skaičiavimas » #853417

Tininga rašė:



gmile rašė:



Luka_Paciolis rašė:

Taip, kai eina kalba apie mokymo išlaidų grąžinimo, tuo tarpu DU grąžinimo DK nenumato.


Bet DU buvo sumokėtas ne už kažkokį atliktą darbą, o už laiką kuomet buvo ruošiamasi egzaminam


Tada reikėjo taip sutarti, kad būtų suteiktos nemokamos mokymosi atostogos. Išmokėto DU negalite atimti jokiais pagrindais.



Ačiū
2010-09-20 12:31 Gyventojų pajamų mokestis » Darbo užmokesčio skaičiavimas » #853162

Luka_Paciolis rašė:

Taip, kai eina kalba apie mokymo išlaidų grąžinimo, tuo tarpu DU grąžinimo DK nenumato.



Bet DU buvo sumokėtas ne už kažkokį atliktą darbą, o už laiką kuomet buvo ruošiamasi egzaminam
2010-09-20 08:38 Gyventojų pajamų mokestis » Darbo užmokesčio skaičiavimas » #852972
Sveiki,

Pagal darbo sutartį, darbuotojas savo noru išeinantos iš darbo privalo sugrąžinti darbdaviui patirtas sąnaudas už mokymus.
Jeigu darbuotojas sugrąžina ir sumokėta DU kuomet ruošėsi egzaminam. Kaip manot, kokios atsiranda prievolės darbdaviui?
2010-09-14 12:04 Įvairūs » Forma FR0528 » #850899
Sveiki,

Jeigu asocijuotas asmuo kompensavo patirtas sąnaudas ar reikia šią sumą pridėti prie pajamų, sąskaita buvo išrašyta?
2010-09-06 16:56 Pelno mokestis » Neleidziami atskaitymai » #848264
Iš mūsų kompanijos keli darbuotojai išėjo dirbti į mūsų motininę kompaniją Švedijoje. Mes išpirkome papildomus sveikatos draudimus tiek savo darbuotojiems, tiek išėjusiems. Ar perbėgusių darbuotojų draudimo sąnaudos yra neleidžiami atskaitymai?
2010-09-06 15:43 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #848211

Rainis rašė:


Deklaruoti būtinai reikia.



Ačiū Raini,
Pritariu, taip ir padarysiu
2010-09-06 15:10 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #848184
[quote="Rainis"]

gmile rašė:

Sveiki,
2. Ar reikia pildyti PLN204E priedą, jeigu 2009 m. mokėtinus dividendus performinome į paskolą?

Pirma dividendai turėjo būti paskirti, tik tada paskolinti. Priedas E pildomas būtinai.



Raini,
Dividendai buvo paskirti, o po to performinom kaip paskolą (D-mokėtini dividendai, K-paskola), man ir atrodo, kad reikia rodyti, bet skambinau į VMĮ ir pasakė, kad jeigu nemokėjote grynų pinigų tai rodyti nereikia... todėl ir klausiu pas jus patarimo kaip iš tiesų reikia daryti ?
2010-09-06 15:06 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #848182

DaivuteR rašė:



gmile rašė:

Sveiki,
2. Ar reikia pildyti PLN204E priedą, jeigu 2009 m. mokėtinus dividendus performinome į paskolą?

Iš anksto dėkoju!


Pirmiausiai siūlau paskaityti PMĮ 39strp. nes tai kad jūs gaunate pajamas iš PL, EE, LV tai dar nieko nereiškia.......



Ačiū, Daivute...
Skaičiau 39 strp. bet nepaiškėjo, dabar kai perskaičiau 39-1 strp. tada jau supratau :)
2010-09-06 13:08 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #848132
Sveiki,

1. PLN204 47 lauke įrašomos pajamos iš PLN204K 15 laukelio. Kokiais atvejais reikia pildyti PLN204 K priedą, kai dukterinės kompanijos PL, EE, LV?

2. Ar reikia pildyti PLN204E priedą, jeigu 2009 m. mokėtinus dividendus performinome į paskolą?

Iš anksto dėkoju!
2010-07-09 15:17 Gyventojų pajamų mokestis » FR0573 Metinė A klasės pajamų deklaracija » #827706

Monicute rašė:

Ne, man ja prieme, taciau jos statusas "PRIIMTA SU KLAIDOMIS." Ir kiekviena karta prisijungus prie sistemos man ja ismeta su priminimu, kad pateikciau patikslinta.



Ir pas mane taip rodo. Su VMI išsiaiškinau, duomenys pateikti teisingai, tad į tą pranešimą nekreipiu dėmesio.
2010-07-07 17:16 Gyventojų pajamų mokestis » FR0572 » #826558
Kartais atsitinka taip, kad išmokame atlyginimus, o kitą dieną sužinome, kad darbuotojas susirgo ir už 1 d.d. nereikėjo mokėti DU. Tuomet perskaičiuojant DU permokėtą sumą programa perkelia į D 202.... -anksčiau išmokėta suma.
Nuo šios sumos programa neišskaičiuoja GPM, taip pat ir netraukia į FR0572 nei į 18 nei į 20 lauką.
Ar tai yra teisingai, kad pinigai buvo išmokėti 06 mėn., bet į deklaraciją patenka tik 07 mėn.?

Iš anksto dėkui

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2019 m. IV ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2020 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2020-01-01
180.95 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2020-01-01
3.72 EUR ir 607 EUR