Missing
virbuh
7573
#1401633 2018-10-11 17:06 virbuh

laurikee rašė:


taip, jūs teisingai supratote, aš čia sugebėjau suglaidinti :( tik dabar daėjo,kad PM tai turi mažėti , o ne didėti...
tai tik tiek man reikia padaryti?
1) PLN patikslinu už 2017 metus
2) D6 K35 9259
3) Pelno mokesčio permoka D4485 K52
Ar nereiktų daryti palyginamųjų lentelių dėl šios klaidos? ar užtenka tik buhalterinės pažymos?auditorė aiškina,kad privalau pateikti šalia visas finansines ataskaitas taip lyg klaidos nebūtų...bet ši suma mums nėra labai reikšminga,ji net nesudaro 0,5proc. įmonės pajamų. O tik reišmingoms klaidoms reikia palyginamosios info ir tokios klaidos taisomos tik per pelną?


Esat audituojama įmonė? tada paskaitinėkit VAS klaidų taisymas, ten rašo, kad reikia aiškinamajame rašte pateikti lenteles, su palyginimu, jei reikšminga suma. PM permoka tada geriau daryt per 3xx klaidų taisymai ar nepaskirstytas pelnas praėjusių metų
Missing
laurikee
40
#1401636 2018-10-11 17:18 laurikee
mes nesam audituojama įmonė, tik šiam projektui buvo reikalaujama tarptautinis auditas. Suma nėra reikšminga, mūsų pajamos siekia 1mln.
Missing
Eurika71
28
#1404289 2018-12-04 12:12 Eurika71
Laba diena,
Radau 2015 m. klaidą, kad apskaičiuojant ilgalaikio turto pardavimo pelnas turėtų būti mažesnis. Laikyčiau esmine klaida, tik gal patarsit kaip ištaisyti.
Missing
Daivulia
134
#1404644 2018-12-10 17:15 Daivulia
Laba diena,

Iš ankstesnių metų sąskaitoje "44892 - įsipareigojimai išskaitų pagal VR gavėjams" kabojo likutis Debete. Sutikrinau ir paaiškėjo, kad įmonė už kelis darbuotojus pervedė didesnę sumą, negu buvo išskaityta iš šių darbuotojų DU. Šie darbuotojai seniausiai atleisti... Patarkite, prašau, kaip sutvarkytumėte tokius likučius... Ačiū.
Missing
virbuh
7573
#1404736 2018-12-11 14:09 virbuh

Daivulia rašė:


Laba diena,

Iš ankstesnių metų sąskaitoje "44892 - įsipareigojimai išskaitų pagal VR gavėjams" kabojo likutis Debete. Sutikrinau ir paaiškėjo, kad įmonė už kelis darbuotojus pervedė didesnę sumą, negu buvo išskaityta iš šių darbuotojų DU. Šie darbuotojai seniausiai atleisti... Patarkite, prašau, kaip sutvarkytumėte tokius likučius... Ačiū.


Pirmas variantas: sumoka tą sumą įmonei klaidą padaręs buhalteris.
Antras:Apmokestinti GPM lygtai nėra jau kaip, jei bent 5 metai praėjo, neleidžiami atskaitymai .
Trečias: Iš patirties, įmonė MB , pats narys tą sumą sumokėjo, tai yra pasiėmė kaip pelną iš MB.
Klauskit VMI teisingai atsakys.
Missing
Sandra0719
83
#1404741 2018-12-11 14:50 Sandra0719
Sveiki, kaip teisingai ištaisyti klaidą? pernai gruodį išrašėme klientui PVM sąskaitą už prekes, bet mes iš tiekėjų tų prekių sąskaitą gavome tik šių metų sausio mėnesį. Apsižiūrėjau tik dabar
Missing
virbuh
7573
#1404744 2018-12-11 15:04 virbuh

Sandra0719 rašė:


Sveiki, kaip teisingai ištaisyti klaidą? pernai gruodį išrašėme klientui PVM sąskaitą už prekes, bet mes iš tiekėjų tų prekių sąskaitą gavome tik šių metų sausio mėnesį. Apsižiūrėjau tik dabar


Įdomiai, neturėdami prekių, jas pardavėte? tiesiog 2018m tas prekes nurašote į neleidžiamus atskaitymus. Kitaip nesugalvoju, gal suma nėra didelė.
Avatar
Serebro
1778
#1405175 2018-12-18 12:37 Serebro
2017 m. įsigijom ilgalaikį turtą, kuris nebuvo pradėtas eksploatuoti. 2018 m. tikrino vmi ir liepė tą turtą dėti į neleidžiamus. 2018 metais turtas turėjo būti nurašytas į neleidžiamus atskaitymus. Iš kilo klausimų:

1. Ar turiu tikslinti pln204 už 2017 metus? T.y. visą IT vertę parodau neleidžiamuose atskaitymuose.
2. Ar gerai suprantu, kad tokį taisymą kaip IT nurašymą į neleidžiamus turiu taisyti kaip klaidą, t.y. žiūrėti ar suma reikšminga, ar ne. Jei suma reikšminga, taisyti 2017 metų lyginamąją informaciją. Mano atveju, suma reikšminga.

Pataisau lyginamąją info,esminę klaidą taisau per 34 sąskaitą. Pasimetu, kai pradedu galvoti apie dividendus už 2017 metus. Už tuos metus buvo paskirti dividendai, dabar 2018 m. darau įrašą mažindama 34 sąskaitą, tai gaunasi, kad paskirtų dividendų yra per daug.

3. Ką daryti su dividendais už 2017 metus? Jie dar neišmokėti.
Avatar
mariska
8667
#1405208 2018-12-18 16:38 mariska

Serebro rašė:


2017 m. įsigijom ilgalaikį turtą, kuris nebuvo pradėtas eksploatuoti. 2018 m. tikrino vmi ir liepė tą turtą dėti į neleidžiamus. 2018 metais turtas turėjo būti nurašytas į neleidžiamus atskaitymus. Iš kilo klausimų:




2017 metais tas turtas buvo nepradėtas eksplotuoti, tai jis turėjo stovėti 1 klasėje ir jokių neleidžiamų pas jus negalėjo atsirasti.
Kaip VMI gali liepti nurašyti turtą? Čia jau VAS reikalas. VMI gali priskirti neleidžiamiems nusidevėjimą ar jau kai nurašote. Bet tikrai neliepti nurašyti.

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ

Avatar
Serebro
1778
#1405232 2018-12-19 09:04 Serebro

mariska rašė:



Serebro rašė:


2017 m. įsigijom ilgalaikį turtą, kuris nebuvo pradėtas eksploatuoti. 2018 m. tikrino vmi ir liepė tą turtą dėti į neleidžiamus. 2018 metais turtas turėjo būti nurašytas į neleidžiamus atskaitymus. Iš kilo klausimų:




2017 metais tas turtas buvo nepradėtas eksplotuoti, tai jis turėjo stovėti 1 klasėje ir jokių neleidžiamų pas jus negalėjo atsirasti.
Kaip VMI gali liepti nurašyti turtą? Čia jau VAS reikalas. VMI gali priskirti neleidžiamiems nusidevėjimą ar jau kai nurašote. Bet tikrai neliepti nurašyti.


Na liepė iškelti visą sumą į neleidžiamus. Taip, 2017 m. tas turtas buvo 1 kl. VMI pasakė, kad anot jų, šis turtas, pagal savo paskirtį nesusijęs su vykdoma veikla ir negalėjo būti naudojamas pajamoms uždirbti. Todėl liepė viską iškelti į neleidžiamus atskaitymus. Direktorius nesiginčijo, sutiko. Tai dabar tikslindama pln204, aš tą sumą iš 1 kl ir pvm žadu iškelti į neleidžiamus atskaitymus (o apskaitoje atliksiu įrašą tik einamais metais).

Kai iš 1 kl. ir pvm iškelsiu 2018 metais į 6 kl., dabar pagalvojau, kad dividendams reikšmės gal ir neturės, nes 2017 m. rezultatas apskaitoje nesikeis, nes 2017 m. taisyti negalima. Todėl 2017 m. finansinis rezultatas išliks toks pats. Vadinasi tiesiog 2018 m. pas mane padidėja nuostolis arba sumažėja pelnas ant tos taisytos sumos. Tik lyginamąją info pasitaisysiu, nes suma reikšminga.
Avatar
mariska
8667
#1405251 2018-12-19 10:04 mariska
VMI negali jums aiškinti, kada ką nurašyti smile Ir jus negalite klausyti smile

O gal tas turtas bus parduotas 2020 metais pelningai? Kaip tada? Gal planuose kažkokia vizija.

KADA PAGALIAU MES SUAUGSIME IR IŠMOKSIME, KAD YRA PMĮ APSKAITA IR FINANSINĖ APSKAITA.

VMI negali aiškinti mums finansinės apskaitos, kuri dažnai skiriasi nuo PMĮ reikalavimų. Dėl to mes turim finansinį pelną ir mokestinį pelną.

Šiuo atveju, jeigu finansine prasme tas turtas nudėvimas, tai jis ir toliau nudėvimas. Tačiau jo nudevėjimas ir ekplotacijos sąnaudos eina į neleidžiamus atskaitymus. Viskas.

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ

Avatar
Kristiana__
8208
#1405286 2018-12-19 14:19 Kristiana__
mariska, o įmonių savininkai gali pirktis vaikams motorolerius ant įmonės? Vandens slides, katerius, kurie nereikalingi įmonės veiklai ir dėti į IT?



mariska rašė:


VMI negali jums aiškinti, kada ką nurašyti smile Ir jus negalite klausyti smile

O gal tas turtas bus parduotas 2020 metais pelningai? Kaip tada? Gal planuose kažkokia vizija.

KADA PAGALIAU MES SUAUGSIME IR IŠMOKSIME, KAD YRA PMĮ APSKAITA IR FINANSINĖ APSKAITA.

VMI negali aiškinti mums finansinės apskaitos, kuri dažnai skiriasi nuo PMĮ reikalavimų. Dėl to mes turim finansinį pelną ir mokestinį pelną.

Šiuo atveju, jeigu finansine prasme tas turtas nudėvimas, tai jis ir toliau nudėvimas. Tačiau jo nudevėjimas ir ekplotacijos sąnaudos eina į neleidžiamus atskaitymus. Viskas.




Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.
Avatar
Serebro
1778
#1405318 2018-12-19 17:04 Serebro
Jeigu tiesiai šviesiai-tai jei direktorius sugeba nusipirkti, tegul sugeba ir pagrįsti tokias išlaidas, paaiškinti kokie tikslai, kur naudos ir t.t. Mano atveju, direktoriui buvo greičiau ir lengviau sutikti su vmi specialiste, kad "taip, gal tas turtas ir nebus panaudotas pajamoms uždirbti". O aš ir 99 proc. tikiu, kad to turto įmonės veikloje nenaudos. Tai šitą klausimą taip ir paliksiu atvirą-ką gali ir ko ne vmi. smile
Bet manuoju atveju, jau nuspręsta išimti į neleidžiamus (tai nusprendžiu ne aš). Tai gal gali kas pakomentuoti ar teisingai aš mąstau:kad dividendams reikšmės neturės, nes 2017 m. rezultatas apskaitoje nesikeis. Vadinasi kokie dividendai buvo paskirti (ir užregistruoti 2018 m.), tokie jie ir turi likti. Bet kai atlieku 2018-01-01 įrašą, kuriuo D3kl pelną K1kl turtą K 4kl pvm, tai 3 kl atsiranda nuostolis taisytai sumai. Vadinasi tiesiog jau 2018 m. pas mane padidėja finansinis nuostolis arba sumažėja finansinis pelnas ant tos taisytos sumos. Ko pasekoje einamais metais paskaičiuosiu mažesnį pelną ir tada gaus mažiau dividendų.
Avatar
Kristiana__
8208
#1405372 2018-12-20 14:19 Kristiana__
O VMI tikrino prieš 2017 m. finansinės atskaitomybės patvirtinimą?

Jeigu po, tai net nėra ko svarstyti, o jeigu prieš, tai irgi nelabai kas keičiasi. Pritariu tamstos nuomeni.



Serebro rašė:


Jeigu tiesiai šviesiai-tai jei direktorius sugeba nusipirkti, tegul sugeba ir pagrįsti tokias išlaidas, paaiškinti kokie tikslai, kur naudos ir t.t. Mano atveju, direktoriui buvo greičiau ir lengviau sutikti su vmi specialiste, kad "taip, gal tas turtas ir nebus panaudotas pajamoms uždirbti". O aš ir 99 proc. tikiu, kad to turto įmonės veikloje nenaudos. Tai šitą klausimą taip ir paliksiu atvirą-ką gali ir ko ne vmi. smile
Bet manuoju atveju, jau nuspręsta išimti į neleidžiamus (tai nusprendžiu ne aš). Tai gal gali kas pakomentuoti ar teisingai aš mąstau:kad dividendams reikšmės neturės, nes 2017 m. rezultatas apskaitoje nesikeis. Vadinasi kokie dividendai buvo paskirti (ir užregistruoti 2018 m.), tokie jie ir turi likti. Bet kai atlieku 2018-01-01 įrašą, kuriuo D3kl pelną K1kl turtą K 4kl pvm, tai 3 kl atsiranda nuostolis taisytai sumai. Vadinasi tiesiog jau 2018 m. pas mane padidėja finansinis nuostolis arba sumažėja finansinis pelnas ant tos taisytos sumos. Ko pasekoje einamais metais paskaičiuosiu mažesnį pelną ir tada gaus mažiau dividendų.




Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.
Avatar
Serebro
1778
1   #1405402 2018-12-21 09:12 Serebro
Po smile ačiū smile smile
Avatar
dontcha
2664
#1405541 2018-12-27 22:46 dontcha
Sveiki,
gavau sąskaitas,kurios buvo išrašytos 2017m. už paslaugas. Kaip jas reiktu registruoti apskaitoje? smile
Ar jos butu neleidziami atskaitymai?

Tobulėjimui nėra ribų
Avatar
Girele
9246
#1405546 2018-12-28 08:20 Girele

dontcha rašė:


Sveiki,
gavau sąskaitas,kurios buvo išrašytos 2017m. už paslaugas. Kaip jas reiktu registruoti apskaitoje? smile
Ar jos butu neleidziami atskaitymai?


Tikslinat 2017 m. pelno mokesčio deklaraciją - bus tų metų leidžiami.
Apskaitoje - traukiate 2018 m. - šiems metams - neleidžiami.

Amžius skaičiuojamas ne metais, o nužudytomis iliuzijomis.
Missing
pinacalada
4
#1407680 2019-01-24 13:08 pinacalada
Sveiki,

2015 m. dukart I apskaita pateko pardavimo saskaita.
pastebeta 2019 m. sudarant balansa uz 2018 m.

K - pirkejus
D - ??

avnt skaiciau kaip taisyti, bet man sokas kad praleista tokia esmine klaida, suma 2000 eur smile smile smile
Missing
virbuh
7573
#1407686 2019-01-24 13:40 virbuh

pinacalada rašė:


Sveiki,

2015 m. dukart I apskaita pateko pardavimo saskaita.
pastebeta 2019 m. sudarant balansa uz 2018 m.

K - pirkejus
D - ??

avnt skaiciau kaip taisyti, bet man sokas kad praleista tokia esmine klaida, suma 2000 eur smile smile smile



Ne pasaulio pabaiga. Kaip ji buvo užfiksuota ta operacija? Tikrinkit kelis kartus, ar tikrai, o skolą rodo?Tai dabar atvirkštinis įrašas, arba per nepaskirstytą pelną. Jei Dar PVM mokėtojai tai ten tikslinti ir PLN204, jei ten tikrai buvo įtraukta.
Missing
pinacalada
4
#1407722 2019-01-24 15:44 pinacalada
Taip, du kartus kazkokiu budu itraukta ( D pirkejai K pajamas - 0 PVM ) , ir rodo pirkeju skola, bet realiai skolos nera. Tikrinau visus metus, kad isitikinciau, svarbiausia imoneje buna auditas lietuvos, sefas samdo. Isivazduoju kad uzklausos jie nesiunte likuciams sutikrinti smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis